會所財務(wù)制度

1、會所財務(wù)管理制度第一節(jié)：收銀員管理負(fù)責(zé)到公司財務(wù)領(lǐng)取營業(yè)所需備用金（¥200元）及消費(fèi)券，并進(jìn)行有效安全的管理。1、每日活點(diǎn)備用金、吧臺物品及消費(fèi)券。工作時間需要請假離開會所，都必須辦理交接手續(xù)。交接時，需核對所使用的“點(diǎn)餐、2單”“娛樂項目消費(fèi)單”“消費(fèi)券”“收據(jù)”“發(fā)票”等重要憑證，檢查單據(jù)是否連號，如有缺號、短聯(lián)應(yīng)拒絕簽字交接，匯報主管，查明原因。如無誤則在“單據(jù)及備用金交接本”上簽字交接。當(dāng)服務(wù)員把“點(diǎn)餐單”交到收銀臺時，收銀員應(yīng)首先檢查單據(jù)上人數(shù)、臺號是否記錄、3齊全，如記錄不全則退回服務(wù)員。無權(quán)私自改單，點(diǎn)菜單必須連續(xù)編號，報廢結(jié)算單經(jīng)相關(guān)人員簽字確認(rèn)后也一并交財、4務(wù)室

2、審核；無權(quán)單聯(lián)讓相關(guān)人員簽字改單，只能雙聯(lián)簽字改單。當(dāng)客人餐廳消費(fèi)結(jié)賬時需與服務(wù)員確認(rèn)臺號，對結(jié)賬單記載的金額準(zhǔn)確、及時、快速、5收款。當(dāng)客人到臺球廳、乒乓球打球消費(fèi)時，服務(wù)員需填寫“娛樂項目消費(fèi)單”，注明客人、6開始消費(fèi)時間。客人結(jié)帳時，收銀員要在結(jié)算單上注明截止時間，加上其它消費(fèi)款項，核算應(yīng)收金額。當(dāng)客人到棋牌室消費(fèi)，服務(wù)員開“娛樂項目消費(fèi)單”，注明客人開始消費(fèi)時間，結(jié)算、7時明確截止時間，加其他消費(fèi)，核算應(yīng)收金額。當(dāng)客人到垂釣中心消費(fèi)時，服務(wù)員需開出“娛樂項目消費(fèi)單”，注明客人消費(fèi)人數(shù)及8、開始時間。結(jié)算時收銀員需與服務(wù)人員核對不同魚類、重量收費(fèi)。客人多個項目時，需要與服務(wù)人員確認(rèn)匯總客

3、戶消費(fèi)明細(xì)，不出現(xiàn)漏單、錯單情況。9、刷卡結(jié)賬的（POS機(jī)）,核對金額、號碼、有效期后按客人實(shí)際消費(fèi)金額刷卡。10、檢查信用卡的有效期，不得出現(xiàn)信用卡過期。票據(jù)打印完后，請持卡人簽名，認(rèn)真核對持卡人簽名是否和信用卡上簽名一致如發(fā)果筆跡不一樣，可以請顧客出示護(hù)照（身份證明）核實(shí)。票據(jù)填寫完畢，將“持卡人留存”聯(lián)撕下交回顧客；如果是冒充簽名使用信用卡，應(yīng)扣留信用卡；客戶使用刷卡消費(fèi)，需要在“每日營業(yè)資金明細(xì)表”上進(jìn)行登記以便匯總。、11結(jié)帳時客人出示會員卡（或者會所管理人員給予客人打折）要求打折時，服務(wù)人12、員應(yīng)將會員卡（或者管理人員簽名）和帳單交收銀員按程序辦理打折。對于執(zhí)會所會員卡消費(fèi)的，進(jìn)

4、入會員管理系統(tǒng)，進(jìn)行消費(fèi)登記，并與客戶確認(rèn)會、13.員卡折扣和本次消費(fèi)后卡內(nèi)消費(fèi)款余額。（會員卡管理制度，另見專項專定）對于執(zhí)消費(fèi)券消費(fèi)需要客戶出示消費(fèi)券，在背面登記當(dāng)次消費(fèi)金額及余額，交由14、主管簽字確認(rèn)。并在“消費(fèi)券登記薄”上登記當(dāng)次消費(fèi)金額，結(jié)余后交由客戶簽字確認(rèn)。所有持卡、持券消費(fèi)的客戶，都需要在“點(diǎn)餐單”“娛樂項目消費(fèi)單”上注明結(jié)、15算方式。對應(yīng)的卡號、券號。對需要發(fā)票（收據(jù)）的客戶，按實(shí)開具發(fā)票，不得隨意給顧客多開。將消費(fèi)單附16、在發(fā)票記賬聯(lián)后面。下班時編制“每日營業(yè)資金明細(xì)表”與每日結(jié)活客人帳單、營業(yè)款歸放一起，由17、會所相關(guān)主管簽字確認(rèn)后，將現(xiàn)金及單據(jù)一同放入保險柜中。

5、并將日報發(fā)郵件到公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)的郵箱。所有營業(yè)款項禁止收銀員或是會所人員私自保存，否則視同挪用公款處罰。特殊18、情況需報經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)?！懊咳諣I業(yè)資金明細(xì)表”一式兩聯(lián)，隨同當(dāng)日營業(yè)款及當(dāng)日消費(fèi)單據(jù)存入保險柜，19、第二天與出納交接，簽字后一聯(lián)由出納聯(lián)同相關(guān)單據(jù)帶回財務(wù)部，一聯(lián)由主管存檔。每日上午10點(diǎn)根據(jù)“每日營業(yè)資金明細(xì)表”和附前一日結(jié)算單據(jù)與出納核對前、20一日營業(yè)收入款（詳細(xì)操作流程見出納交接管理）負(fù)責(zé)點(diǎn)“點(diǎn)餐單”“娛樂項目消費(fèi)單”“消費(fèi)券”“收據(jù)”“發(fā)票”的申領(lǐng)、保管、21使用，并且與出納做好使用后的交接與核對工作。負(fù)責(zé)吧臺的灑水、煙、其他食品等零售品管理。管理方式與倉庫管理。、

6、22對營業(yè)額的準(zhǔn)確性、安全性負(fù)責(zé)。妥善保管營業(yè)尾款，拒收假幣，發(fā)生資金短缺、23、假幣責(zé)任自負(fù)。保守經(jīng)營秘密，不得隨意透露會所經(jīng)營秘密。24、第二節(jié)：采購管理1、負(fù)責(zé)到公司財務(wù)領(lǐng)取采購備用金（¥2000元），并進(jìn)行有效安全的管理。2、每日根據(jù)廚房及會所營業(yè)前廳各部門上報的經(jīng)會所經(jīng)理簽字確認(rèn)的“采購計劃單”及時、準(zhǔn)確的安排采購。采購人員做到不高價購買，不購假冒偽劣商品。3、零星購貨時，須對多家（三家以上）進(jìn)行價格、質(zhì)量比較。4、供貨商定向送貨的不得高于市場價格及協(xié)議價格標(biāo)準(zhǔn)。5、對于供貨商的選定需做到不選三無產(chǎn)品，不高于市場定價，恰談后需報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，。一份送交財務(wù)部備檔，另一份留存

7、備查。財務(wù)部核定，簽定的供貨合同（協(xié)議）.6、因市場變化情況特殊，供貨商提出價格調(diào)整要求，需書面報會所經(jīng)理及總經(jīng)理確認(rèn)，同意后一份送交財務(wù)部備檔，另一份留存?zhèn)洳椤?、所有煙和白灑的采購需提交“采購計劃單”，由會所經(jīng)理審核，交由公司總經(jīng)理審批后才能采購。8、米購鮮活類商品，需由米購員、廚房、倉庫三方簽字確認(rèn)后的入庫單和米購發(fā)票一同報賬。非鮮活類商品，需由采購員、倉庫雙方簽字確認(rèn)的入庫單和采購發(fā)票一同報賬。9、除原材料采購以外的其他會所一切采購都必須按公司的采購制度申報，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后再進(jìn)行采購。10、所有超過2000元以上的采購計劃都必須報公司，經(jīng)總經(jīng)理審批后采購。所有采購需按實(shí)獲取發(fā)票，及

8、時報賬，不允許從營業(yè)款中借支采購資金，做到收、11支分明。第三節(jié)：庫房管理1、必須真實(shí)反映會所經(jīng)營所需的各種物資的進(jìn)、銷、存情況，為財務(wù)提供原始、真實(shí)、準(zhǔn)確的營業(yè)成本資料。2、庫管員開單或記賬時前后使用計量單位必須統(tǒng)一，若出現(xiàn)計量單位混用所造成財務(wù)混亂、成本反映不真實(shí)等損失，由庫管員承擔(dān)。如：灑水入庫不能按箱、件為單位，應(yīng)以其完整的最小計量單位“瓶”為入出庫計量單位。3、對不合格物品或高于市場合理價格的庫管人員應(yīng)拒絕驗(yàn)收。對不合格物品和高價物品擅自驗(yàn)收的，則庫管員和采購員各承擔(dān)50%的損失責(zé)任。對于不合格物品和高價物品庫管員拒絕驗(yàn)收的，則由采購員全部承擔(dān)損失責(zé)任。4、對每種進(jìn)出庫物資的計算，采

9、用先進(jìn)先出法，金額要求保留小數(shù)點(diǎn)后兩位。5、根據(jù)驗(yàn)收合格的物品，據(jù)實(shí)填寫“入庫單”,出庫應(yīng)填制“領(lǐng)料單”。6、庫房賬要求日活月結(jié)、內(nèi)容完整（摘要、品名、數(shù)量、單價、金額、規(guī)格、結(jié)存數(shù)、等）賬實(shí)相符、賬表相符。7、庫管人員需根據(jù)各材料使用情況，制訂最高儲備量的定額，根據(jù)具體使用情況,保證正常庫存量。根據(jù)庫存情況及時向采購人員提出請購計劃，采購人員根據(jù)請購數(shù)量進(jìn)行訂貨，以控制庫存數(shù)量，節(jié)約轉(zhuǎn)周資金。8、每月26號匯同財務(wù)一同進(jìn)行盤點(diǎn)庫存物資，發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧情況分析原因，填制“商品物料盤盈盤虧報表”，據(jù)實(shí)上報總公司領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)部會計，經(jīng)批準(zhǔn)后報財務(wù)部調(diào)賬。如因個人管理原因，由管理員負(fù)責(zé)賠償，通知財務(wù)部

10、扣款。日盤點(diǎn)后，將本月進(jìn)、銷、存數(shù)據(jù)匯總上報財務(wù)入賬。26每月、9.第四節(jié)：盤存制度為了加強(qiáng)會所的財物管理，確保財物盤點(diǎn)的正確性，準(zhǔn)確核算營業(yè)成本。、1盤點(diǎn)范圍包括：現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)。、2盤點(diǎn)人員一般由：會所主管、庫管員或收銀員、財務(wù)會計共同進(jìn)行。、3各項財務(wù)賬冊應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢。對盤點(diǎn)期間已收到而尚未辦妥入賬手續(xù)的物資，、4應(yīng)另行分別存放并予以標(biāo)示。存貨盤點(diǎn)：包括原材料、燃料、灑水、低值易耗品等5、現(xiàn)金盤點(diǎn)：一般以不定期抽查形式對收銀處備用金和未上繳營業(yè)收入進(jìn)行盤點(diǎn)。6、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)：按公司規(guī)定，每年定期統(tǒng)一進(jìn)行盤點(diǎn)。7、所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際活點(diǎn)、稱重或換算的確實(shí)資料為據(jù)，不得以估計

11、定數(shù)據(jù)，不、8得偽造數(shù)據(jù)記錄。盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人員應(yīng)填制“盤點(diǎn)表”，各責(zé)任人簽字，一式三聯(lián)，第一聯(lián)由財務(wù)部門、9留存，供核算盤點(diǎn)盈虧金額；第二聯(lián)留存各部門備查。第三聯(lián)交監(jiān)盤人員第五節(jié)：發(fā)票（收據(jù)）管理1、發(fā)票及消費(fèi)單據(jù)由收銀員到公司財務(wù)部簽字領(lǐng)取，并做好使用登記及核銷工作。2、收銀員領(lǐng)用發(fā)票負(fù)責(zé)保管及核銷，不得由他人代領(lǐng)和代核銷。3、填制發(fā)票金額要憑客人聯(lián)的消費(fèi)單金額填制（經(jīng)辦人在發(fā)票的有關(guān)項目中要簽上姓名的全稱），定額發(fā)票需在存根聯(lián)上注明消費(fèi)日期、客戶名稱。其客人消費(fèi)單號碼摘抄于發(fā)票存根聯(lián)上面。4、發(fā)票開具時，項目填寫齊全、字跡活楚、書寫規(guī)范，不得缺聯(lián)填寫，不得涂改、挖補(bǔ)或撕毀，不準(zhǔn)開具與實(shí)際

12、使用不相符的發(fā)票。發(fā)票記賬聯(lián)隨同當(dāng)筆消費(fèi)單訂在一起，與營業(yè)款第二日交給出納。5、對于作廢發(fā)票需要應(yīng)在全部聯(lián)次上注明“作廢”字樣，保留在原本發(fā)票上。6、核銷發(fā)票時發(fā)現(xiàn)存根聯(lián)沒附上客人聯(lián)的消費(fèi)單或發(fā)票不連號的，經(jīng)管人除要寫上書面說明書附貼上，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失。7、丟失發(fā)票要及時以書面報告上報財務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報費(fèi)要由經(jīng)管人負(fù)責(zé)。8、發(fā)票核銷時必須編制發(fā)票核銷表，在與出納核銷的同時，郵件給出納備查。第六節(jié)：消費(fèi)單管理.1、點(diǎn)餐單：一式三聯(lián)（廚房、銀收臺、客戶餐臺各一份），加菜單同樣分放。點(diǎn)單時服務(wù)員需注明臺號，活晰記錄菜單，并簽名確認(rèn)。結(jié)算時服務(wù)員負(fù)責(zé)收

13、回客戶聯(lián)與收銀臺核對加減菜單項目，確認(rèn)金額后告知客戶付款。收銀員根據(jù)確認(rèn)后的消費(fèi)單開具發(fā)票。2、臺球廳、乒乓球廳及垂釣中心消費(fèi)單據(jù)，一式二聯(lián)（客戶、收銀臺各一份）。服務(wù)員需在消費(fèi)單據(jù)上注明客人房間號、消息起止時間，簽名確認(rèn)，以便于收銀臺結(jié)算、開票。3、對于多項消費(fèi)的客戶，需要將相關(guān)結(jié)算單據(jù)匯總統(tǒng)計，裝訂在一起。4、對于消費(fèi)單據(jù)，視同發(fā)票管理。作廢或修改帳單時應(yīng)由相關(guān)人員說明作廢或調(diào)整原因，并簽名。經(jīng)會所主管確認(rèn)后與財務(wù)核銷。如事后發(fā)現(xiàn)有錯，但乂查不到保存的單據(jù)，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時還要追究銷毀單的原因。5、消費(fèi)單一份留存?zhèn)洳椋环菝咳张c出納交賬。繳銷時需編制“消費(fèi)單核銷表”注明單

14、號、日期、金額，換領(lǐng)新單。第七節(jié)：簽單、折扣、應(yīng)收賬款管理免費(fèi)簽單：任何免費(fèi)簽單需由總經(jīng)理批準(zhǔn)同意，由經(jīng)理在消費(fèi)單上簽名確認(rèn)。如果不1、能及時簽名，由部門經(jīng)理代替接待的，由會所經(jīng)理先在消費(fèi)單上簽名，并于二個工作日內(nèi)將手續(xù)補(bǔ)齊。如果不補(bǔ)簽，將視同本人消費(fèi)，在其當(dāng)月工資中扣除。折扣：持有會員卡的按會員卡等級享受不同折扣（詳見會員卡理細(xì)則）。其他折扣，2、根據(jù)公司另行規(guī)定執(zhí)行。簽單：是顧客就餐時以記賬簽單形式而形成的會所應(yīng)收而未收的費(fèi)用。3、應(yīng)收賬款的發(fā)生應(yīng)在信用良好的單位和個人。凡是要掛賬的單位和個人，會所應(yīng)對其4信用狀況進(jìn)行認(rèn)真的調(diào)查和正確的估計，并簽定“簽單消費(fèi)協(xié)議”。因過失造成的應(yīng)收賬款呆賬

15、的，要追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，對于信譽(yù)差的單位和個人，應(yīng)杜絕賒賬行為。所有簽單必須有會所經(jīng)理簽字確認(rèn),簽單需要有簽單協(xié)議,明確有權(quán)簽單人。并且在、5“消費(fèi)單”上注明簽單公司，在“每日資日營業(yè)資金明細(xì)表”上的備注欄內(nèi)注明，以便于財務(wù)掛往來，區(qū)分結(jié)算客戶。應(yīng)收賬款發(fā)生后，財務(wù)部門應(yīng)督促經(jīng)辦人與往來單位和個人對賬，要進(jìn)行應(yīng)收賬款的6、賬齡分析，保證應(yīng)收賬款金額準(zhǔn)確無誤，并及時作好催收工作。應(yīng)收賬款應(yīng)自消費(fèi)日起30日內(nèi)收回。在呆賬發(fā)生后，相應(yīng)應(yīng)收賬款管理員應(yīng)寫出發(fā)生呆賬的詳細(xì)過程及催款情況。、7.禁止未“簽定簽單消費(fèi)協(xié)議”的私人簽單行為，如發(fā)生此類情況，追究收銀員個人經(jīng)8、濟(jì)責(zé)任。公司不設(shè)壞賬準(zhǔn)備金，應(yīng)

16、收賬款呆賬發(fā)生時，由會所經(jīng)理提交，交由總經(jīng)理審批后，9、報財務(wù)部進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理，直接進(jìn)入管理費(fèi)用。第八節(jié)：消費(fèi)券管理1、客人持消費(fèi)券消費(fèi)，需檢查該消費(fèi)券是否有發(fā)券主管部門簽章、使用日期是否到期。2、消費(fèi)結(jié)算時在券背面注明本次消費(fèi)金額及余額，由主管簽字確認(rèn)。3、消費(fèi)結(jié)算時需在“消費(fèi)券使用登記備查薄”上登記該券本次消費(fèi)金額，結(jié)余后交由客戶簽名確認(rèn)。4、單張消費(fèi)券余額不足30元時，要求收回此券，給客戶對換等額商品以抵消費(fèi)。5、單張消費(fèi)券使用完后，加蓋作廢章，收銀員收回該券，連同“每日營業(yè)資金明細(xì)表”第二天交出納。6、每日與出納交接時，使用消費(fèi)券的，需在“每日營業(yè)資金明細(xì)表”中注明消費(fèi)券編號及相關(guān)信

17、息。7、對于已銷售給客戶的消費(fèi)券，客戶委托會所代為保管的，見以下操作方式：A、客戶交來代為保管的消費(fèi)券時，開具代為保管的收據(jù)給客戶，要求客戶簽名確認(rèn)。在已交來消費(fèi)券上加蓋作廢章。B、另行在“預(yù)存消費(fèi)客戶登記薄”上建立客戶檔案，注明預(yù)存金額，客戶簽名確認(rèn)。并要求客戶提供可簽單消費(fèi)人員明細(xì)及相關(guān)簽字。C、收據(jù)一聯(lián)交給客戶,一聯(lián)連同已加蓋作廢章的消費(fèi)券于第二天與公司財務(wù)交接時一并上繳。D、在消費(fèi)券登記薄上找到相對應(yīng)該客戶交來的消費(fèi)券，注明消費(fèi)券已預(yù)收轉(zhuǎn)“預(yù)存消費(fèi)客戶登記薄”。E、客戶消費(fèi)時直接在“預(yù)存消費(fèi)客戶登記薄”上注明消費(fèi)消費(fèi)金額及余額，并要求客戶口簽名確認(rèn)。F、預(yù)存消費(fèi)券視同已經(jīng)消費(fèi)管理，不退

18、還。第八節(jié)：報賬制度所有費(fèi)用報銷需由公司財會所采取收支分兩條線的財務(wù)管理制度，1、不允許坐支現(xiàn)金，務(wù)報賬。交由公司總經(jīng)理審批后公司財務(wù)簽字審核，會所所有費(fèi)用均需由會所經(jīng)理簽字確認(rèn)，、2.報銷。3、物品采購費(fèi)用，執(zhí)行物品采購的相關(guān)規(guī)定，發(fā)票聯(lián)同庫管員或是使用部門驗(yàn)收入庫后的入庫單一同交會所經(jīng)理簽定確認(rèn)，后交由公司財務(wù)、總經(jīng)理審批后報銷。4、大型物品采購，需提交采購計劃表，申請資金計劃單，經(jīng)會所經(jīng)理審核后，交由總經(jīng)理審批，報財務(wù)提前準(zhǔn)備資金。5、所有費(fèi)用均需在發(fā)生后一周內(nèi)報銷，否則不予報賬。遇節(jié)假日順延，特殊情況需取得總經(jīng)理的另行批準(zhǔn)。第九節(jié)：出納會所交接管理1、出納需每天上午10點(diǎn)以前到會所與當(dāng)

19、班收銀員交接。2、出納持有會所保險柜密碼、主管持有保險柜鑰匙。收銀員、主管、出納共同打開保險柜?；铧c(diǎn)前一日存放的消費(fèi)單據(jù)和現(xiàn)金。3、出納需要核對消費(fèi)單與“每日營業(yè)資金明細(xì)表”是否相符。其中現(xiàn)金結(jié)算方式的匯總金額與保險柜內(nèi)的現(xiàn)金是否相符。如有開發(fā)票的情況，需核對發(fā)票記賬聯(lián)上的金額與消費(fèi)單金額是否相符。如出現(xiàn)折扣單據(jù)，需檢查各領(lǐng)導(dǎo)簽字是否齊全。4、核對無誤，在“每日營業(yè)資金明細(xì)表”上簽字。交由監(jiān)交主管簽字后連同營業(yè)款、消費(fèi)單據(jù)一同帶回財務(wù)部。5、出納負(fù)責(zé)會所重要空白單據(jù)（“點(diǎn)餐單”“娛樂項目消費(fèi)單”“發(fā)票”“收據(jù)”）的保管及發(fā)放、核銷工作。會所在核銷時必須提供核銷活單。6、對于會所備用金，須不定期

20、進(jìn)行盤點(diǎn)。發(fā)現(xiàn)長款、短款需查明原因，上報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)處理。7、對于會所領(lǐng)取的消費(fèi)券，需要定期進(jìn)行核查，核對領(lǐng)用、發(fā)放、庫存消費(fèi)券余額等相關(guān)情況。8、每日核對會所消費(fèi)單據(jù)的折扣、簽單是否審批齊全。抽查消費(fèi)單據(jù)的明細(xì)、匯總是否相符。第十節(jié)經(jīng)營折扣管理棋牌、球類等娛樂經(jīng)營項目折扣管理：1、棋牌、球類等娛樂項經(jīng)營項目：實(shí)行分等級明碼標(biāo)價（即分為普通價、貴賓價、會員價三種）。消費(fèi)客戶按級別不同享受不同的相對應(yīng)價格。消費(fèi)客戶不再享受額外折扣。2、A、普通價對象為一般消費(fèi)客戶；、貴賓價對象為公司資源客戶；B.確認(rèn)方式：由會所經(jīng)理向總經(jīng)理申報確認(rèn)。C、會員價對象為迪業(yè)溪谷小區(qū)業(yè)主、公司重要的資源客戶以及會所忠誠客戶。確認(rèn)方式：1）小區(qū)業(yè)主憑相關(guān)證件自動成為會員客戶2）公司重要資源客戶由會所經(jīng)理報經(jīng)公司總經(jīng)理確認(rèn)3）會所忠誠客戶則根據(jù)在會所的充值額和消費(fèi)積分確認(rèn)為會員客戶（忠誠客戶入會資格另行規(guī)定細(xì)