國外保函業(yè)務(wù)介紹課件

1、2022/9/24國外保函業(yè)務(wù)介紹2022/9/23國外保函業(yè)務(wù)介紹國外保函業(yè)務(wù)介紹什么是國外保函廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)見索即付保函及其操作要點保函與備用信用證國外保函業(yè)務(wù)介紹什么是國外保函廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)(一) 廣東省分行國外保函業(yè)務(wù)現(xiàn)狀(二) 國外保函業(yè)務(wù)對我行的好處(三)廣東省分行國外保函業(yè)務(wù)實施細則 介紹廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)見索即付保函及其操作要點(一)見索即付保函概述 (二)見索即付保函的結(jié)構(gòu)和術(shù)語(三)見索即付保函的基本原則(四) (URDG458)(五）案例分析見索即付保函及其操作要點(一)見索即付保函概述 備用信用證與保函（一）備用信用證簡介（二）國際備用信用證慣

2、例ISP98（三）備用證與保函的共性（四）備用證與保函的差異備用信用證與保函（一）備用信用證簡介什么是國外保函(一) 國外保函的定義(二) 國外保函文本的主要內(nèi)容(三) 國外保函的主要種類(四) 對外工程保函什么是國外保函(一) 國外保函的定義什么是國外保函(一) 國外保函的定義 國外銀行保函是指銀行應(yīng)商業(yè)合約或經(jīng)濟關(guān)系中的一方（即申請人）要求，以自身的信譽向境外商業(yè)合約或經(jīng)濟關(guān)系中的另一方（即受益人）出具的，擔保申請人或被擔保人履行某種責任或義務(wù)的一種具有一定金額、一定期限、承擔某種支付責任或經(jīng)濟賠償責任的書面付款保證承諾。 什么是國外保函(一) 國外保函的定義什么是國外保函建總行317號文

3、的定義和范圍 我行接受客戶申請或接受其他銀行委托以保函或以備用信用證（以下統(tǒng)稱保函）形式出具的以境外機構(gòu)為受益人的保證業(yè)務(wù)，或接受境外銀行委托出具的以境內(nèi)機構(gòu)為受益人的保證業(yè)務(wù)。 什么是國外保函建總行317號文的定義和范圍什么是國外保函(二) 國外保函文本中的主要內(nèi)容(1) 擔保人、被擔保人(承包商)、受益人(業(yè)主或有關(guān)方面)；(2) 擔保的最高限額和使用貨幣；(3) 有效期限；(4) 擔保的責任；什么是國外保函(二) 國外保函文本中的主要內(nèi)容什么是國外保函(5)索賠條件；(6)保函的失效條件；(7)合同及擔保書的修訂，適用法律等。什么是國外保函什么是國外保函(三) 國外保函的主要種類投標保函

4、（TENDER GUARANTEE或稱BID BOND）履約保函（PERFORMANCE GUARANTEEBOND）預(yù)付款保函（ADVANCE PAYMENTREPAYMENT GUARANTEE） 什么是國外保函(三) 國外保函的主要種類什么是國外保函質(zhì)量維修保函 QUALITY/MNINTENANCE GUARANTEE）付款保函（PAYMENT GUARANTEE） 延期付款保函（DEFERRED PAYMENT GUARANTEE）借款保函（LOAN GUARANTEE） 什么是國外保函什么是國外保函預(yù)留金保函 租賃保函 對外工程保函 其它常見的用于進出口貿(mào)易的保函： 關(guān)稅保函海事保

5、函加工貿(mào)易稅款保付保函什么是國外保函預(yù)留金保函 什么是國外保函(四) 對外工程保函A 投標保函 擔保責任為：(1)投標人在投標截止日以前投遞的標書，有效期內(nèi)不得撤回；(2)投標人中標后，必須在收到中標通知后的規(guī)定時間內(nèi)去簽訂合同；(3)在簽約時，提供一份履約保函。 什么是國外保函(四) 對外工程保函什么是國外保函B 履約保函 保函金額一般為合同總額的5%10%。 擔保責任:(1)施工過程中，承包商中途毀約，或任意中斷工程，或不按規(guī)定施工；(2)承包商破產(chǎn)，倒閉。 什么是國外保函B 履約保函 什么是國外保函C 預(yù)付款保函 又稱定金保函，是承包商通過銀行向業(yè)主開具的擔保承包商按合同規(guī)定償還業(yè)主預(yù)付

6、的工程款的經(jīng)濟擔保書。 什么是國外保函C 預(yù)付款保函什么是國外保函D 工程維修保函 也叫作質(zhì)量保函，是工程竣工后由承包商通過銀行向業(yè)主開具的擔保承包商對完工后的工程缺陷負責維修的經(jīng)濟擔保書。 金額一般為合同總額的2%10%， 什么是國外保函D 工程維修保函什么是國外保函E 進口物資免稅保函 承包商通過銀行向工程所在國海關(guān)稅收部門開具的擔保承包商在工程竣工后將臨時進口物資運出工程所在國或照常納稅后永久留下使用的經(jīng)濟擔保書。 什么是國外保函E 進口物資免稅保函 廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)(一) 廣東省分行國外保函業(yè)務(wù)現(xiàn)狀(二) 國外保函業(yè)務(wù)對我行的好處(三)廣東省分行國外保函業(yè)務(wù)實施細則 介紹廣東省

7、分行的國外保函業(yè)務(wù)廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)(一)國外保函業(yè)務(wù)現(xiàn)狀1 對該產(chǎn)品了解不夠，市場拓展乏力。2 保函業(yè)務(wù)運用廣泛，市場潛力很大。廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)(一)國外保函業(yè)務(wù)現(xiàn)狀廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)（二）國外保函業(yè)務(wù)對我行的好處1 費率較高，即中間業(yè)務(wù)收入水平較高。2 往往與重大融資項目聯(lián)系在一起，綜合收益高。3 操作簡單，無后續(xù)環(huán)節(jié)，人力成本低。4 風險相對可控。廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)（二）國外保函業(yè)務(wù)對我行的好處廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)（三）廣東省分行國外保函實施細則介紹1 總體介紹1）定義和范圍2）獨立性與見索即付3）文本格式4）省分行集中開立廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)（三）廣東

8、省分行國外保函實施細則介紹廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)5）合同的簽署6）外管政策及報備7）國際慣例8）核準制廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)5）合同的簽署廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)2 省分行國外保函業(yè)務(wù)的管理1）國際業(yè)務(wù)部的歸口管理2）統(tǒng)一授信管理廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)2 省分行國外保函業(yè)務(wù)的管理廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)3 國外保函業(yè)務(wù)的受理與核準1）申請條件2）核準須提供的資料3）核準的內(nèi)容廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)3 國外保函業(yè)務(wù)的受理與核準廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)4）需要注意的風險點：必要項目須齊全保證事項和索賠條件幣種和金額有效期和有效地關(guān)于轉(zhuǎn)讓正本退還廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)4）需要注意的風險點：

9、廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)索賠期限轉(zhuǎn)開保函受益人索賠適用法律和國際慣例廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)索賠期限廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)5）保函的開立與失效審批與擔保信開：向國內(nèi)受益人轉(zhuǎn)開保函出口信用證要求單據(jù)之一為保函投標文件要求的文件之一為保函受益人要求以中文形式出具保函其他經(jīng)總行批準的情況。 廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)5）保函的開立與失效廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)表外帳索賠申請止付保函的失效廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)表外帳廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)6）關(guān)于實施細則的其它事項通知及融資 收到其他銀行開立的以國內(nèi)客戶為受益人的保函后，我行只作通知不提供任何形式的融資。 代客索賠廣東省分行的國外保函業(yè)務(wù)6）關(guān)于實

10、施細則的其它事項見索即付保函及其操作要點(一)見索即付保函概述 (二)見索即付保函的結(jié)構(gòu)和術(shù)語(三)見索即付保函的基本原則(四) (URDG458)(五）案例分析見索即付保函及其操作要點(一)見索即付保函概述 見索即付保函及其操作要點(一)見索即付保函概述1 見索即付保函的產(chǎn)生2 見索即付保函的定義 見索即付保函是擔保人憑在保函有效期內(nèi)提交的符合保函條件的要求書（通常是書面形式）及保函規(guī)定的任何其他單據(jù)支付某一規(guī)定的或某一最大限額的付款承諾。 見索即付保函及其操作要點(一)見索即付保函概述見索即付保函及其操作要點3 見索即付保函的要點獨立的付款保證 關(guān)鍵要素 齊全單據(jù)特征是其核心最常用于建筑合

11、同和國際貨物銷售合同 見索即付保函及其操作要點3 見索即付保函的要點見索即付保函及其操作要點(二)見索即付保函的結(jié)構(gòu)和術(shù)語1 直接（三方）保函結(jié)構(gòu)2 間接（四方）保函結(jié)構(gòu) 見索即付保函及其操作要點(二)見索即付保函的結(jié)構(gòu)和術(shù)語見索即付保函及其操作要點直接保函的當事人:（l）申請人（或委托人）， 主要是合同項下的賣方、供貨方或承包人，由他發(fā)出指示，開立保函以保證其履約行為（2）擔保人：即代委托人開立保函的銀行或其他機構(gòu)；（3）受益人：即合同另一方（買方、業(yè)主），開出的保函以其為受益人。 見索即付保函及其操作要點直接保函的當事人:見索即付保函及其操作要點委托人與受益人之間訂立的基礎(chǔ)合同（Under

12、lying Contrat） 委托人與擔保人之間訂立的賠償擔保合同（Counter Imdemnitry Contract）或償付合同（Reimbursement Contract)擔保人與受益人之間的保函（合同）（Guarantee） 見索即付保函及其操作要點委托人與受益人之間訂立的基礎(chǔ)合同（U見索即付保函及其操作要點2 間接（四方）保函結(jié)構(gòu) 在受益人要求保函由其本國銀行出具，而委托人與這家銀行并無往來的情況下，委托人只能請他們的往來銀行安排一家受益人所在地銀行出具保函。 見索即付保函及其操作要點2 間接（四方）保函結(jié)構(gòu) 見索即付保函及其操作要點* 委托人與受益人之間訂立的基礎(chǔ)合同（Unde

13、rlying Contract） * 委托人與指示人之間訂立的賠償擔保合同（Counter Indemnity Contract）或償付合同（Reimbursement Contract） * 指示人與擔保人之間訂立的反擔保函（Counter Guarantee） * 擔保人與受益人之間的保函（合同）（Guarantee） 見索即付保函及其操作要點* 委托人與受益人之間訂立的基礎(chǔ)合同見索即付保函及其操作要點（三）見索即付保函的基本原則1 抽象付款承諾2 保函獨立于基礎(chǔ)交易3 保函的單據(jù)化特征 見索即付保函及其操作要點（三）見索即付保函的基本原則見索即付保函及其操作要點4 索賠要求必須與保函條款

14、相符5 擔保人對單據(jù)的審核責任僅限于表面相符6 擔保人的責任僅限于誠信與合理的謹慎 見索即付保函及其操作要點4 索賠要求必須與保函條款相符見索即付保函及其操作要點7 反擔保函獨立于保函8 反擔保函獨立于指示人發(fā)出的委托授權(quán) 見索即付保函及其操作要點7 反擔保函獨立于保函見索即付保函及其操作要點（四）見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則介紹 URDG 458 國際商會第458號出版物URDG本身由分為六個部分的二十八條組成 見索即付保函及其操作要點（四）見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則介紹見索即付保函及其操作要點 A：規(guī)則的適用范圍（第1條） B：定義及總則（第28條） C：義務(wù)與責任（第916條） 見索即付保函及其操作要

15、點 見索即付保函及其操作要點 D：要求（第1721條） E：效期的規(guī)定（第2226條） F：適用法律及司法管轄權(quán)（第2728條）見索即付保函及其操作要點 D：要求（第1見索即付保函及其操作要點1 URDG 的適用范圍2 修改3 審核責任4 通知責任見索即付保函及其操作要點1 URDG 的適用范圍見索即付保函及其操作要點5 轉(zhuǎn)遞責任6 義務(wù)和責任限度7 索賠要求8 保函的終止見索即付保函及其操作要點5 轉(zhuǎn)遞責任案例【案例分析 1 】 A與B簽訂了一份建筑合同，應(yīng)A要求，C銀行開出以B為受益人的保函。保函規(guī)定：如果A未能履行上述合同項下的契約責任，我行保證賠付你方之損失，最高金額不超過100萬美元

16、。 案例【案例分析 1 】 A與B簽訂了一份建筑合案例【案例分析 2 】 案情同上，但保函規(guī)定：我們保證憑首次書面要求向你方支付索款要求的金額，最高不超過100萬美元的款項。 請問上述保函屬于URDG適用范圍嗎？ 案例【案例分析 2 】 案情同上，但保函規(guī)定：案例 【案例分析 3 】 A與B簽訂了一份銷售貨物給B的合同，并按照合同規(guī)定，要求C銀行開立了一份以B為受益人的保函，以防止A不能在合同規(guī)定的裝運期內(nèi)發(fā)運與銷售合同相符的貨物。該保函引述了銷售合同，并保證憑首次書面要求向B支付最高不超過5000美元的款項。案例 【案例分析 3 】 案例 A向B發(fā)了貨，而B卻聲稱A所發(fā)貨物與合同不符，并且遲

17、裝。A對此提出異議。但B憑保函提出要求。 C銀行將如何行動？案例 A向B發(fā)了貨，而B卻聲稱A所發(fā)貨物與合同案例【案例分析 4 】 應(yīng)合同當事人A的要求，C銀行安排B的當?shù)劂y行E憑其反擔保函開立一份以B為受益人的保函。反擔保函規(guī)定，當E銀行提交書面聲明，聲明其保函項下量差人已向翼提出要求時，C銀行同意向E銀行支付不超過規(guī)定最高限額的款項。案例【案例分析 4 】 案例 隨后E銀行憑反擔保函向C銀行提出要求并提交了所要求的聲明。由于B的索款要求不符合保函規(guī)定，E銀行實際上并未對B產(chǎn)生支付責任。 C銀行應(yīng)該向E銀行付款嗎？案例 隨后E銀行憑反擔保函向C銀行提出要求并提案例【案例分析 5 】 見索即付保

18、函項下受益人通過電話和傳真提出索款要求。案例【案例分析 5 】 案例【案例分析 6 】 C銀行開出一份以B為受益人的保函，B將其轉(zhuǎn)讓給T，隨后T提交了書面要求書及保函規(guī)定的其他單據(jù)。 C銀行應(yīng)該付款嗎？案例【案例分析 6 】 案例【案例分析 7 】 A要求其往來銀行C銀行通過其當?shù)卮硇蠩銀行憑C銀行的反擔保函開立一份以B為受益人的保函，C銀行要求E銀行開立保函并向其出具了反擔保函。在E銀行向B開立保函之前，C銀行接到A的指示要求撤銷保函。 案例【案例分析 7 】 案例【案例分析8】 C銀行3月l日開立一份以B為受益人的保函，規(guī)定于4月1日生效。3月14日委托人A指示銀行撤銷保函。 案例【案例分析8】 案例【案例分析 9 】 保函規(guī)定憑首次書面要求及承辦工程師簽發(fā)的違約聲明付款。賠付后發(fā)現(xiàn)聲明是偽造的，但當時審核未發(fā)現(xiàn)這一非表面問題。 案例【案例分析 9 】案例【案例分析 10 】 C銀行開立了以B為受益人的保函，隨后B提出要求，C銀行由于不能確定該要求是否各方面都符合保函條款的要求，在付款前征詢其客戶A的意見。A正在國外度假，兩星期后C銀行才與A取得聯(lián)系。A通知銀行拒絕付款，因為他認為要求不符合保函條款。 案例【案例分析 10 】 備用信用證與保函（一）備用信用證簡介（二）國際備用信用證慣例ISP98（三）備用證與保函的共性（四