材料技術(shù)公司募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)及使用管理制度模版

1、 株洲*材料技術(shù)股份有限公司募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)及使用管理制度（2020 年 7 月）1 第一章 總則第一條 為了規(guī)范株洲*材料技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“公司”）募集資金管理，提高募集資金的使用效率，切實(shí)保護(hù)投資者的權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國公司法（以下簡稱“公司法”）、中華人民共和國證券法（以下簡稱“證券法”）、首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法、上市公司監(jiān)管指引第 2 號-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（以下簡稱“上市規(guī)則”）、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件規(guī)定及株洲*材料技術(shù)股份有限公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)

2、際情況，制定本制度。第二條 本制度所指募集資金是指公司通過向不特定對象發(fā)行證券或者向特定對象發(fā)行證券（包括首次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、公司債券、權(quán)證等）募集并用于特定用途的資金，但不包括公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃募集的資金。第三條 募集資金到位后，公司應(yīng)及時(shí)辦理驗(yàn)資手續(xù)，由具有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具驗(yàn)資報(bào)告，并按照募股說明書所承諾的募集資金使用計(jì)劃，組織募集資金的使用工作。第四條 募集資金只能用于公司對外公布的募集資金投向的項(xiàng)目。公司董事會(huì)應(yīng)制定詳細(xì)的資金使用計(jì)劃，做到資金使用的規(guī)范、公開和透明。未經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)，不得改變公司募集資金的用途

3、。第五條 公司董事會(huì)應(yīng)根據(jù)公司法、證券法等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全募集資金管理制度并確保本制度的有效實(shí)施，及時(shí)披露募集資金使用的情況募集資金投資項(xiàng)目（以下簡稱“募投項(xiàng)目”）通過公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)實(shí)施的，公司應(yīng)當(dāng)確保該子公司或受控制的其他企業(yè)遵守本募集資金管理制度。第六條 違反有關(guān)法律法規(guī)、公司章程及本制度等規(guī)定使用募集資金，致使公司遭受損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二章 募集資金專戶存儲(chǔ)第七條 為保證募集資金安全使用和有效監(jiān)管，公司建立募集資金專戶存儲(chǔ)制度。除募集資金專項(xiàng)賬戶（以下簡稱“專戶”）外，公司不得將募集資金于其他銀行賬戶；公司亦不得將生產(chǎn)經(jīng)營資金、銀行借款等其

4、他資金存儲(chǔ)于專戶。第八條 公司募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會(huì)決定的專戶集中管理，募集資金專戶數(shù)量（包括公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)設(shè)置的專戶）原則上不得超過2 募投項(xiàng)目的個(gè)數(shù)。專戶的設(shè)立和募集資金的存儲(chǔ)由公司會(huì)計(jì)信息中心負(fù)責(zé)辦理。公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當(dāng)獨(dú)立設(shè)置募集資金專戶。實(shí)際募集資金凈額超過計(jì)劃募集資金金額（以下簡稱“超募資金”）也應(yīng)存放于募集資金專戶管理。第九條 公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到位后 1 個(gè)月內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡稱“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡稱“協(xié)議”）。協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶；（二）募集資

5、金專戶賬號、該專戶涉及的募集資金項(xiàng)目、存放金額；（三）公司一次或 12 個(gè)月以內(nèi)累計(jì)從專戶支取的金額超過人民幣 5,000 萬元或發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費(fèi)用后的凈額（以下簡稱“募集資金凈額”）的20%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問；（四）商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對賬單，并抄送保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問；（五）保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢專戶資料；（六）保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的監(jiān)督職責(zé)、商業(yè)銀行的告知及配合職責(zé)、保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和商業(yè)銀行對公司募集資金使用的監(jiān)督方式；（七）公司、商業(yè)銀行、保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任；（八）

6、商業(yè)銀行三次未及時(shí)向保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具對賬單或者通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦機(jī)構(gòu)查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。公司應(yīng)當(dāng)在全部協(xié)議簽訂后及時(shí)公告協(xié)議主要內(nèi)容。公司通過控股子公司實(shí)施募投項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)由公司、實(shí)施募投項(xiàng)目的控股子公司、商業(yè)銀行和保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問共同簽署三方監(jiān)管協(xié)議，公司及其控股子公司應(yīng)當(dāng)視為共同一方。上述協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的，公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起 1 個(gè)月內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，并及時(shí)公告。第十條 公司應(yīng)積極督促商業(yè)銀行履行協(xié)議。商業(yè)銀行連續(xù)三次未及時(shí)向保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具對賬單或通知專戶大額支取

7、情況，以及存在未配合保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。上述內(nèi)容應(yīng)納入前條所述協(xié)議中。第三章 募集資金使用第十一條 公司應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行申請文件中承諾的募集資金投資計(jì)劃使用募集資金。出現(xiàn)嚴(yán)重影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行的情形時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告3 深圳證券交易所并公告。第十二條 募投項(xiàng)目不得用于開展委托理財(cái)（現(xiàn)金管理除外）、委托貸款等財(cái)務(wù)性投資以及證券投資、衍生品投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。公司不得將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投資。第十三條 公司使用募集資金，應(yīng)嚴(yán)格按程序履行

8、申請和審批手續(xù)。募集資金使用實(shí)行總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽制度。募集資金項(xiàng)目的每一筆支出均需由使用部門按照募集資金使用計(jì)劃提出募集資金使用申請，送公司財(cái)務(wù)部審核后報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁批準(zhǔn)后實(shí)施。公司會(huì)計(jì)信息中心應(yīng)當(dāng)至少每月向董事會(huì)辦公室提供一次募集資金的使用情況說明，說明應(yīng)當(dāng)包含與已公開披露的募集資金使用計(jì)劃的對比分析。第十四條 公司應(yīng)當(dāng)確保募集資金使用的真實(shí)性和公允性，防止募集資金被關(guān)聯(lián)人占用或挪用，并采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用募投項(xiàng)目獲取不正當(dāng)利益。第十五條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)每半年度全面核查募投項(xiàng)目的進(jìn)展情況，出具半年度及年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告，并與定期報(bào)告同時(shí)披露。募投項(xiàng)目年度實(shí)際使用募集

9、資金與最近一次披露的募集資金投資計(jì)劃當(dāng)年預(yù)計(jì)使用金額差異超過 30%的，公司應(yīng)當(dāng)調(diào)整募投項(xiàng)目投資計(jì)劃，并在募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)說明中披露最近一次募集資金年度投資計(jì)劃、目前實(shí)際投資進(jìn)度、調(diào)整后預(yù)計(jì)分年度投資計(jì)劃以及投資計(jì)劃變化的原因等。第十六條 募投項(xiàng)目出現(xiàn)以下情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)對該項(xiàng)目的可行性、預(yù)計(jì)收益等重新進(jìn)行論證，決定是否繼續(xù)實(shí)施該項(xiàng)目，并在最近一期定期報(bào)告中披露項(xiàng)目的進(jìn)展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調(diào)整后的募集資金投資計(jì)劃（如有）：（一） 募投項(xiàng)目涉及的市場環(huán)境發(fā)生重大變化的；（二） 募投項(xiàng)目擱置時(shí)間超過一年的；（三） 超過最近一次募集資金投資計(jì)劃的完成期限且募集資金投入金額未

10、達(dá)到相關(guān)計(jì)劃金額 50%的；（四） 募投項(xiàng)目出現(xiàn)其他異常的情形。公司應(yīng)當(dāng)在最近一期定期報(bào)告中披露項(xiàng)目的進(jìn)展情況、出現(xiàn)異常的原因，需要調(diào)整募集資金投資計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露調(diào)整后的募集資金投資計(jì)劃。第十七條 公司決定終止原募投項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)盡快、科學(xué)地選擇新的投資項(xiàng)目。第十八條 公司將募集資金用作以下事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過，并由獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問發(fā)表明確同意意見：（一）以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金；4 （二）使用暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理；（三）使用暫時(shí)閑置的募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金；（四）變更募集資金用途；（五）改變募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)；

11、（六）調(diào)整募集資金投資項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)度；（七）使用節(jié)余募集資金。公司變更募集資金用途，以及使用節(jié)余募集資金達(dá)到股東大會(huì)審議標(biāo)準(zhǔn)的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過。公司已在發(fā)行申請文件中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)先投入金額確定的，應(yīng)當(dāng)由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具鑒證報(bào)告，并應(yīng)當(dāng)在置換實(shí)施前對外公告。第十九條 公司單個(gè)或者全部募集資金投資項(xiàng)目完成后，將節(jié)余募集資金（包括利息收入）用作其他用途，金額低于 500 萬元且低于該項(xiàng)目募集資金凈額5%的，可以豁免履行第十八條規(guī)定的程序，其使用情況應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中披露。節(jié)余募集資金（包括利息收入）達(dá)到或者超過該項(xiàng)目募集資金凈額 10%且高于1000 萬元的，還應(yīng)

12、當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過。第二十條 公司可以用閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問（如適用）發(fā)表明確同意意見并披露，且應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一） 不變相改變募集資金用途；（二） 不影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行。（三） 單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過 12 個(gè)月；（四） 已歸還前次用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金（如適用）。上述事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，并在 2 個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深圳證券交易所并公告。閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)，僅限于與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不得直接或間接用于新股配售、申購，或用于投資股票及其衍生品種、可轉(zhuǎn)換公司債券等

13、。補(bǔ)充流動(dòng)資金到期日之前，公司應(yīng)將該部分資金歸還至募集資金專戶，并在資金全部歸還后 2 個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深圳證券交易所并公告。第二十一條公司用閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金事項(xiàng)的，應(yīng)披露以下內(nèi)容：（一）本次募集資金的基本情況，包括募集資金的到賬時(shí)間、募集資金金額、募集資金凈額及投資計(jì)劃等；（二）募集資金使用情況、閑置的情況及原因；5 （三）導(dǎo)致流動(dòng)資金不足的原因、閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的金額及期限；（四）閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金預(yù)計(jì)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用的金額、導(dǎo)致流動(dòng)資金不足的原因、是否存在變相改變募集資金投向的行為和保證不影響募集資金項(xiàng)目正常進(jìn)行的措施；（四）獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具

14、的意見；（五）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。補(bǔ)充流動(dòng)資金到期日之前，公司應(yīng)當(dāng)將該部分資金歸還至募集資金專戶，并在資金全部歸還后兩個(gè)交易日內(nèi)公告。公司預(yù)計(jì)無法按期將該部分資金歸還至募集資金專戶的，應(yīng)當(dāng)在到期日前按照前款要求履行審議程序并及時(shí)公告，公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括資金去向、無法歸還的原因、繼續(xù)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的原因及期限等。第二十二條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃及實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營需求，妥善安排實(shí)際募集資金凈額超過計(jì)劃募集資金金額部分（以下簡稱超募資金）的使用計(jì)劃，科學(xué)、審慎地進(jìn)行項(xiàng)目的可行性分析，提交董事會(huì)審議通過后及時(shí)披露。使用計(jì)劃公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一）募集資金基本情況，包括募集資金到賬時(shí)間、募

15、集資金金額、實(shí)際募集資金凈額超過計(jì)劃募集資金的金額、已投入的項(xiàng)目名稱及金額、累計(jì)已計(jì)劃的金額及實(shí)際使用金額；（二）計(jì)劃投入的項(xiàng)目介紹，包括各項(xiàng)目的基本情況、是否涉及關(guān)聯(lián)交易、可行性分析、經(jīng)濟(jì)效益分析、投資進(jìn)度計(jì)劃、項(xiàng)目已經(jīng)取得或者尚待有關(guān)部門審批的說明及風(fēng)險(xiǎn)提示（如適用）；（三）獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)關(guān)于超募資金使用計(jì)劃合理性、合規(guī)性和必要性的獨(dú)立意見。計(jì)劃單次使用超募資金金額達(dá)到 5000 萬元且達(dá)到超募資金總額的10%以上的，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議通過。第四章 募集資金投向變更第二十三條公司在募集資金投資項(xiàng)目組織實(shí)施過程中，確因市場等因素導(dǎo)致項(xiàng)目環(huán)境及條件發(fā)生變化，預(yù)計(jì)項(xiàng)目實(shí)施后與預(yù)期收益相差

16、較大、收益期過長，而確需改變募集資金投向的，公司應(yīng)當(dāng)在召開董事會(huì)和股東大會(huì)審議通過變更募集資金投向議案后，方可變更募集資金投向。第二十四條公司存在下列情形的，視為募集資金用途變更：（一）取消或者終止原募集資金項(xiàng)目，實(shí)施新項(xiàng)目；（二）變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施主體（實(shí)施主體在公司及其全資子公司之間變更的除外）；（三）變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式；（四）深圳證券交易所認(rèn)定為募集資金用途變更的其他情形。6 第二十五條公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)審慎地進(jìn)行新募投項(xiàng)目的可行性分析，確信投資項(xiàng)目具有較好的市場前景和盈利能力，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金使用效益。公司變更后的募集資金投向應(yīng)當(dāng)上投資于主營業(yè)務(wù)。第二十六條公

17、司擬變更募集資金投向的，應(yīng)當(dāng)在提交董事會(huì)審議通過后二個(gè)交易日內(nèi)公告以下內(nèi)容：（一） 原項(xiàng)目基本情況及變更的具體原因；（二） 新項(xiàng)目的基本情況、可行性分析、經(jīng)濟(jì)效益分析和風(fēng)險(xiǎn)提示；（三） 新項(xiàng)目的投資計(jì)劃；（四） 新項(xiàng)目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門審批的說明（如適用）；（五） 獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問對變更募集資金用途的意見；（六） 變更募投項(xiàng)目尚需提交股東大會(huì)審議的說明；（七） 深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。新項(xiàng)目涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對外投資的，還應(yīng)當(dāng)比照相關(guān)規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行披露。第二十七條公司改變募投項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過，并在 2 個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深圳證券交易所并

18、公告改變原因及保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的意見。公司改變募投項(xiàng)目實(shí)施主體、重大資產(chǎn)購置方式等實(shí)施方式的，視同變更募集資金投向。第二十八條公司變更募集資金投向用于收購控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，應(yīng)當(dāng)確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競爭及減少關(guān)聯(lián)交易。公司應(yīng)當(dāng)披露與控股股東或?qū)嶋H控制人進(jìn)行交易的原因、關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)、關(guān)聯(lián)交易對公司的影響以及相關(guān)問題的解決措施。第二十九條單個(gè)或全部募投項(xiàng)目完成后，公司將少量節(jié)余募集資金用作其他用途應(yīng)當(dāng)履行以下程序：（一）獨(dú)立董事發(fā)表明確同意的獨(dú)立意見；（二）保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問發(fā)表明確同意的意見；（三）董事會(huì)審議通過。第五章 超募資金管理第三

19、十條 超募資金應(yīng)當(dāng)存放于募集資金專戶管理。公司最晚應(yīng)在募集資金到賬后 6 個(gè)月內(nèi)，根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃及實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營需求，妥善安排超募資金的使用計(jì)劃，提交董事會(huì)審議通過后及時(shí)披露。7 獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)對超募資金的使用計(jì)劃的合理性和必要性發(fā)表獨(dú)立意見，并與公司的相關(guān)公告同時(shí)披露。超募資金應(yīng)當(dāng)用于公司主營業(yè)務(wù)，不能用于開展證券投資、委托理財(cái)、衍生品投資、創(chuàng)業(yè)投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資以及為他人提供財(cái)務(wù)資助等。第三十一條公司在實(shí)際使用超募資金前，應(yīng)履行相應(yīng)的董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序及信息披露義務(wù)。第三十二條公司使用超募資金償還銀行貸款或永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)和股東大會(huì)審議通過，獨(dú)立

20、董事以及保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確同意意見并披露，且應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金和歸還銀行貸款的金額，每十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)不得超過超募資金總額的 30%；（二）公司在補(bǔ)充流動(dòng)資金后十二個(gè)月內(nèi)不得進(jìn)行證券投資、衍生品 交易等高風(fēng)險(xiǎn)投資及為控股子公司以外的對象提供財(cái)務(wù)資助。公司應(yīng)當(dāng)在公告中對此作出明確承諾。第三十三條超募資金擬實(shí)際投入項(xiàng)目與超募資金使用計(jì)劃所列項(xiàng)目發(fā)生變化，或單個(gè)項(xiàng)目擬實(shí)際投入金額與計(jì)劃金額差異超過 50%的，應(yīng)當(dāng)按變更募集資金投向履行相關(guān)審議程序和信息披露義務(wù)。第六章 募集資金使用的監(jiān)管第三十四條公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少每季度對募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時(shí)向公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)（以下簡稱“審計(jì)委員會(huì)”）報(bào)告檢查結(jié)果。審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司募集資金管理存在重大違規(guī)情形、重大風(fēng)險(xiǎn)或內(nèi)部審計(jì)部門沒有按前款規(guī)定提交檢查結(jié)果報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到審計(jì)委員會(huì)的報(bào)告后 2 個(gè)交易日內(nèi)向深圳證券交易所報(bào)告并公告。公告內(nèi)容包括募集資金管理存在的重大違規(guī)情形或重大風(fēng)險(xiǎn)、已經(jīng)或可能導(dǎo)致的后果及已經(jīng)或擬采取的措施。第三十五條公司當(dāng)年存在募集資金運(yùn)用的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對半年度及年度募集資金的存放與使