我國(guó)中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略研究

1、我國(guó)中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略研究 論文關(guān)鍵詞 中小商業(yè) 風(fēng)險(xiǎn) 整體風(fēng)險(xiǎn)管理 論文摘要 本文針對(duì)中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理這一熱點(diǎn)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)特 征和風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源進(jìn)行了探析， 并在此基礎(chǔ)上對(duì)我國(guó)中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管 理提出了綜合性的性建議， 構(gòu)建了中小商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理的框架， 并研究了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量方法。十多年來(lái)，中小商業(yè)銀行獲得了很大的發(fā)展，已成為我國(guó)體系的重 要組成部分， 對(duì)發(fā)展和金融體制改革起著促進(jìn)作用。 但隨著銀行業(yè)全 面開(kāi)放和利率化的推進(jìn)， 中小商業(yè)銀行面臨的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈， 風(fēng)險(xiǎn)問(wèn) 題不斷增加，諸如能力不足、 風(fēng)險(xiǎn)管理人員在風(fēng)險(xiǎn)管理理念上不能滿 足業(yè)務(wù)快速發(fā)展變化的需要、 國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)管

2、理工具和理念尚未在國(guó)內(nèi)銀 行風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮作用等問(wèn)題 Et 益凸顯，這使得對(duì)中小商業(yè)銀行風(fēng) 險(xiǎn)管理進(jìn)行深入研究具有重大現(xiàn)實(shí)意義。一、目前我國(guó)中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問(wèn)題的分析 中小商業(yè)銀行的特點(diǎn)在于分支機(jī)構(gòu)較少，經(jīng)營(yíng)地區(qū)范圍狹小，經(jīng)營(yíng) 業(yè)務(wù)不具有全面性和綜合性，主要為特定客戶群提供服務(wù)u。由于我國(guó)中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚， 因而目前主要存在以下幾個(gè)問(wèn)題：（ 一） 風(fēng)險(xiǎn)不健全 目前，我國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行制度尚未真正確立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)這 一根本性問(wèn)題仍待進(jìn)一步解決， 實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理所需的體系以及 市場(chǎng)調(diào)控度也需要進(jìn)一步完善。 而西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行都是按照嚴(yán) 格的法律程序組建的股份

3、制銀行， 其運(yùn)作規(guī)范， 具有完善的產(chǎn)權(quán)制度 及有效的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制， 特別是具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)。這 些體制優(yōu)勢(shì)使得國(guó)外商業(yè)銀行具有較高的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理能力。（ 二） 風(fēng)險(xiǎn)管理理念落后 由于我國(guó)中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，風(fēng)險(xiǎn)管理人員在風(fēng)險(xiǎn)管 理理念方面尚不能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展變化的需要。 一方面體現(xiàn)在全面風(fēng)險(xiǎn) 管理的理念還不到位， 仍以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為主， 對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng) 險(xiǎn)的管理重視不夠； 另一方面是缺乏實(shí)施差別化風(fēng)險(xiǎn)管理的理念， 忽 略了不同業(yè)務(wù)、不同地區(qū)之間存在的差異，風(fēng)險(xiǎn)分散化不足，集中度 過(guò)高。（ 三） 風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制差距明顯 國(guó)外商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制上已經(jīng)形成了一整套完善的系

4、統(tǒng)，其 中包括風(fēng)險(xiǎn)甄別系統(tǒng)、 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)險(xiǎn)系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)決策系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)避險(xiǎn)系統(tǒng)、 全程監(jiān)控系統(tǒng)。健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是國(guó)外商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的 堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)， 也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)， 而這一點(diǎn)正是國(guó)內(nèi)中小 商業(yè)銀行的薄弱環(huán)節(jié)。（ 四） 風(fēng)險(xiǎn)管理工具及技術(shù)有較大的差距 當(dāng)今的國(guó)際金融市場(chǎng)，一方面各種金融衍生工具層出不窮，金融創(chuàng) 新業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占據(jù)的比重越來(lái)越大； 另一方面金融風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng) 不確定性不斷增強(qiáng)，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理日趨復(fù)雜。而國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行，特別 是中小商業(yè)銀行， 其主營(yíng)仍是存貸款業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)管理手段比較重視定 性分析，風(fēng)險(xiǎn)量化手段欠缺，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量等方面還很不精確。、中小風(fēng)險(xiǎn)成因分析銀行風(fēng)險(xiǎn)

5、產(chǎn)生有一般性原因和特殊性原因，有宏觀方面的原因，也 有微觀業(yè)務(wù)操作方面的原因， 有商業(yè)銀行外部的原因、 更有其內(nèi)部的 原因。（ 一） 我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制不完善，不佳，中小銀行受到歧視 我國(guó)的金融體制有兩個(gè)明顯的特征：政府主導(dǎo)型和壟斷性。中央政 府主導(dǎo)中小銀行的體制結(jié)構(gòu)， 地方政府主導(dǎo)中小銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)， 這 使得中小銀行逐漸習(xí)慣于在政府規(guī)定的范圍內(nèi)行事， 意識(shí)薄弱。另外， 國(guó)有商業(yè)銀行在我國(guó)金融體系中占有壟斷地位， 中央銀行習(xí)慣于用國(guó) 有銀行的模式“克隆”中小銀行，中小銀行也有意模仿國(guó)有大銀行， 這都導(dǎo)致中小銀行在、 業(yè)務(wù)范圍等方面均與國(guó)有商業(yè)銀行雷同。 而中 小銀行在金融政策環(huán)境中， 近幾年又受到

6、政策歧視， 使得中小銀行的 生存更加困難。（ 二） 規(guī)模偏小導(dǎo)致的各種競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)與風(fēng)險(xiǎn) 首先，規(guī)模偏小將影響中小商業(yè)銀行在公眾心目中的信任程度和信 用評(píng)級(jí)。其次， 中小銀行缺乏自身聯(lián)行能力，其大部分結(jié)算需要通過(guò) 其他國(guó)有商業(yè)銀行代理，結(jié)算時(shí)間長(zhǎng)，手續(xù)復(fù)雜。第三，規(guī)模偏小將 使得銀行無(wú)法實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，在同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，風(fēng)險(xiǎn)增大。（ 三） 我國(guó)中小商業(yè)銀行與國(guó)有銀行以及其他中小銀行在市場(chǎng)定位方 面明顯雷同一方面，中小商業(yè)銀行無(wú)視其自身在資金實(shí)力、管理、抗風(fēng)險(xiǎn)能力 等方面的不足， 在客戶和業(yè)務(wù)的選擇上盲目與國(guó)有銀行競(jìng)爭(zhēng)， 片面傾 向大企業(yè)集團(tuán)和金融批發(fā)業(yè)務(wù)， 對(duì)中小規(guī)模經(jīng)濟(jì)的支持力度不夠； 另

7、一方面，中小銀行之間市場(chǎng)定位也趨向相似， 忽視了各自在組建時(shí)間、 經(jīng)營(yíng)規(guī)模、人員素質(zhì)、地方經(jīng)濟(jì)等方面的不同， 缺乏各自的經(jīng)營(yíng)特色， 從而導(dǎo)致了銀行業(yè)的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)和嚴(yán)重內(nèi)耗， 降低了金源配置效率， 使 中小銀行普遍經(jīng)營(yíng)困難，風(fēng)險(xiǎn)增加。（ 四 ） 我國(guó)中小商業(yè)銀行的各項(xiàng)規(guī)則不完善三、我國(guó)中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略 從中小銀行風(fēng)險(xiǎn)的成因來(lái)看，中小銀行既缺乏競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，又缺乏國(guó) 家政策的傾斜，所以，更應(yīng)關(guān)注其風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高，提高其核心 競(jìng)爭(zhēng)力。（ 一） 樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理 自上而下樹(shù)立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，營(yíng)造濃厚的風(fēng)險(xiǎn)管理文化至關(guān) 重要。要重視風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)是發(fā)展的第一生命線，只有 不

8、斷降低風(fēng)險(xiǎn)，保證資產(chǎn)安全，才能生存和發(fā)展。為此，必須建立規(guī) 范的業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理程序，嚴(yán)格按照程序辦事。（ 二 ） 完善公司治理結(jié)構(gòu)，防范并化解風(fēng)險(xiǎn)（ 三） 建立整體風(fēng)險(xiǎn)管理框架，健全風(fēng)險(xiǎn)控制體系 傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法一般是分別計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量， 而不考慮它們之間的相互影響， 但只是將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)額與信用風(fēng)險(xiǎn)額簡(jiǎn) 單相加會(huì)大大高估整體風(fēng)險(xiǎn)。新的模型 （如圖 1 所示）整合兩種風(fēng)險(xiǎn)， 以便在一個(gè)統(tǒng)一的框架下對(duì)債券和貸款市場(chǎng)因素、 信用因素以及流動(dòng) 性因素進(jìn)行考察。在整體風(fēng)險(xiǎn)框架中，風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)利率、權(quán)益、商品價(jià)格、外匯等影響 企業(yè)的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)由企業(yè)的索取權(quán)持有者共同分擔(dān)。 通過(guò)

9、分析企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)， 可以計(jì)算股東承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)， 并進(jìn)而確定債 券持有者的信用風(fēng)險(xiǎn)?？梢?jiàn)，有效率的將會(huì)使用單一的整體分析型風(fēng) 險(xiǎn)管理系統(tǒng)，從一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)中抽取所需要的數(shù)據(jù)， 并提供關(guān)于整個(gè)銀 行的風(fēng)險(xiǎn)信息，以實(shí)現(xiàn)特定業(yè)務(wù)目標(biāo)。（ 四） 建立中小商業(yè)銀行完整的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于工作人員、內(nèi)部系統(tǒng)或者外來(lái)因素等方面的操作 不足或失當(dāng)而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。 巴塞爾新資本協(xié)議提出應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì) 量銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)。 標(biāo)準(zhǔn)法將銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)歸類為 8 個(gè)互相排 斥且為唯一選擇的業(yè)務(wù)單元： 公司、交易與、零售銀行業(yè)、商業(yè)銀行 業(yè)、支付與結(jié)算、代理業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。各業(yè)務(wù)單元根據(jù) 其不同的風(fēng)險(xiǎn)特性對(duì)應(yīng)著一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) （用表示 ） 。各業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn) 暴露指標(biāo)是該業(yè)務(wù)線的總收入， 這樣，每一個(gè)業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)資本要 求就等于其業(yè)務(wù)總收入乘以其風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：其中，例為標(biāo)準(zhǔn)法下所計(jì)算的操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。為各業(yè)務(wù)線過(guò) 去三年總收入的平均值。 為