收銀人員操作手冊

1、大同市春毅發(fā)展有限公司操 作 手 冊銷售管理（收銀員）手冊名稱：銷售管理應用操作手冊適用部門：收銀員編寫人員：版本號1.0編寫日期對口支持業(yè)務技術目 錄TOC o 1-3 h u HYPERLINK l _Toc28500 一、銷售業(yè)務處理流程 PAGEREF _Toc28500 3 HYPERLINK l _Toc4099 二、 單據流轉流程 PAGEREF _Toc4099 7 HYPERLINK l _Toc27650 2.1普通銷售單據流程 PAGEREF _Toc27650 7 HYPERLINK l _Toc11277 2.2 特價銷售單據流程 PAGEREF _Toc11277

2、7 HYPERLINK l _Toc1353 2.3配件銷售單據流程 PAGEREF _Toc1353 8 HYPERLINK l _Toc11566 2.4 銷售退貨單據流程 PAGEREF _Toc11566 8 HYPERLINK l _Toc23453 2.5 直運銷售單據流程 PAGEREF _Toc23453 9 HYPERLINK l _Toc23336 2.6 無貨預售單據流程 PAGEREF _Toc23336 9 HYPERLINK l _Toc1137 2.7 銷售定金單據流程 PAGEREF _Toc1137 10 HYPERLINK l _Toc30602 三. 具體

3、操作步驟 PAGEREF _Toc30602 10 HYPERLINK l _Toc23895 3.1收款單的編制 PAGEREF _Toc23895 10 HYPERLINK l _Toc2772 3.2銷售發(fā)票的編制 PAGEREF _Toc2772 11一、銷售業(yè)務處理流程銷售的業(yè)務主要有普通銷售業(yè)務、特價銷售業(yè)務、配件銷售業(yè)務、銷售退貨業(yè)務、直運銷售業(yè)務、無貨預售業(yè)務、銷售定金業(yè)務等。普通銷售業(yè)務從銷售單開始，銷售部門的導購員開始填制銷售單，確認銷售后，銷售單傳遞到銷售部門的收銀員，生成發(fā)貨單，款臺收款并審核發(fā)貨單，發(fā)貨單后續(xù)流轉到出庫單，業(yè)務部門流轉到物流及庫管。每天下班前，款臺根據

4、發(fā)貨單按班組生成銷售發(fā)票。財務部門根據發(fā)票和出庫單進行應收處理和銷售成本核算。普通銷售流程示意圖特價銷售業(yè)務是工程部門針對特殊群體客戶，通過價格控制，以特價的方式銷售。處理流程是工程部門手工做銷售發(fā)貨單，收款并審核發(fā)貨單，并生成銷售發(fā)票，發(fā)貨單后續(xù)流轉到出庫單，業(yè)務部門流轉到物流及庫管。財務部門根據發(fā)票和出庫單進行應收處理和銷售成本核算。特價銷售流程示意圖配件銷售業(yè)務是售后部門針對售后客戶的后續(xù)服務支持。處理流程是售后部門手工做銷售發(fā)貨單，收款并審核發(fā)貨單，并生成銷售發(fā)票，發(fā)貨單后續(xù)流轉到出庫單，售后部門從自己的庫房出庫。財務部門根據發(fā)票和出庫單進行應收處理和銷售成本核算。配件銷售流程示意圖銷

5、售退貨業(yè)務是銷售后，因為質量或者其他問題，客戶退貨產生的業(yè)務，處理流程是相應針對的客戶群體的銷售部門（包括普通銷售、特價銷售、配件銷售等）驗證商品是否符合退貨標準，符合后，依據原銷售發(fā)貨單參照生成銷售退貨單，并生成相應的紅字銷售發(fā)票，退貨單后續(xù)流轉到紅字出庫單，業(yè)務部門流轉到物流及庫管。財務部門根據發(fā)票和出庫單進行應收處理和銷售成本核算。銷售退貨流程示意圖直運銷售業(yè)務簡單描述就是無需入庫，以銷訂購。根據銷售先做銷售訂單，再生成銷售發(fā)票；根據銷售訂單產生采購訂單，再生成采購發(fā)票。成本核算直接對采購發(fā)票和銷售發(fā)票進行記賬。直運業(yè)務流程示意圖無貨預售業(yè)務是客戶購買的時候，庫存暫時無貨或貨物在途，客戶

6、先交納全部款項，等有貨后在發(fā)貨，業(yè)務流程是導購員做銷售訂單，但不傳遞到銷售發(fā)貨單，款臺看到未傳遞的銷售單，根據這張單據，做收款單，產生預收款，傳遞到財務。等貨到后，款臺將銷售單再轉為發(fā)貨單，進行審核，進而生成銷售發(fā)票。物流部門和庫管根據審核的銷售發(fā)貨單進行后續(xù)的業(yè)務處理，安排配送及出庫。財務部門根據銷售發(fā)票和銷售出庫單進行應收處理及銷售成本核算，并將之前的預收核銷。銷售定金業(yè)務是客戶交納部分定金，預定貨物，等交納全款后，再執(zhí)行剩余的銷售業(yè)務。處理流程是，導購員填制銷售訂單，訂單上體現定金，款臺根據定金制作定金收款單，產生預收款，等交納全款后，根據訂單產生發(fā)貨單，并審核，制作銷售發(fā)票，發(fā)貨單后續(xù)

7、流轉到出庫單，業(yè)務部門流轉到物流及庫管。財務部門根據發(fā)票和出庫單進行應收處理和銷售成本核算，并將之前的預收款核銷。單據流轉流程2.1普通銷售單據流程 銷售訂單（編制）【導購員】銷售訂單（審核）【導購員】銷售發(fā)貨單（參照銷售訂單生成）【收銀員】銷售發(fā)貨單（審核）【收銀員】銷售發(fā)貨單（打?。臼浙y員】銷售發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成）【收銀員】銷售出庫單（自動生成）【物流】銷售出庫單（打?。疚锪鳌夸N售出庫單（審核）【庫管】應收處理（發(fā)票制憑證）【財務部門】銷售成本核算（出庫單記賬制憑證）【財務部門】注：紅色字體為收銀員操作內容。打印內容為銷售發(fā)貨單。2.2 特價銷售單據流程銷售發(fā)貨單（編制）【工程部

8、】銷售發(fā)貨單（審核）【工程部】銷售發(fā)貨單（打?。竟こ滩俊夸N售發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成）【工程部】銷售發(fā)票（審核）【財務部門】銷售出庫單（自動生成）【物流】銷售出庫單（打?。疚锪鳌夸N售出庫單（審核）【庫管】應收處理（發(fā)票制憑證）【財務部門】銷售成本核算（出庫單記賬制憑證）【財務部門】2.3配件銷售單據流程銷售發(fā)貨單（編制）【售后部】銷售發(fā)貨單（審核）【售后部】銷售發(fā)貨單（打印）【售后部】銷售發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成）【售后部】銷售發(fā)票（審核）【財務部門】銷售出庫單（自動生成）【售后部】銷售出庫單（打?。臼酆蟛俊夸N售出庫單（審核）【售后部】應收處理（發(fā)票制憑證）【財務部門】銷售成本核算（出庫

9、單記賬制憑證）【財務部門】2.4 銷售退貨單據流程 銷售退貨單（參照銷售發(fā)貨單）【導購員】銷售退貨單（審核）【收銀員】銷售退貨單（打?。臼浙y員】紅字銷售發(fā)票（參照銷售退貨單生成）【收銀員】紅字銷售發(fā)票（審核）【財務部門】紅字銷售出庫單（自動生成）【物流】紅字銷售出庫單（打?。疚锪鳌考t字銷售出庫單（審核）【庫管】應收處理（發(fā)票制憑證）【財務部門】銷售成本核算（出庫單記賬制憑證）【財務部門】 注：紅色字體為收銀員操作部分。打印銷售退貨單2.5 直運銷售單據流程銷售訂單（編制）【導購員】銷售訂單（審核）【導購員】銷售發(fā)票（參照銷售訂單生成）【收銀員】銷售發(fā)票復核【收銀員】銷售發(fā)票（審核）【財務部

10、門】注：紅色字體為收銀員操作內容。2.6 無貨預售單據流程無貨預售：銷售單（編制）【導購員】收款單（編制）【收銀員】收款單（打?。臼浙y員】收款單（審核）【財務部門】制預收憑證（收款單制憑證）【財務部門】貨到后：銷售發(fā)貨單（參照銷售訂單生成）【收銀員】銷售發(fā)貨單（審核）【收銀員】銷售發(fā)貨單（打印）【收銀員】銷售發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成）【收銀員】銷售出庫單（自動生成）【物流】銷售出庫單（打?。疚锪鳌夸N售出庫單（審核）【庫管】應收處理（發(fā)票制憑證）【財務部門】銷售成本核算（出庫單記賬制憑證）【財務部門】注：紅色字體為收銀員操作內容。打印內容為收款單、銷售發(fā)貨單。2.7 銷售定金單據流程 交定金

11、：銷售單（編制）【導購員】收款單（編制）【收銀員】收款單（打印）【收銀員】收款單（審核）【財務部門】制預收憑證（收款單制憑證）【財務部門】發(fā)貨：銷售發(fā)貨單（參照銷售訂單生成）【收銀員】銷售發(fā)貨單（審核）【收銀員】銷售發(fā)貨單（打?。臼浙y員】銷售發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成）【收銀員】銷售出庫單（自動生成）【物流】銷售出庫單（打?。疚锪鳌夸N售出庫單（審核）【庫管】應收處理（發(fā)票制憑證）【財務部門】銷售成本核算（出庫單記賬制憑證）【財務部門】注：紅色字體為收銀員操作內容。打印內容為銷售發(fā)貨單。具體操作步驟 對于收銀員，主要任務就是審核導購員傳來的各種票據以及在無貨預售、銷售定金環(huán)節(jié)中收款單的編制、銷售發(fā)票的編制。票據的審核應按照實際情況審核。這里主要