貨幣銀行學第五章

1、高等教育出版社第五章商業(yè)銀行第五章商業(yè)銀行學習目標學習目標1第一節(jié)商業(yè)銀行概述第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務第二節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務第三節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理第三節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理234第四節(jié)商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造第四節(jié)商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造5思考題思考題6學習目標學習目標 現(xiàn)代商業(yè)銀行的概念、特征、基本類型、組織制度和發(fā)展趨勢?，F(xiàn)代商業(yè)銀行的概念、特征、基本類型、組織制度和發(fā)展趨勢。 商業(yè)銀行的主要業(yè)務種類。商業(yè)銀行的主要業(yè)務種類。 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變過程和商業(yè)銀商業(yè)銀行的經(jīng)營原則、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變過程和商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重點。行經(jīng)營管理的重點。 商業(yè)銀行信

2、用創(chuàng)造的含義、前提、過程和主要影響因素。商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的含義、前提、過程和主要影響因素。第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行含義一、商業(yè)銀行含義1 1、傳統(tǒng)含義：商業(yè)銀行是唯一能夠創(chuàng)造、傳統(tǒng)含義：商業(yè)銀行是唯一能夠創(chuàng)造“信用貨幣信用貨幣”的銀行。即唯的銀行。即唯一能夠吸收活期存款，提供轉賬結算的銀行。一能夠吸收活期存款，提供轉賬結算的銀行。2 2、現(xiàn)代含義：多功能、綜合性的金融機構、現(xiàn)代含義：多功能、綜合性的金融機構“金融百貨公司金融百貨公司”。二、性質(zhì)：特殊的金融企業(yè)。二、性質(zhì)：特殊的金融企業(yè)。三、商業(yè)銀行的基本類型三、商業(yè)銀行的基本類型（一）分離型商業(yè)銀行（一）分離型商業(yè)銀

3、行它是按照分業(yè)經(jīng)營原則，銀行業(yè)務與證券、信托業(yè)務相分離，商業(yè)銀它是按照分業(yè)經(jīng)營原則，銀行業(yè)務與證券、信托業(yè)務相分離，商業(yè)銀行不得兼營證券業(yè)務和信托業(yè)務，不能直接參與工商企業(yè)的投資。又行不得兼營證券業(yè)務和信托業(yè)務，不能直接參與工商企業(yè)的投資。又稱稱“英國型英國型”（二）全能型商業(yè)銀行（二）全能型商業(yè)銀行它是依據(jù)混業(yè)經(jīng)營的原則，不區(qū)別分銀行業(yè)務與證券業(yè)務和信托業(yè)務，它是依據(jù)混業(yè)經(jīng)營的原則，不區(qū)別分銀行業(yè)務與證券業(yè)務和信托業(yè)務，銀行可以全面經(jīng)營各種金融業(yè)務。又稱銀行可以全面經(jīng)營各種金融業(yè)務。又稱“德國型德國型”第二節(jié) 商業(yè)銀行概述四、商業(yè)銀行組織制度四、商業(yè)銀行組織制度（一）單元制：不設或不允許設立

4、分支結構。僅存于美國。（一）單元制：不設或不允許設立分支結構。僅存于美國。（二）分支行制：又稱（二）分支行制：又稱“金字塔式金字塔式”銀行制。銀行制。1 1、優(yōu)點：可以在全國范圍內(nèi)籌集和調(diào)度資金；、優(yōu)點：可以在全國范圍內(nèi)籌集和調(diào)度資金； 規(guī)模效應規(guī)模效應 易于分散風險易于分散風險 適應現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展需要適應現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展需要2 2、缺點：不利于欠發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展、缺點：不利于欠發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展 內(nèi)部層級較多，管理難度大內(nèi)部層級較多，管理難度大 易于形成壟斷易于形成壟斷 第二節(jié) 商業(yè)銀行概述持股公司制：銀行持股公司制：銀行持股公司持股公司控制其他銀行控制其他銀行連鎖銀行制：某人或集團直接購買其他銀行

5、，形成對其他銀行的控制，連鎖銀行制：某人或集團直接購買其他銀行，形成對其他銀行的控制，其他銀行以其獨立地位而存在。其他銀行以其獨立地位而存在。五、各國的不同稱謂五、各國的不同稱謂美國美國 國民銀行國民銀行 英國英國 存款銀行存款銀行 法國法國 信貸銀行信貸銀行德國德國 全能銀行全能銀行 日本日本 都市銀行都市銀行六、商業(yè)銀行的地位六、商業(yè)銀行的地位主體地位主體地位資金中心資金中心 結算中心結算中心 信貸中心信貸中心 外匯中心外匯中心七、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢七、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢 體制自由化體制自由化 資本集中化資本集中化 服務網(wǎng)絡化服務網(wǎng)絡化 競爭多樣化競爭多樣化 資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化

6、業(yè)務國際化業(yè)務國際化 管理現(xiàn)代化管理現(xiàn)代化 經(jīng)營全能化經(jīng)營全能化第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務 一、概述一、概述 三大業(yè)務三大業(yè)務 負債業(yè)務負債業(yè)務 資產(chǎn)業(yè)務資產(chǎn)業(yè)務 中間業(yè)務中間業(yè)務其中其中 負債業(yè)務負債業(yè)務籌集資金籌集資金基礎基礎 資產(chǎn)業(yè)務資產(chǎn)業(yè)務運用資金運用資金關鍵關鍵 中間業(yè)務中間業(yè)務金融服務金融服務輔助輔助二、具體業(yè)務簡介二、具體業(yè)務簡介（一）負債業(yè)務（一）負債業(yè)務包括廣義的負債和狹義的負債；廣義的負債包括廣義的負債和狹義的負債；廣義的負債= =狹義負債狹義負債+ +資本金資本金1 1、狹義負債、狹義負債（1 1）存款負債）存款負債銀行以各種存款的形式形成的負債。主要有：銀行以各種存款的形式形

7、成的負債。主要有：經(jīng)濟組織存款經(jīng)濟組織存款包括活期存款（主要用于結算）和定期存款（多包括活期存款（主要用于結算）和定期存款（多為專項存款）為專項存款）儲蓄存款（對私存款）儲蓄存款（對私存款）活期、定期和定活兩便?；钇凇⒍ㄆ诤投ɑ顑杀恪５谌?jié) 商業(yè)銀行業(yè)務 財政性存款財政性存款金庫存款、經(jīng)費存款和基建存款。金庫存款、經(jīng)費存款和基建存款。注注：這類負債銀行基本處于被動地位，故又稱被動負債。：這類負債銀行基本處于被動地位，故又稱被動負債。（2 2）借入負債）借入負債向央行借向央行借再貸款和再貼現(xiàn)再貸款和再貼現(xiàn)向同業(yè)借向同業(yè)借同業(yè)拆入、轉抵押、轉貼現(xiàn)同業(yè)拆入、轉抵押、轉貼現(xiàn)向市場借向市場借發(fā)行金融債券

8、、發(fā)行金融債券、CDCD、回購協(xié)議、回購協(xié)議向境外借向境外借向國際金融機構、外國銀行和外國政府借向國際金融機構、外國銀行和外國政府借注注：這類負債銀行基本處于主動地位，故又稱主動負債。：這類負債銀行基本處于主動地位，故又稱主動負債。（3 3）其他負債）其他負債主要是在結算過程中和相互代理時產(chǎn)生的負債。主要是在結算過程中和相互代理時產(chǎn)生的負債。第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務2 2、資本金、資本金業(yè)主投入的預付資本和經(jīng)營過程中積累的資本業(yè)主投入的預付資本和經(jīng)營過程中積累的資本（1 1）巴塞爾協(xié)議）巴塞爾協(xié)議的劃分的劃分核心資本和附屬資本（主要是長期負核心資本和附屬資本（主要是長期負債、資本性債券和法定存款準

9、備金）債、資本性債券和法定存款準備金）巴塞爾巴塞爾的劃分的劃分核心一級資本、一級資本和二級資本核心一級資本、一級資本和二級資本（2 2）資本充足率）資本充足率= =資本總額風險資產(chǎn)總額資本總額風險資產(chǎn)總額（3 3）資本金的功能：）資本金的功能：銀行初期經(jīng)營的基礎銀行初期經(jīng)營的基礎銀行實力的象征銀行實力的象征債權人權益的保護屏障債權人權益的保護屏障擴展資產(chǎn)的前提擴展資產(chǎn)的前提提高競爭力的重要手段提高競爭力的重要手段滿足監(jiān)管要求的必要條件滿足監(jiān)管要求的必要條件第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務（三）資產(chǎn)業(yè)務（三）資產(chǎn)業(yè)務商業(yè)銀行的盈利來源。包括現(xiàn)金業(yè)務、貸款業(yè)務商業(yè)銀行的盈利來源。包括現(xiàn)金業(yè)務、貸款業(yè)務和證券投

10、資業(yè)務。和證券投資業(yè)務。1 1、現(xiàn)金業(yè)務、現(xiàn)金業(yè)務滿足銀行日常流動性需要的第一道防線，包括現(xiàn)金滿足銀行日常流動性需要的第一道防線，包括現(xiàn)金和現(xiàn)金等同物，多為隨時可以支付，是非盈利或低盈利資產(chǎn)，應保持和現(xiàn)金等同物，多為隨時可以支付，是非盈利或低盈利資產(chǎn)，應保持適度規(guī)模。由庫存現(xiàn)金、在央行存款、存放同業(yè)存款和在途資金四個適度規(guī)模。由庫存現(xiàn)金、在央行存款、存放同業(yè)存款和在途資金四個項目組成。項目組成。2 2、貸款業(yè)務、貸款業(yè)務（1 1）含義）含義商業(yè)銀行或其他信用機構以一定的利率和按期償還為商業(yè)銀行或其他信用機構以一定的利率和按期償還為條件，將貨幣資金使用權轉讓給其他資金需求者的信用活動。條件，將貨

11、幣資金使用權轉讓給其他資金需求者的信用活動。（2 2）種類）種類按有無委托分：自營貸款、委托貸款和特定貸款按有無委托分：自營貸款、委托貸款和特定貸款自營貸款，系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風自營貸款，系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務特點是：資金自籌、自主發(fā)放、風險自擔、收益自享，是商業(yè)銀行最特點是：資金自籌、自主發(fā)放、風險自擔、收益自享，是商業(yè)銀行最主要的貸款種類。主要的貸款種類。委托貸款，系指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，委托貸款，系指由

12、政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。 特點是：資金由委托人提供，貸款條件和對象等都由委托人規(guī)定，特點是：資金由委托人提供，貸款條件和對象等都由委托人規(guī)定， 銀行（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。銀行（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。 特定貸款，系指經(jīng)國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補特定貸款，系指經(jīng)國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成國有獨

13、資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。救措施后責成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。 按期限分：短期貸款、中期貸款和長期貸款按期限分：短期貸款、中期貸款和長期貸款短期貸款，系指貸款期限在短期貸款，系指貸款期限在1 1年以內(nèi)（含年以內(nèi)（含1 1年）的貸款。年）的貸款。中期貸款，系指貸款期限在中期貸款，系指貸款期限在1 1年以上（不含年以上（不含1 1年）年）5 5年以下（含年以下（含5 5年）的年）的貸款。貸款。長期貸款，系指貸款期限在長期貸款，系指貸款期限在5 5年（不含年（不含5 5年）以上的貸款。年）以上的貸款。第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務按有無擔保分：信用貸款、擔保貸款（保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押按有無擔保分：信用貸款

14、、擔保貸款（保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款）和票據(jù)貼現(xiàn)貸款）和票據(jù)貼現(xiàn)信用貸款，系指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。信用貸款，系指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。擔保貸款，系指保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。擔保貸款，系指保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。保證貸款，系指按保證貸款，系指按中華人民共和國擔保法中華人民共和國擔保法規(guī)定的保證方式以第三規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而發(fā)放的貸款。責任而發(fā)放的貸款。抵押貸款，系指按抵押貸款，系指按中華人民共和國擔保法中華人民共和國擔保法規(guī)定的抵押方式以借款規(guī)定

15、的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。質(zhì)押貸款，系指按質(zhì)押貸款，系指按中華人民共和國擔保法中華人民共和國擔保法規(guī)定的質(zhì)押方式以借款規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。人或第三人的動產(chǎn)或權利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)，系指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸票據(jù)貼現(xiàn)，系指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款款第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務四類貸款的比較四類貸款的比較種類種類擔保情況擔保情況內(nèi)在還款內(nèi)在還款約束機制約束機制風險風險信用貸款無擔保軟化較大保證貸款人保強化較小抵押貸款物保硬化小票據(jù)貼現(xiàn)法保強化

16、較小第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務按用途分：固定資產(chǎn)貸款（技術改造貸款、基本建設貸款）、流動按用途分：固定資產(chǎn)貸款（技術改造貸款、基本建設貸款）、流動資金貸款和消費貸款資金貸款和消費貸款3 3、投資業(yè)務、投資業(yè)務是指證券投資，即商業(yè)銀行將資金用于購買有價證是指證券投資，即商業(yè)銀行將資金用于購買有價證券的活動。券的活動。目的目的獲取收益獲取收益 補充流動性補充流動性 分散風險分散風險投資對象投資對象主要是貨幣市場工具（國債為主），資本市場工具為輔。主要是貨幣市場工具（國債為主），資本市場工具為輔。第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務3 3、中間業(yè)務、中間業(yè)務（1 1）含義）含義指不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行

17、非利息收入指不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。（的業(yè)務。（20012001年年7 7月月4 4日人民銀行頒布日人民銀行頒布商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定）。）。（2 2）種類）種類狹義的中間業(yè)務狹義的中間業(yè)務（即一般意義上的中間金融服務業(yè)務）：（即一般意義上的中間金融服務業(yè)務）：是指商業(yè)銀行代是指商業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委托事項而收取手續(xù)費的業(yè)務。理客戶辦理收款、付款和其他委托事項而收取手續(xù)費的業(yè)務。特點：特點：銀行不需或較少動用自己的資金。銀行不需或較少動用自己的資金。主要是以主要是以“中間人中間人”的身份。的身份。無風險或風險較小。無

18、風險或風險較小。主要是獲取非利息收入。主要是獲取非利息收入。不影響表內(nèi)資產(chǎn)和負債。不影響表內(nèi)資產(chǎn)和負債。中間業(yè)務是在銀行的資產(chǎn)負債信用業(yè)務的基礎上產(chǎn)生的，并可以促使銀行信中間業(yè)務是在銀行的資產(chǎn)負債信用業(yè)務的基礎上產(chǎn)生的，并可以促使銀行信用業(yè)務的發(fā)展和擴大。中間業(yè)務占銀行收入比重逐年加大，成為商業(yè)銀行競用業(yè)務的發(fā)展和擴大。中間業(yè)務占銀行收入比重逐年加大，成為商業(yè)銀行競爭的重點之一。爭的重點之一。第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務主要業(yè)務主要業(yè)務支付結算類業(yè)務、銀行卡業(yè)務、代理類業(yè)務、基金托管類業(yè)務和咨詢支付結算類業(yè)務、銀行卡業(yè)務、代理類業(yè)務、基金托管類業(yè)務和咨詢顧問類業(yè)務。顧問類業(yè)務。創(chuàng)新類中間業(yè)務（狹義的表

19、外業(yè)務）創(chuàng)新類中間業(yè)務（狹義的表外業(yè)務）含義：是指那些未列入資產(chǎn)負債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務關含義：是指那些未列入資產(chǎn)負債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務關系密切，并在一定條件下會轉為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務的經(jīng)營活動。系密切，并在一定條件下會轉為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務的經(jīng)營活動。特點：在辦理時不需要動用資金，但有形成或有負債的可能；特點：在辦理時不需要動用資金，但有形成或有負債的可能；“中間中間人的身份人的身份”被突破；主要是獲取非利息收入。被突破；主要是獲取非利息收入。主要包括擔?；蝾愃频幕蛴胸搨⒊兄Z類業(yè)務和金融衍生業(yè)務三大類。主要包括擔保或類似的或有負債、承諾類業(yè)務和金融衍生業(yè)務三大

20、類。擔保類業(yè)務指商業(yè)銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約擔保類業(yè)務指商業(yè)銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業(yè)務。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。風險的業(yè)務。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務承諾類業(yè)務是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶承諾類業(yè)務是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務，主要指貸款承諾、備用信用額度、回購協(xié)議、提供約定信用的業(yè)務，主要指貸款承諾、備用信用額度、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。票據(jù)發(fā)行便利等。交易類中間業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的交易類中

21、間業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務，如遠期合約、金融期貨、互換和期權等。務，如遠期合約、金融期貨、互換和期權等。第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務（3 3）中間業(yè)務與表外業(yè)務的區(qū)別和聯(lián)系。）中間業(yè)務與表外業(yè)務的區(qū)別和聯(lián)系。表外業(yè)務是國外的概念，意即所有不體現(xiàn)在資產(chǎn)負債表上，但會影響表外業(yè)務是國外的概念，意即所有不體現(xiàn)在資產(chǎn)負債表上，但會影響當期損益的業(yè)務，都可以是表外業(yè)務。當期損益的業(yè)務，都可以是表外業(yè)務。中間業(yè)務，按照文件上的定義，是中間業(yè)務，按照文件上的定義，是“指

22、不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表指不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務”，就是銀行不動用自身資產(chǎn)，就是銀行不動用自身資產(chǎn)，僅以中間人身份提供的服務。僅以中間人身份提供的服務。這兩個定義，一個是從會計準則上出發(fā)，一個是從業(yè)務類型上出發(fā)。這兩個定義，一個是從會計準則上出發(fā)，一個是從業(yè)務類型上出發(fā)。在兩者的關系上，一般來說，中間業(yè)務都是表外業(yè)務，但表外業(yè)務不在兩者的關系上，一般來說，中間業(yè)務都是表外業(yè)務，但表外業(yè)務不一定是中間業(yè)務，關鍵看是否涉及到銀行自身。一定是中間業(yè)務，關鍵看是否涉及到銀行自身。表外業(yè)務可以涉及銀行自身，但是根據(jù)會計準則不體現(xiàn)在資產(chǎn)

23、負債表表外業(yè)務可以涉及銀行自身，但是根據(jù)會計準則不體現(xiàn)在資產(chǎn)負債表上，而中間業(yè)務則是不涉及銀行，銀行只起到中間人的作用。比如開上，而中間業(yè)務則是不涉及銀行，銀行只起到中間人的作用。比如開立銀行承兌匯票，就屬于表外業(yè)務，但不能歸入中間業(yè)務。立銀行承兌匯票，就屬于表外業(yè)務，但不能歸入中間業(yè)務。第四節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則“三性三性”原則原則（一）安全性原則（一）安全性原則1 1、含義：商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風險、含義：商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風險和損失，能夠隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅

24、定的信任。和損失，能夠隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。2 2、原因：風險的普遍存在。、原因：風險的普遍存在。（1 1）信用風險）信用風險客戶違約風險客戶違約風險最主要風險最主要風險（2 2）市場風險）市場風險利率風險利率風險成本提高、收益降低、資產(chǎn)縮水成本提高、收益降低、資產(chǎn)縮水（3 3）流動性風險）流動性風險償付能力不足償付能力不足擠兌擠兌（4 4）操作風險）操作風險違規(guī)操作違規(guī)操作3 3、實現(xiàn)途徑、實現(xiàn)途徑（1 1）籌措足夠的自有資本，提高自有資本在全部負債中的比重。）籌措足夠的自有資本，提高自有資本在全部負債中的比重。（2 2）合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結構，提高資產(chǎn)質(zhì)量。）合理安

25、排資產(chǎn)規(guī)模和結構，提高資產(chǎn)質(zhì)量。（3 3）遵紀守法，合法經(jīng)營。）遵紀守法，合法經(jīng)營。（4 4）采取多種措施，防范經(jīng)營風險。）采取多種措施，防范經(jīng)營風險。第四節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理（二）流動性原則（二）流動性原則1 1、含義：指商業(yè)銀行隨時應付客戶提存以及滿足銀行支付需要的能力。、含義：指商業(yè)銀行隨時應付客戶提存以及滿足銀行支付需要的能力。2 2、內(nèi)容：商業(yè)銀行的流動性包括資產(chǎn)的流動性和負債的流動性。、內(nèi)容：商業(yè)銀行的流動性包括資產(chǎn)的流動性和負債的流動性。（1 1）資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，衡量資產(chǎn)流動性的標準有兩個：一）資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，衡量資產(chǎn)流動性的標準有兩個：一是變現(xiàn)的

26、成本最低；二是變現(xiàn)的速度最快。是變現(xiàn)的成本最低；二是變現(xiàn)的速度最快。（2 2）負債的流動性是指銀行以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力。衡量銀行負）負債的流動性是指銀行以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力。衡量銀行負債流動性的標準也有兩個：一是取得可用資金的價格最低；二是取得可用資債流動性的標準也有兩個：一是取得可用資金的價格最低；二是取得可用資金的時效最短。金的時效最短。3 3、原因：商業(yè)銀行在日常經(jīng)營中客觀上存在流動性需求。一是存款客戶的提、原因：商業(yè)銀行在日常經(jīng)營中客觀上存在流動性需求。一是存款客戶的提存需求；二是老客戶正常合理的貸款需求；三是抓住有利投資機會的資金需存需求；二是老客戶正常合理的貸款

27、需求；三是抓住有利投資機會的資金需求。求。4 4、實現(xiàn)途徑、實現(xiàn)途徑（1 1）調(diào)整資產(chǎn)結構，維持流動性較好資產(chǎn)的適度比例。）調(diào)整資產(chǎn)結構，維持流動性較好資產(chǎn)的適度比例。（2 2）加強負債管理，注重從負債方面來滿足銀行經(jīng)營的流動性要求。）加強負債管理，注重從負債方面來滿足銀行經(jīng)營的流動性要求。（3 3）加強流動性管理，實現(xiàn)流動性管理目標。）加強流動性管理，實現(xiàn)流動性管理目標。第四節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理（三）盈利性原則（三）盈利性原則1 1、含義：指商業(yè)銀行在其經(jīng)營活動中獲取利潤的能力，它是商業(yè)銀行經(jīng)營管、含義：指商業(yè)銀行在其經(jīng)營活動中獲取利潤的能力，它是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本動力。這一原則要商業(yè)銀

28、行經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能地理的基本動力。這一原則要商業(yè)銀行經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。追求利潤最大化。2 2、原因：內(nèi)在沖動、原因：內(nèi)在沖動企業(yè)性質(zhì)企業(yè)性質(zhì) 外在壓力外在壓力激烈的市場競爭激烈的市場競爭3 3、實現(xiàn)途徑、實現(xiàn)途徑開源節(jié)流開源節(jié)流 （1 1）開源）開源減少非盈利資產(chǎn)，提高盈利性資產(chǎn)的比重。減少非盈利資產(chǎn)，提高盈利性資產(chǎn)的比重。拓展中間業(yè)務拓展中間業(yè)務（2 2）節(jié)流）節(jié)流降低資金成本，擴大資金來源。降低資金成本，擴大資金來源。加強經(jīng)濟核算，節(jié)約管理費用開支加強經(jīng)濟核算，節(jié)約管理費用開支減少資產(chǎn)損失。減少資產(chǎn)損失。第四節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理（四）三性原則

29、之間的關系（四）三性原則之間的關系1 1、從總體上看：三者之間是一致的，統(tǒng)一的。、從總體上看：三者之間是一致的，統(tǒng)一的。 盈利是宗旨，安全是基礎，流動是保證。盈利是宗旨，安全是基礎，流動是保證。2 2、從相互之間關系看：三者之間存在局部的矛盾。、從相互之間關系看：三者之間存在局部的矛盾。 其中：盈利與安全和流動之間有矛盾；而安全與流動之間是一致其中：盈利與安全和流動之間有矛盾；而安全與流動之間是一致的。的。 正是由于三者之間既統(tǒng)一又矛盾的關系，因此在實踐中，要結合正是由于三者之間既統(tǒng)一又矛盾的關系，因此在實踐中，要結合具體的情況和條件進行組合配置、均衡協(xié)調(diào)，有所側重，有所偏廢。具體的情況和條件

30、進行組合配置、均衡協(xié)調(diào)，有所側重，有所偏廢。第四節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理理論、負債管理理論、資產(chǎn)負債綜合商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理理論、負債管理理論、資產(chǎn)負債綜合管理理論的演變過程。管理理論的演變過程。 2020世紀世紀8080年代后期以來，出現(xiàn)了一些新的發(fā)展，主要年代后期以來，出現(xiàn)了一些新的發(fā)展，主要有資產(chǎn)負債外管理理論和全方位滿意管理理論。有資產(chǎn)負債外管理理論和全方位滿意管理理論。（一）資產(chǎn)管理理論（一）資產(chǎn)管理理論早期的管理理論早期的管理理論1 1、商業(yè)貸款理論，又稱真實票據(jù)論。這一理論認為：為了保持資

31、金的高度流、商業(yè)貸款理論，又稱真實票據(jù)論。這一理論認為：為了保持資金的高度流動性，貸款應是短期和商業(yè)性的；銀行辦理短期貸款一定要以借款人的真實動性，貸款應是短期和商業(yè)性的；銀行辦理短期貸款一定要以借款人的真實交易為基礎，要有真實的商業(yè)票據(jù)作為抵押或貼現(xiàn)。交易為基礎，要有真實的商業(yè)票據(jù)作為抵押或貼現(xiàn)。缺點：未考慮到經(jīng)濟發(fā)展對信貸多樣化的需要、銀行存款的相對穩(wěn)定性和貸缺點：未考慮到經(jīng)濟發(fā)展對信貸多樣化的需要、銀行存款的相對穩(wěn)定性和貸款清償?shù)耐獠織l件，限制了商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展。款清償?shù)耐獠織l件，限制了商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展。2 2、可轉換理論。該理論認為，商業(yè)銀行可以將一部分資金投資于可轉讓證券、可轉換

32、理論。該理論認為，商業(yè)銀行可以將一部分資金投資于可轉讓證券上。由于這些盈利資產(chǎn)能夠隨時出售，轉換為現(xiàn)金，所以貸款不一定非要局上。由于這些盈利資產(chǎn)能夠隨時出售，轉換為現(xiàn)金，所以貸款不一定非要局限于短期和自償性投放范圍?？赊D換理論的產(chǎn)生，使商業(yè)銀行資產(chǎn)范圍擴大，限于短期和自償性投放范圍。可轉換理論的產(chǎn)生，使商業(yè)銀行資產(chǎn)范圍擴大，業(yè)務經(jīng)營更加靈活多樣。條件是金融市場要相當發(fā)達。業(yè)務經(jīng)營更加靈活多樣。條件是金融市場要相當發(fā)達。缺點：不能從根本上解決銀行的流動性問題。缺點：不能從根本上解決銀行的流動性問題。第四節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理3 3、預期收入理論。認為銀行回收貸款的資金來源應該是、預期收入理論。認為

33、銀行回收貸款的資金來源應該是依靠借款人依靠借款人將來的預期收入將來的預期收入。因此，一筆貸款只要預期收入有保證就可以發(fā)放，。因此，一筆貸款只要預期收入有保證就可以發(fā)放，而不論期限長短。而不論期限長短。這種理論的提出，推動商業(yè)銀行業(yè)務向經(jīng)營中長期設備貸款、分期付這種理論的提出，推動商業(yè)銀行業(yè)務向經(jīng)營中長期設備貸款、分期付款的消費貸款和房屋抵押貸款等方面擴展?？畹南M貸款和房屋抵押貸款等方面擴展。缺陷：銀行的部分貸款由于期限長、預期收入難以把握，加大了銀行缺陷：銀行的部分貸款由于期限長、預期收入難以把握，加大了銀行信貸經(jīng)營上的風險。信貸經(jīng)營上的風險。 第四節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理（二）負債管理理論（二

34、）負債管理理論負債管理理論產(chǎn)生于負債管理理論產(chǎn)生于6060年代，這一理論的核心思想是將商業(yè)銀行管理年代，這一理論的核心思想是將商業(yè)銀行管理的重點由資產(chǎn)轉向負債，的重點由資產(chǎn)轉向負債，主張以借入資金的辦法來保持銀行流動性主張以借入資金的辦法來保持銀行流動性，從而增加資產(chǎn)業(yè)務，增加銀行收益。從而增加資產(chǎn)業(yè)務，增加銀行收益。負債管理開創(chuàng)了保持銀行流動性的新途徑。這一理論的不足是：容易負債管理開創(chuàng)了保持銀行流動性的新途徑。這一理論的不足是：容易導致銀行負債結構中的短期資金來源比重過大，增加了經(jīng)營風險，提導致銀行負債結構中的短期資金來源比重過大，增加了經(jīng)營風險，提高了銀行的融資成本。高了銀行的融資成本。

35、（三）資產(chǎn)負債綜合管理理論。資產(chǎn)負債綜合管理理論認為，單純的（三）資產(chǎn)負債綜合管理理論。資產(chǎn)負債綜合管理理論認為，單純的資產(chǎn)管理或負債管理，都難以在經(jīng)營上達到安全性、流動性、收益性資產(chǎn)管理或負債管理，都難以在經(jīng)營上達到安全性、流動性、收益性三者之間的均衡，只有對資產(chǎn)和負債同時在規(guī)模、期限、利率等方面三者之間的均衡，只有對資產(chǎn)和負債同時在規(guī)模、期限、利率等方面進行協(xié)調(diào)管理，才能達到銀行經(jīng)營的總目標。經(jīng)過整個進行協(xié)調(diào)管理，才能達到銀行經(jīng)營的總目標。經(jīng)過整個8080年代延及今年代延及今日，一直都是多數(shù)商業(yè)銀行主流的經(jīng)營管理思想。日，一直都是多數(shù)商業(yè)銀行主流的經(jīng)營管理思想。 第四節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理（

36、4 4）商業(yè)銀行經(jīng)營理論的新發(fā)展。）商業(yè)銀行經(jīng)營理論的新發(fā)展。 2020世紀世紀8080年代后期以來，由于商年代后期以來，由于商業(yè)銀行作為信用中介的地位受到削弱，銀行發(fā)展的重心和銀行競爭的業(yè)銀行作為信用中介的地位受到削弱，銀行發(fā)展的重心和銀行競爭的焦點已逐漸轉向金融服務領域，以服務為重點的經(jīng)營管理理論應運而焦點已逐漸轉向金融服務領域，以服務為重點的經(jīng)營管理理論應運而生。主要有資產(chǎn)負債外管理理論和全方位滿意管理理論。生。主要有資產(chǎn)負債外管理理論和全方位滿意管理理論。資產(chǎn)負債外管理理論提倡從正統(tǒng)的銀行資產(chǎn)、負債業(yè)務以外去尋找新資產(chǎn)負債外管理理論提倡從正統(tǒng)的銀行資產(chǎn)、負債業(yè)務以外去尋找新的經(jīng)營領域，開辟新的盈利源泉。其主要內(nèi)容是開拓表外業(yè)務，由于的經(jīng)營領域，開辟新的盈利源泉。其主要內(nèi)容是開拓表外業(yè)務，由于狹義的表外業(yè)務有形成或有債務的可能，存在一定的潛在風險，所以狹義的表外業(yè)務有形成或有債務的可能，存在一定的潛在風險，所以必須把之納入表內(nèi)統(tǒng)一管理。必須把之納入表內(nèi)統(tǒng)一管理。全方位滿意管理理論是在全面質(zhì)量管理的基礎上發(fā)展起來的。它強調(diào)全方位滿意管理理論是在全面質(zhì)量管理的基礎上發(fā)展起來的。它強調(diào)企業(yè)全體與顧客滿意的管理概念。顧客的絕對滿意是這一理論的主