濱州市市級股權(quán)投資引導基金

1、濱州市市級股權(quán)投資引導基金績效評價管理辦法 第一章 總 則第一條 為確保濱州市市級股權(quán)投資引導基金（以下簡稱引導基金）政策目標實現(xiàn)，防范運營及財務(wù)風險，根據(jù)山東省財政廳關(guān)于印發(fā)山東省省級股權(quán)投資引導基金績效評價管理暫行辦法的通知（魯財預201557號）、山東省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)加快省級政府引導基金投資運作若干政策措施的通知（魯政辦字2016194號）等制度規(guī)定，制定本辦法。第二條 引導基金績效評價（以下簡稱績效評價）是指根據(jù)引導基金的投資方向和政策目標，運用科學、合理的績效評價指標和評價方法，對引導基金的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。第三條 市財政局（即濱州市政府引導基金管理

2、辦公室）和市直相關(guān)主管部門（單位）（以下簡稱主管部門）是績效評價的主體。引導基金管理公司應(yīng)配合做好績效評價工作。第四條 績效評價應(yīng)當遵循以下基本原則：（一）科學規(guī)范?？冃гu價應(yīng)當嚴格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學可行的要求，采用定量分析評價為主，定量與定性分析相結(jié)合的方法；（二）公正公開?？冃гu價應(yīng)當符合真實、客觀、公正的要求，依法公開并接受監(jiān)督；（三）分類實施?？冃гu價由市財政局牽頭組織，根據(jù)不同投資方向引導基金的特點，分類組織實施。第五條 績效評價的主要依據(jù)：（一）國家相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度及山東省財政廳關(guān)于印發(fā)山東省省級股權(quán)投資引導基金績效評價管理暫行辦法的通知（魯財預201557號）等行政

3、規(guī)章、規(guī)范性文件；（二）引導基金設(shè)立方案及實施細則；（三）經(jīng)注冊會計師審計的引導基金年度會計報告和引導基金年度運行情況報告；（四）引導基金參股設(shè)立的子基金章程或合伙協(xié)議；（五）經(jīng)注冊會計師審計的子基金年度會計報告和子基金年度運行情況報告；（六）市財政局和主管部門確定的其他資料。第二章 績效評價指標第六條 引導基金績效評價以引導基金直接投資和參股子基金運營情況績效評價為基礎(chǔ)。第七條 績效評價實行百分制，包括效益指標、財務(wù)指標和業(yè)務(wù)開展指標。（一）效益指標：主要考核引導基金的政策效果，包括財政資金的放大效應(yīng)、引導基金投向特定領(lǐng)域及特定企業(yè)的導向效應(yīng)、對我市相關(guān)重點行業(yè)發(fā)展的促進和帶動作用等；（二）

4、財務(wù)指標：主要考核引導基金資產(chǎn)保全狀況及市場化運作效果；（三）業(yè)務(wù)開展指標：主要考核年度引導基金及其參股子基金管理運作的市場化程度，及運作的有效性和規(guī)范性等。第八條 績效評價指標體系一級指標二級指標考核要點（三級指標）效益指標政策效果引導基金杠桿率投向市內(nèi)企業(yè)或項目的比例投向引導基金實施細則確定的特定領(lǐng)域或特定企業(yè)的比例對促進相關(guān)行業(yè)發(fā)展發(fā)揮的作用財務(wù)指標資產(chǎn)保值資產(chǎn)保值增值率投資收益率業(yè)務(wù)開展指標目標完成程度年度引導基金杠桿率實際投資進度過程績效資金運作的有效性風險控制的有效性項目選擇的有效性投資管理的有效性第九條 績效評價分值的計算（一）指標評價值的計算。對本辦法第八條中所列的考核指標進行

5、量化：1. 對已經(jīng)量化的指標數(shù)值進行規(guī)范化處理。2. 對無法量化的指標給出評價等級，并將評價等級轉(zhuǎn)換成量化數(shù)值：“優(yōu)”對應(yīng)10分，“良”對應(yīng)8分，“中”對應(yīng)6分，“差”對應(yīng)4分。各指標的具體內(nèi)容及分值權(quán)重，根據(jù)不同引導基金的政策導向分別確定。其中，對主要投資初創(chuàng)期或中早期小微企業(yè)、欠發(fā)達地區(qū)企業(yè)等風險程度較高、募資難度較大但社會效益較好、政策性較強的引導基金，可減少或取消財務(wù)效益指標權(quán)重，重點關(guān)注其社會效益；對主要投資成熟期、現(xiàn)金流充足企業(yè)，經(jīng)濟效益較好的引導基金，財務(wù)效益指標要占有較高權(quán)重。（二）綜合評價值的計算。采用綜合評分法，加總各項評價指標具體分數(shù)，得到最終的綜合評價值。第十條 為進一

6、步調(diào)動子基金管理機構(gòu)加快投資運作的積極性，及早發(fā)揮基金投資的綜合效益，各引導基金績效評價要將參股子基金投資進度作為重要考核內(nèi)容并賦予較高的權(quán)重。其中：子基金投資進度=當年實際投資到項目的資金總額÷（子基金待投資的認繳或承諾出資額度÷子基金剩余投資期）×100%第三章 績效評價辦法第十一條 績效評價一般以預算年度為周期。對子基金仍在投資存續(xù)期限內(nèi)的引導基金，績效評價應(yīng)在一個預算年度終了后進行中期評價（以下簡稱年度評價），一般應(yīng)于次年5月底前完成。對參股子基金投資存續(xù)期滿實施退出的引導基金，一般應(yīng)于其退出后2個月內(nèi)完成引導基金最終實施效果綜合績效評價（以下簡稱綜合評價

7、）。第十二條 年度評價。引導基金每一預算年度結(jié)束后開展引導基金年度評價，主要評價本辦法第八條中的業(yè)務(wù)開展指標（參考評分表詳見附件2）。第十三條 綜合評價。引導基金退出子基金后2個月內(nèi)，對引導基金的整體運行效率和業(yè)績進行評價，主要評價本辦法第八條中的效益指標和財務(wù)指標（參考評分表詳見附件1）。第十四條 引導基金績效評價納入公共財政考核評價體系，積極引入第三方機構(gòu)對引導基金投資情況進行風險評估和重點績效評價。第四章 績效評價結(jié)果及運用第十五條 年度評價低于60分的，市財政將相應(yīng)減少以后年度相關(guān)引導基金預算安排規(guī)模，并會同引導基金管理公司約談相關(guān)引導投資基金參股子基金管理機構(gòu)主要負責人，要求限期制定

8、整改措施，提交整改報告。年度評價80分以上的，可適當增加以后年度預算安排規(guī)模。第十六條 綜合評價70分以上的，子基金管理機構(gòu)可獲得引導基金收益5%的額外業(yè)績獎勵。綜合評價80分以上的，子基金管理機構(gòu)可獲得引導基金收益10%的額外業(yè)績獎勵。綜合評價90分以上的，子基金管理機構(gòu)可獲得引導基金收益15%的額外業(yè)績獎勵。第十七條 對當年子基金投資進度超過60%的，給予子基金管理機構(gòu)不高于20萬元的一次性獎勵；對當年子基金投資進度超過80%的，給予子基金管理機構(gòu)不高于50萬元的一次性獎勵?；鸫胬m(xù)期內(nèi)同一子基金管理機構(gòu)享受財政獎勵的累計次數(shù)一般不超過一次。對年內(nèi)未能實現(xiàn)投資業(yè)務(wù)或投資業(yè)務(wù)比例較低的子基金

9、，今后引導基金原則上不再給予滾動參股扶持，且一般不再與其基金管理團隊進行投資合作。第十八條 引導基金撥付子基金賬戶超過6個月，子基金管理團隊未開展實際投資業(yè)務(wù)的，引導基金管理機構(gòu)應(yīng)約談子基金管理團隊負責人并進行督導；超過1年未開展投資業(yè)務(wù)的，引導基金可按省級股權(quán)投資引導基金管理暫行辦法（魯政辦發(fā)201444號）規(guī)定無需其他出資人同意選擇退出。第十九條 引導基金參股子基金管理機構(gòu)在申請引導基金參股（或注資）支持，以及在引導基金參股后的投資運作當中存在以下失信、失范行為之一且經(jīng)市級及以上審計和財政監(jiān)督檢查機構(gòu)認定的，納入市級專項資金信用負面清單管理：（一）違反基金協(xié)議或章程，導致引導基金利益受損的

10、；（二）虛報年度項目投資額，騙取財政獎勵資金的；（三）偽造基金財務(wù)狀況及經(jīng)濟效益指標，影響引導基金參股決策的；（四）采取弄虛作假手段騙取引導基金出資、惡意挪用產(chǎn)業(yè)基金出資的；（五）魯財預201415號文件規(guī)定的其他情形。第二十條 績效評價結(jié)果應(yīng)當按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定在一定范圍內(nèi)公開。第二十一條 在引導基金績效評價工作中發(fā)現(xiàn)的違法行為，依照財政違法行為處罰處分條例（國務(wù)院令第427號）等有關(guān)法律法規(guī)依法追究責任。第五章 附 則第二十二條 本辦法發(fā)布后，除市政府另有規(guī)定外，市財政參股設(shè)立子基金的績效考核應(yīng)遵循本辦法進行管理。此前已設(shè)立的政策性引導基金的績效考核應(yīng)按照本辦法規(guī)定逐步規(guī)范。第二十三

11、條 本辦法由市財政局負責解釋。第二十四條 本辦法自2018年3月1日起施行,有效期至2023年2月28日。 附件：1. 市級引導基金綜合評價評分表 2. 市級引導基金年度評價評分表9附件1市級股權(quán)引導投資基金綜合評價評分表評分指標分值計算公式評分參考標準效益指標引導基金杠桿率15引導基金參股子基金出資總額÷產(chǎn)業(yè)基金出資額小于4不得分；等于4得5分；小于10高于4的，每增加1倍加1分；等于或高于10則得15分。投向市內(nèi)企業(yè)或項目的比例15股權(quán)基金參股子基金投資到注冊在市內(nèi)企業(yè)或項目的資金總額÷子基金總認繳出資額×100%低于70%不得分；等于70%得5分；高于70%

12、的，每提高1%加0.5分，最高15分。投向特定領(lǐng)域或特定企業(yè)的比例15股權(quán)基金參股子基金投資到特定領(lǐng)域或特定企業(yè)的資金總額÷引導基金出資額×100%低于100%不得分；等于100%得5分；高于100%的，每提高10%加1分，最高15分。對促進相關(guān)行業(yè)發(fā)展發(fā)揮的作用15是否對相關(guān)行業(yè)發(fā)展發(fā)揮積極促進作用“優(yōu)”對應(yīng)15分，“良”對應(yīng)12分，“中”對應(yīng)9分，“差”對應(yīng)6分。財務(wù)指標資產(chǎn)保值增值率20標準值+（退出后產(chǎn)業(yè)基金凈值÷產(chǎn)業(yè)基金出資額-1）×100%標準值根據(jù)引導基金公益屬性等功能定位分別確定。具體比例×20，最高20分投資收益率20標準值+

13、產(chǎn)業(yè)基金參股子基金的累計投資收益率標準值根據(jù)引導基金公益屬性等功能定位分別確定。具體比例×20，最高20分注：本表分值為參考值，具體評價可根據(jù)不同股權(quán)引導基金的政策導向分別確定。附件2市級股權(quán)引導基金年度評價評分表評分指標分值計算公式評分參考標準目標完成程度年度股權(quán)引導基金杠桿率30當年參股的子基金實際出資總額÷當年股權(quán)引導基金實際出資額小于4不得分；等于4得6分；小于10高于4的，每增加1倍加4分；等于或高于10則得30分。實際投資進度30當年實際投資到項目的資金總額÷（子基金待投資的認繳或承諾出資額度÷子基金剩余投資期）×100%等于或高于80%則獲得30分；等于或高于60%，且低于80%則獲得20分；等于或高于40%，且低于60%則獲得10分；等于或高于20%，且低于40%則獲得5分；低于20%不得分。過程績效資金運作的有效性1