“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案

1、小金庫 ”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案小金庫 ”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案根據(jù)市紀(jì)委、市監(jiān)察局、市財(cái)政局、市審計(jì)局、市國資委、市民政局關(guān)于印發(fā)XX市2011年 小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案的通知（盤 治金20111號）文件精神，為進(jìn)一步做好全局2011年“小金庫”專 項(xiàng)治理工作，現(xiàn)制定實(shí)施方案（以下簡稱方案 ）如下： 一、專項(xiàng)治理的范圍和內(nèi)容（一）專項(xiàng)治理的范圍此次“小金庫”專項(xiàng)治理復(fù)查工作的范圍是： 局機(jī)關(guān)，局屬事業(yè)單位， 局 屬國有企業(yè)、局屬國有控股企業(yè)，局屬各種行業(yè)協(xié)會及獨(dú)立核算的單 位。按照分級負(fù)責(zé)，分口把關(guān)，統(tǒng)籌兼顧，整體推進(jìn)的原則，從不同層級 的實(shí)際出發(fā)，全面深入推進(jìn)全局 “小金庫 ”專項(xiàng)治理工

2、作， 堅(jiān)決掃除專項(xiàng) 治理工作死角，始終抓住構(gòu)建和完善防治 “小金庫 ”長效機(jī)制這個(gè)根本任 務(wù)。要鞏固成果、 防止反彈，特別是對于自查自糾 “零申報(bào)”的單位，要 認(rèn)真組織復(fù)查，抓好整改落實(shí)， 以“小金庫”專項(xiàng)治理的實(shí)際成效取信于 民。局直接治理的范圍是：局機(jī)關(guān)和局屬各企事業(yè)單位。局屬企事業(yè)單位 負(fù)責(zé)對所屬的部門和行業(yè)協(xié)會進(jìn)行治理（詳見附件局和局屬各單位治 理“小金庫 ”范圍）。（二）專項(xiàng)治理的內(nèi)容違反法律法規(guī)及其它有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿 的各項(xiàng)資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。重點(diǎn) 是20*年以來各項(xiàng) “小金庫 ”資金的收支數(shù)額，以及20*年底“小金庫 ” 資

3、金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設(shè)立“小金庫 ”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的， 應(yīng)追溯到以前年度。在復(fù)查過程中，要認(rèn)真梳理分析近年來治理工作 暴露出來的 “小金庫 ”突出問題和共性問題。主要包括：1、違規(guī)收費(fèi)、罰款及攤派設(shè)立 “小金庫 ”；2、用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立 “小金庫 ”；3、虛列會議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等名義套取資金設(shè)立“小金庫”；4、經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立 “小金庫 ”；5、虛列成本費(fèi)用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立 “小金庫 ”；6、以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立 “小金庫 ”；7、上下級單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立 “小金庫 ”；8、虛列工資，保險(xiǎn)費(fèi)設(shè)立的 “小金庫 ”；9、虛假應(yīng)收款、應(yīng)付款等往

4、來賬套取設(shè)立 “小金庫 ”；10、固定資產(chǎn)虛假盤虧設(shè)立的 “小金庫 ”；11、以地方財(cái)政補(bǔ)助收入設(shè)立 “小金庫 ”；12、使用 “小金庫 ”款項(xiàng)購買消費(fèi)卡等。、時(shí)間步驟2011年全局“小金庫”專項(xiàng)治理時(shí)間從5月11日起至年底結(jié)束，主要分 為全面復(fù)查、督導(dǎo)抽查、整改落實(shí)、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)經(jīng)驗(yàn)六個(gè)階段。 （一）動(dòng)員部署，做好宣傳發(fā)動(dòng)（5月11日至5月13日） 各單位要把專項(xiàng)治理工作擺上重要議事日程，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建 立健全工作機(jī)制，深入做好思想發(fā)動(dòng)、政策宣傳、方案制定和組織部 署工作。支持群眾監(jiān)督，鼓勵(lì)群眾舉報(bào)， 著力解決“小金庫”這個(gè)反腐倡 廉建設(shè)中人民群眾反映強(qiáng)烈的突出問題。（二）全面復(fù)查階

5、段（5月14日至5月19日） 凡列入“小金庫”專項(xiàng)治理范圍的各單位， 都要認(rèn)真組織復(fù)查。 要按照本 方案的要求， 抓緊制定具體工作方案，落實(shí)工作措施， 做到不走過場、 全面覆蓋，復(fù)查面必須達(dá)到100%。各單位的復(fù)查可在2010年的基礎(chǔ) 上開展自查自糾 “回頭看 ”或全面的自查自糾。各單位負(fù)責(zé)人對全面復(fù)查 工作負(fù)完全責(zé)任。要在復(fù)查中落實(shí)公示制、承諾制和問責(zé)制，將復(fù)查 情況在單位內(nèi)部進(jìn)行公示和承諾，公示時(shí)間不少于一周，并明確責(zé)任 追究的規(guī)定，接受群眾監(jiān)督。對全面復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的 “小金庫”問題和各類違法違紀(jì)問題， 要及時(shí)整改糾 正。復(fù)查工作結(jié)束后，各部門、各單位應(yīng)在5月20日前將 “小金庫 全面復(fù)查報(bào)

6、告表及文字說明、 承諾書、關(guān)于 “小金庫”治理工作的 公示一式兩份上報(bào)市局 “小金庫 ”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室存查。（三）督導(dǎo)抽查階段（5月20日至7月15日）在全面復(fù)查的基礎(chǔ)上，局 “小金庫 ”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室將利用6月和7月兩個(gè)月的時(shí)間， 對各單位工作開展情況進(jìn)行督導(dǎo)。 重點(diǎn)關(guān)注：1、與人民群眾利益密切相關(guān)的單位；2、執(zhí)收、執(zhí)罰權(quán)相對集中的部 門和單位；3、管理鏈條長、分支機(jī)構(gòu)多的單位；4、以前檢查發(fā)現(xiàn)存 在“小金庫 ”問題的單位；5、有群眾舉報(bào)的單位；6、2009年以來自查 自糾“零申報(bào) ”，特別是復(fù)查措施不得力、工作走過場的單位。重點(diǎn)檢查要與規(guī)范津貼補(bǔ)貼、規(guī)范行政事業(yè)單位、國有企

7、業(yè)、國有控 股企業(yè)、社會團(tuán)體、協(xié)會組織等經(jīng)營性資產(chǎn)管理、節(jié)約和控制行政成 本支出、經(jīng)營成本支出、加強(qiáng)銀行賬戶監(jiān)管，以及行政事業(yè)單位發(fā)票 管理檢查、救災(zāi)資金管理使用情況檢查、擴(kuò)大內(nèi)需促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長和政 策落實(shí)情況監(jiān)督檢查等工作相結(jié)合，也要與財(cái)政監(jiān)管、審計(jì)監(jiān)督、稅 務(wù)稽查等日常監(jiān)管工作相結(jié)合，整體推進(jìn)，綜合實(shí)施。局屬各單位 “小金庫 ”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對本級重點(diǎn)檢查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn) 行處理。（四）整改落實(shí)階段（7月16日至8月15日） 各部門、各單位對全面復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的 “小金庫 ”問題和各類違法違規(guī)問題， 要及時(shí)整改糾正。 做到資金、資產(chǎn)處理到位、 財(cái)務(wù)會計(jì)管理整改到位、 違法違紀(jì)責(zé)任人員責(zé)任追究到位

8、。在整改過程中要深入剖析產(chǎn)生問題 的原因，完善制度，深化改革，強(qiáng)化源頭治理，建立和完善治理 “小金 庫”的長效機(jī)制。同時(shí)，局 “小金庫 ”治理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要加強(qiáng)對整改 落實(shí)情況的督促檢查，確保治理工作成效。（五）機(jī)制建設(shè)階段（8月16日至10月20日） 防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)是 “小金庫 ”治理的根本任務(wù)。為了鞏固 “小 金庫”治理成果，各單位要按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完善的思 路，將長效機(jī)制建設(shè)貫穿治理工作始終。 要深入分析 “小金庫 ”專項(xiàng)治理 工作中暴露出的突出問題，注重從實(shí)際出發(fā)，進(jìn)一步推動(dòng)完善和建立 健全防治 “小金庫 ”長效機(jī)制。（六）總結(jié)驗(yàn)收階段（10月21日至11月

9、20日） 按照市治理 “小金庫 ”工作領(lǐng)導(dǎo)小組文件的要求，要認(rèn)真做好 “小金庫 ” 治理工作總結(jié)、評價(jià)和驗(yàn)收，不僅要全面匯總成效、梳理經(jīng)驗(yàn)，而且 要查找不足、積極完善。市局治理 “小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對基層 單位治理工作進(jìn)行檢查、評價(jià)和驗(yàn)收，檢查、評價(jià)和驗(yàn)收過程中要通 過資料分析、 報(bào)表審核和現(xiàn)場檢查等方式全面了解治理工作情況， 要 通過問卷調(diào)查、座談了解等方式，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行滿意度調(diào)查，保 證以實(shí)實(shí)在在的治理工作取信于民。各單位“小金庫 ”治理工作日常機(jī)構(gòu)要按照力度不減、 機(jī)構(gòu)不撤、隊(duì)伍不 散的要求，切實(shí)履行職責(zé)，認(rèn)真抓好 “小金庫”治理的具體組織落實(shí)工作。 三、堅(jiān)持政策規(guī)定，進(jìn)一步

10、行加大責(zé)任追究力度（一）要繼續(xù)堅(jiān)持重獎(jiǎng)舉報(bào)有功人員和單位，自查從寬、被查從嚴(yán)， 以及嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)行為的政策規(guī)定。要鼓勵(lì)復(fù)查、支持復(fù)查，復(fù)查發(fā) 現(xiàn)“小金庫 ”問題并及時(shí)糾正的， 視同為自查自糾，適用從輕、從寬政策， 但屬頂風(fēng)違紀(jì)的，應(yīng)區(qū)別情況、嚴(yán)肅處理。（二）對工作滯后的部門督促指導(dǎo)，運(yùn)用約談、誡勉、通報(bào)、檢查等 方式解決不重視、走過場等問題。對工作不負(fù)責(zé)任、走過場的部門和 部位，特別是主要負(fù)責(zé)人，要通報(bào)批評并依法紀(jì)嚴(yán)肅責(zé)任追究。四、組織領(lǐng)導(dǎo)為加強(qiáng)此項(xiàng)工作的領(lǐng)導(dǎo)，現(xiàn)將全局小金庫”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員 調(diào)整如下：領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在局財(cái)務(wù)審計(jì)科，負(fù)責(zé)全局小金庫”治理工作的組織 協(xié)調(diào)，向市治理小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室上報(bào)相關(guān)材料。各部門、各單位一定要從政治和全局的高度，充分認(rèn)識繼續(xù)深化小金庫”治理工作