全面風(fēng)險管理手冊

1、全面風(fēng)險管管理手冊冊（試行稿）發(fā)布日期：二O 一二 年三月全風(fēng)險管理手冊全風(fēng)險管理手冊II目錄第一章 綜綜 述 11.1 編編制目的及原則11.2 參參考風(fēng)險管理標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)11.3 手手冊適用范圍及及發(fā)布 11.4 總總隊全面風(fēng)險管管理目標(biāo)標(biāo)及原則則21.5 全面風(fēng)風(fēng)管理理理念2第二章 全全面風(fēng)險險管理體體系框架架42.1 風(fēng)風(fēng)險管理運(yùn)行框框架42.2 風(fēng)險管管組織 42.3 風(fēng)風(fēng)險管理流程 52.4 風(fēng)險管管信息報報告體系系6第三章 全全面風(fēng)險險管理組組織職責(zé)責(zé)83.1 全全面風(fēng)險管理組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)83.11 組織織構(gòu)圖83.22 組織理原則83.2 隊長聯(lián)聯(lián)會93.11 構(gòu)成 93.22 職責(zé)

2、933 風(fēng)風(fēng)險管理主管部部門93.11 構(gòu)成 93.22 職責(zé) 103.6 執(zhí)行部部門 13.11 構(gòu)成13.22 職責(zé) 1第四章 全全面風(fēng)險險管理流流程134.1 風(fēng)風(fēng)險管理流程框框架134.1.11 風(fēng)險險理流程程框圖 134.22 流程號說明134.2 風(fēng)險評評估 134.11 流程程標(biāo)134.2.33 流程程述154.3 風(fēng)險管管策略制制定184.11 流程程標(biāo)184.33 流程程述204.4 風(fēng)險管管解決方方案制定定 214.11 流程程標(biāo)214.4.33 流程程述234.5 風(fēng)風(fēng)險管理監(jiān)控與與改進(jìn)25IIII4.5.11 流程程標(biāo)254.33 流程程述27第五章 全全面風(fēng)險險管理考

3、考核機(jī)制制2951 總總隊全面風(fēng)險管管理考核核機(jī)制2952 總總隊風(fēng)險管理考考核參考考方案295.2.11 風(fēng)險險理辦公公室考核核評價標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)305.2.22 各職職部門考考核評價價標(biāo)準(zhǔn) 30附錄一 相相關(guān)詞匯匯表32附錄二 總總隊風(fēng)險險分類模模型35 風(fēng)險分分類原則則35 風(fēng)險分分類框架架36風(fēng)險-組織織任分工37附錄三 安安徽總隊隊風(fēng)險評評估標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)38 附錄四 安徽總隊隊風(fēng)險評評估工作作原理和和評估模模型38 附錄五 安徽總隊隊風(fēng)險庫庫38 附錄六 安徽總隊隊風(fēng)險事事件部門門關(guān)聯(lián)矩矩陣38 附錄七 工具和和模板38 PAGE PAGE 21第一章 綜綜 述1.1 編編制目的的及原則則為貫徹落

4、實(shí)實(shí)中材集集團(tuán)有限限集團(tuán)公公（以下下簡“中材材集團(tuán)或“集團(tuán)團(tuán)關(guān) 于開展展全面風(fēng)風(fēng)險管理理工作的的通知，促進(jìn)進(jìn)地質(zhì)勘勘查中心心安徽總隊隊（以下下簡稱“安徽總隊”或者“總隊）風(fēng)險防控機(jī)制的建立，在充分結(jié)合中材集團(tuán)風(fēng)險管理建 設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和原則的基礎(chǔ)上以及安徽總隊現(xiàn)存管理框架基礎(chǔ)上特制安徽總隊 全面風(fēng)險管理手（試行作為總隊全面風(fēng)險管理體系建設(shè)及持續(xù)推進(jìn)的指導(dǎo) 性文件。編制的具體體目的包包括：明確確總隊全全面風(fēng)險險管理理理念，提提高風(fēng)險險意識和和風(fēng)險管管理水平平；構(gòu)建與與集團(tuán)公公司全面面風(fēng)險管管理體系系相配套套的風(fēng)險險管理機(jī)機(jī)制；明確總總隊風(fēng)險險管理組組織職能能、基本本工作流流程，以以及持續(xù)續(xù)運(yùn)行的的方式；

5、安徽總隊隊全面風(fēng)風(fēng)險管理理手冊編編制原則則概括為為：先進(jìn)性性與實(shí)用用性相結(jié)結(jié)合前瞻性性與漸進(jìn)進(jìn)性相結(jié)結(jié)合統(tǒng)一部部署與內(nèi)內(nèi)部提升升相結(jié)合合1.2 參參考風(fēng)險險管理標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)1、COOSO企企業(yè)風(fēng)險險管理-整合框框架2、國務(wù)務(wù)院國資資委中中央企業(yè)業(yè)全面風(fēng)風(fēng)險管理理指引3、集團(tuán)團(tuán)公司風(fēng)風(fēng)險管理理體系建建設(shè)各項項要求和和標(biāo)準(zhǔn)1.3 手手冊適用用范圍及及發(fā)布本手冊由總總隊指定定的風(fēng)險險管理辦辦公室負(fù)負(fù)責(zé)解釋釋適用于于總隊各各部門的的風(fēng)險管管全面風(fēng)險管理手冊全面風(fēng)險管理手冊理工作。本手冊自發(fā)發(fā)布之日日起生效效，并由由風(fēng)險管管理辦公公室每年年更新和和發(fā)布一一次。1.4 總總隊全面面風(fēng)險管管理目標(biāo)標(biāo)及原則則 目標(biāo)

6、標(biāo)：1、建立立完善的的全面風(fēng)風(fēng)險管理理組織體體系，形形成規(guī)范范化的風(fēng)風(fēng)險管理理流程；培育 總隊內(nèi)內(nèi)部風(fēng)險險管理文文化理念念為總隊隊的規(guī)范范化管理理和科學(xué)學(xué)決策提提供支持持；2、科學(xué)學(xué)和系統(tǒng)統(tǒng)的管理理總隊當(dāng)當(dāng)前面臨臨的八大大類風(fēng)險險：戰(zhàn)略略類、政政策類、財財務(wù) 類類、人力力資源類類、運(yùn)營營類、安安全類和和法律類類風(fēng)險；3、為總總隊未來來發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略的穩(wěn)穩(wěn)步實(shí)施施提供有有效保障障，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)經(jīng)營管管理目標(biāo)標(biāo)的有 效性，降降低經(jīng)營營目標(biāo)的的不確定定性。原則：1、服務(wù)務(wù)于戰(zhàn)略略全全面風(fēng)險險管理是是以企業(yè)業(yè)的整體體戰(zhàn)略為為綱領(lǐng)來來建立的的，內(nèi) 嵌于總總隊的戰(zhàn)戰(zhàn)略服務(wù)于于戰(zhàn)略為總隊隊的戰(zhàn)略略目標(biāo)的的實(shí)現(xiàn)提提供有

7、力力支持；2、面向向于全員員全全面風(fēng)險險管理通通過組織織流程、文化滲滲透的方方式，使使每一 個員工工都能充充分認(rèn)識識到自身身的風(fēng)險險管理責(zé)責(zé)任，履行全全面風(fēng)險險管理工工作職 責(zé)，自自覺防范范和控制制風(fēng)險；3、體現(xiàn)現(xiàn)于整合合全全面風(fēng)險險管理體體系應(yīng)與與總隊其其他管理理體系充充分整合合，對 現(xiàn)有的的組織職職能、制制度程序序和信息息系統(tǒng)的的梳理，加入入了風(fēng)險險管理要要素， 使風(fēng)險險管理落落實(shí)到日日常管理理工作中中去。1.5 全全面風(fēng)險險管理理理念風(fēng)險管理理理念：追求利利益的最最大化和和可持續(xù)續(xù)發(fā)展的的平衡風(fēng)險險是未來來損失的的可能性性，是未未來收益益的不確確定性 風(fēng)風(fēng)險與市市場相伴伴，無處處不在，無

8、無時不在在第二章 全全面風(fēng)險險管理體體系框架架2.1 風(fēng)風(fēng)險管理理運(yùn)行框框架風(fēng)險管理基基本運(yùn)行行框架由由風(fēng)險管管理組織織風(fēng)險管管理流程程風(fēng)險管管理信息息系統(tǒng) 組成，并并通過風(fēng)風(fēng)險管理理方法論論實(shí)現(xiàn)信信息和報報告的及及時傳遞遞。圖2-11 風(fēng)管理運(yùn)運(yùn)行框架架2.2 風(fēng)風(fēng)險管理理組織全面風(fēng)險管管理的組組織由三三個層次次組成，分分別是：風(fēng)險分分層管理理風(fēng)險分分類管理理風(fēng)險集集中管理理全風(fēng)險管理手冊全風(fēng)險管理手冊戰(zhàn)略決策層戰(zhàn)略決策層總隊全面風(fēng)風(fēng)險管理理 審議議/決策策機(jī)構(gòu)風(fēng)險集中管管理風(fēng)風(fēng)險分類管理風(fēng)風(fēng)險分類管理執(zhí)執(zhí)行層總隊風(fēng)險管理總隊風(fēng)險管理專門機(jī)構(gòu)其他職能部門操操作層風(fēng)險管理崗崗位風(fēng)險管理崗崗位圖

9、2-22 全風(fēng)險管管理組織織分類框框架2.3 風(fēng)風(fēng)險管理理流程全面風(fēng)險管管理基本本流程由由風(fēng)險評評估風(fēng)險管管理策略略制定風(fēng)險管管理解決決方案 制定、以以及風(fēng)險險管理監(jiān)監(jiān)督與改改進(jìn)組成成。1、風(fēng)險險評估流程輸入工具和方法法流程輸出制度流程 內(nèi)外部環(huán)境境分析 組織經(jīng)經(jīng)驗(yàn)現(xiàn)場訪談 研討會 調(diào)查問卷 加權(quán)評分模模型 風(fēng)風(fēng)險圖譜譜工具風(fēng)險事件列列表 風(fēng)風(fēng)險評估估列表 風(fēng)險圖圖譜2、風(fēng)險險管理策策略制定定流程輸入工具和方法法流程輸出制度流程 內(nèi)外部環(huán)境境分析研討會 調(diào)調(diào)查問卷卷風(fēng)險預(yù)警指指標(biāo) 風(fēng)風(fēng)險承受受度組織經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險事件列列表 風(fēng)風(fēng)險評估估列表 風(fēng)險圖圖譜風(fēng)險量化分分析工具具風(fēng)險量化分分析模型型3、風(fēng)險

10、險管理解解決方案案制定流程輸入工具和方法法流程輸出制度流程 內(nèi)外部環(huán)境境分析 組織經(jīng)經(jīng)驗(yàn) 風(fēng)險評估列列表 風(fēng)風(fēng)險圖譜譜研討會 風(fēng)險量化分分析工具具 風(fēng)險險量化分分析模型型重大風(fēng)險應(yīng)應(yīng)對方案案 剩余余風(fēng)險4、風(fēng)險險管理監(jiān)監(jiān)督和改改進(jìn)流程輸入工具和方法法流程輸出全面風(fēng)險管管理制度度和手冊冊 風(fēng)險險評估列列表風(fēng)險圖譜 重大風(fēng)險管管理解決決方案 風(fēng)險預(yù)預(yù)警指標(biāo)標(biāo) 風(fēng)險承受度度現(xiàn)場訪談 研討會會 調(diào)查查問卷 內(nèi)部審審計風(fēng)險量化分分析工具具 風(fēng)險險量化分分析模型型重大風(fēng)險應(yīng)應(yīng)對效果果風(fēng)險與戰(zhàn)略略目標(biāo)的的定量影影 響結(jié)結(jié)果內(nèi)部控制有有效性2.4 風(fēng)險管管理信息息報告體體系風(fēng)險管理報報告體系系是實(shí)現(xiàn)現(xiàn)風(fēng)險管管

11、理信息息自上而而下管理決決策信息息自上而而下的 有效傳傳遞的手手段保障風(fēng)風(fēng)險的及及時得到到確認(rèn)和和處置風(fēng)險管管理報告告體系包包括報 告類型型、風(fēng)險險管理報報告的頻頻次及相相關(guān)責(zé)任任主體?？傟牳黜棃髨蟾鎸ο笙?、報告告主題、報報告頻次次如下表表所示。報告名稱編制主體報告對象報告頻次/年年度風(fēng)險險評估診診斷報告告風(fēng)險管理 主管部部門隊長聯(lián)席會會1重大風(fēng)險險管理解解決方案案風(fēng)險控制 責(zé)任部部門集團(tuán)法律事事務(wù)部 隊長聯(lián)聯(lián)席會1年度重大大風(fēng)險管管理解決方案案落 實(shí)實(shí)情況檢檢查報告告風(fēng)險管理 主管部部門集團(tuán)法律事事務(wù)部 隊長聯(lián)聯(lián)席會1年度全面面風(fēng)險管管理報告告風(fēng)險管理 主管部部門集團(tuán)法律事事務(wù)部 隊長聯(lián)聯(lián)席

12、會1第三章 全全面風(fēng)險險管理組組織職責(zé)責(zé)3.1 全全面風(fēng)險險管理組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)3.1.11 組織織結(jié)構(gòu)圖圖綜合辦公室經(jīng)營發(fā)展部綜合辦公室經(jīng)營發(fā)展部資產(chǎn)財務(wù)部審計核算部地質(zhì)勘查院實(shí) 驗(yàn) 室總 工 辦安全行保部圖3-11 全面風(fēng)險管管理組織織結(jié)構(gòu)3.1.22 組織織管理原原則全面風(fēng)險管管理組織織結(jié)構(gòu)遵遵循現(xiàn)在在組織職職能基礎(chǔ)礎(chǔ)上對風(fēng)險險進(jìn)行分分類分層和和 集中中管理的的原則。風(fēng)險分類管管理將風(fēng)險險進(jìn)行分分類并劃分分主導(dǎo)責(zé)責(zé)任部門門和輔導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任部部門承擔(dān)擔(dān)相關(guān)責(zé)任。風(fēng)險分層管管理： 戰(zhàn)略層層以領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)班子成成員黨委成成員隊長助助理總工副總會會計師風(fēng)險辦公公室主任任組成的的聯(lián)席會會；管理層由分分管副隊隊長

13、牽頭頭，設(shè)風(fēng)風(fēng)險管理理辦公室室； 執(zhí)行層由各各部門負(fù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)風(fēng)險崗人人員和業(yè)業(yè)務(wù)骨干干組成。 風(fēng)險集中管管理風(fēng)險管管理辦公公室主管管承擔(dān)著著風(fēng)險集集中管理理的職責(zé)責(zé)負(fù)責(zé)總總隊全部風(fēng)險信信息的匯匯總、加加工分析析、報告告。3.2 隊隊長聯(lián)席席會3.2.11 構(gòu)成隊長、書記記、副隊隊長、總總工、總總隊長助助理、風(fēng)風(fēng)險管理理辦公室室主任。3.2.22 職責(zé)1、 確定定總隊全全面風(fēng)險險管理體體系建設(shè)設(shè)的總體體目標(biāo)和和原則，統(tǒng)統(tǒng)一總隊隊風(fēng)險管管 理理理念，督督導(dǎo)總隊隊風(fēng)險管管理文化化的培育育；2、 確定定總隊總總體風(fēng)險險管理策策略、明明確風(fēng)險險偏好和和風(fēng)險承承受度；3、 審議議批準(zhǔn)總總隊全面面風(fēng)險管管

14、理體系系建設(shè)總總體實(shí)施施規(guī)劃和和年度全全面風(fēng)險險管 理理工作計計劃，明明確總隊隊年度風(fēng)風(fēng)險管理理工作重重點(diǎn)；4、 審批批總隊全全面風(fēng)險險管理制制度和全全面風(fēng)險險管理手手冊，總總隊年度度風(fēng)險評評估 診診斷報告告重大風(fēng)風(fēng)險管理理策略和和解決方方案和年年度全面面風(fēng)險管管理報告告等。3.3風(fēng)風(fēng)險管理理主管部部門3.3.11 構(gòu)成1、 副隊隊長（風(fēng)風(fēng)險主管管領(lǐng)導(dǎo)）及及風(fēng)險管管理辦公公室3.3.22 職責(zé)責(zé)1、 編制制更新和和維護(hù)總總?cè)婷骘L(fēng)險管管理制度度全全面風(fēng)險險管理手手冊， 以及及其他相相關(guān)風(fēng)險險管理工工作流程程和重要要文檔，統(tǒng)統(tǒng)一和規(guī)規(guī)范總隊隊的風(fēng)險險 管理理行為；2、 制定定總隊全全面風(fēng)險險管理

15、體體系建設(shè)設(shè)總體實(shí)實(shí)施規(guī)劃劃，編制制總隊年年度全面面風(fēng) 險險管理工工作計劃劃，并制制定和啟啟動風(fēng)險險評估計計劃、重重大風(fēng)險險管理策策略和 解決方方案制定定計劃，以以及其他他風(fēng)險管管理計劃劃；3、 根據(jù)據(jù)隊長聯(lián)聯(lián)席會的的授權(quán)，負(fù)負(fù)責(zé)對總總隊本部部的重大大決策事事項（包包括對外外 投資資、對外外擔(dān)保等等事項）進(jìn)進(jìn)行風(fēng)險險的獨(dú)立立性分析析和審查查，出具具風(fēng)險分分 析報報告，并并發(fā)表獨(dú)獨(dú)立性意意見；4、 每年年定期更更新總隊隊風(fēng)險評評價標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、重大大風(fēng)險判判斷標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，并組組織各部部門 進(jìn)進(jìn)行研討討，定期期組織總總隊開展展風(fēng)險評評估工作作；5、 匯總總、整理理、篩選選總隊風(fēng)風(fēng)險事件件庫、設(shè)設(shè)計風(fēng)險險分類

16、框框架、運(yùn)運(yùn)用風(fēng)險險評 估估工具和和風(fēng)險分分析工具具，綜合合評估和和分析總總隊風(fēng)險險和風(fēng)險險事件，形形成 風(fēng)風(fēng)險重要要性等級級圖譜和和風(fēng)險管管理優(yōu)先先等級圖圖譜，并并編制總總隊年度度風(fēng)險 評估診診斷報告告；6、 協(xié)助助和指導(dǎo)導(dǎo)總隊各各部門開開展重大大風(fēng)險管管理策略略的制定定，定義義重大風(fēng)風(fēng)險 監(jiān)監(jiān)控指標(biāo)標(biāo)及其風(fēng)風(fēng)險承受受度，協(xié)協(xié)助總隊隊各部門門對重大大風(fēng)險解解決方案案的研 究制定定和落實(shí)實(shí)執(zhí)行；7、 組織織和開展展總隊重重大風(fēng)險險解決方方案落實(shí)實(shí)執(zhí)行情情況的監(jiān)監(jiān)督檢查查工作；8、 根據(jù)據(jù)上年度度風(fēng)險評評估結(jié)果果和全面面風(fēng)險管管理體系系建設(shè)和和運(yùn)行工工作，編編制 總總隊全面面風(fēng)險管管理報告告，并

17、報報送集團(tuán)團(tuán)法律部部；9、 集中中管理總總隊全面面風(fēng)險管管理體系系建設(shè)和和運(yùn)行文文件、報報告、以以及其他他資 料料。10、完完成經(jīng)營營班子、隊隊長聯(lián)席席會授權(quán)權(quán)的有關(guān)關(guān)全面風(fēng)風(fēng)險管理理的其他他事項。全面風(fēng)險管理手冊全面風(fēng)險管理手冊3.6 執(zhí)執(zhí)行部門門3.6.11 構(gòu)成1、 各部部門負(fù)責(zé)責(zé)人2、 風(fēng)險險管理崗崗3、 各部部門技術(shù)術(shù)骨干各部門門指派至至少一人人擔(dān)任本本部門風(fēng)風(fēng)險管理理工作負(fù)責(zé)與與風(fēng)險管管理工作作小 組組和風(fēng)險險管理主主管部門門的工作作交流和和協(xié)作以及部部門內(nèi)部部風(fēng)險管管理工作作 的具具體協(xié)調(diào)調(diào)。3.6.22 職責(zé)責(zé)1、貫徹執(zhí)執(zhí)行總隊全面面風(fēng)險管管理手冊冊以及其其他正式式發(fā)布的的風(fēng)險

18、管管理相 關(guān)制度度，配合合風(fēng)險管管理主管管部門開開展風(fēng)險險管理相相關(guān)工作作；2、貫徹執(zhí)執(zhí)行總隊隊全面風(fēng)風(fēng)險管理理理念參與總總隊組織織的風(fēng)險險管理文文化活動動；3、在風(fēng)險險管理主主管部門門的統(tǒng)一一組織下下，完成成本部門門職能相相關(guān)風(fēng)險險的辨識識 和評評估；4、在風(fēng)險險管理主主管部門門的統(tǒng)一一組織下下，完成成本部門門主導(dǎo)責(zé)責(zé)任重大大風(fēng)險關(guān)關(guān) 鍵監(jiān)監(jiān)控指標(biāo)標(biāo)和分解解指標(biāo)的的確定，以以及風(fēng)險險承受度度的定義義，確定定重大風(fēng)風(fēng) 險應(yīng)應(yīng)對策略略和具體體解決方方案，必必要時開開展剩余余風(fēng)險的的評估，并并參與其其 他部部門主導(dǎo)導(dǎo)、本部部門輔導(dǎo)導(dǎo)的重大大風(fēng)險管管理策略略和解決決方案制制定；5、落實(shí)本本部門責(zé)責(zé)任

19、重大大風(fēng)險解解決方案案，并持持續(xù)監(jiān)控控解決方方案的執(zhí)執(zhí)行效率率 和效效果，及及時調(diào)整整和修正正；6、實(shí)時監(jiān)監(jiān)控本部部門主導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任風(fēng)風(fēng)險及時辨辨識評估本本部門職職能相關(guān)關(guān)風(fēng)險， 并根據(jù)據(jù)風(fēng)險的的動態(tài)變變化，及及時調(diào)整整重大風(fēng)風(fēng)險管理理解決方方案；7、配合風(fēng)風(fēng)險管理理主管部部門，完完成重大大風(fēng)險解解決方案案落實(shí)執(zhí)執(zhí)行情況況的監(jiān)督督 檢查查；、配合完完成風(fēng)險險管理主主管部門門組織和和安排的的其他風(fēng)風(fēng)險管理理工作。第四章 全全面風(fēng)險險管理流流程4.1 風(fēng)風(fēng)險管理理流程框框架4.1.11 風(fēng)險險管理流流程框圖圖圖4-11 總隊險管理理流程框框圖4.1.22 流程程符號說說明圖422 流程符號4.2 風(fēng)風(fēng)

20、險評估估流程目標(biāo) 總隊各部門門定期開開展風(fēng)險險事件的的辨識分析和和評估有效地地辨識當(dāng)當(dāng)前總隊隊存在的的風(fēng)險，分分析其動動因和影影響，評評估其重重要性和和管理優(yōu)優(yōu)先等級級。風(fēng)階辨識 與評估流流軒總能門144.2.33 流程程描述1.風(fēng)險險管理辦辦公室根根據(jù)隊長長聯(lián)席會會審批通過的的年度全全面風(fēng)險險管理工工作計 劃，制制定本年年度總隊隊風(fēng)險辨辨識計劃劃?？傟犇甓榷热骘L(fēng)風(fēng)險管理理工作計計劃由風(fēng)風(fēng)險管理理辦公室室于每年年年末制制定， 并由隊隊長聯(lián)席席會審核核批準(zhǔn)；總隊風(fēng)險險管理辦辦公室按按照風(fēng)險險分類和和風(fēng)險與與部門的的責(zé)任映映射關(guān)系系，制 定年度度風(fēng)險辨辨識計劃劃；風(fēng)險險辨識計計劃包括括但不限限于

21、：各各部門風(fēng)風(fēng)險辨識識 范圍圍風(fēng)險辨辨識時間間風(fēng)險辨辨識方法法風(fēng)險辨辨識問卷卷1等基本本信息并 經(jīng)經(jīng)風(fēng)險管管理分管管領(lǐng)導(dǎo)審審核通過過后予以以實(shí)施；總隊每年年統(tǒng)一組組織和開開展一次次（以上上）的風(fēng)風(fēng)險辨識識工作。2.總隊隊各部門門在風(fēng)險險管理辦辦公室的的統(tǒng)一組組織，確確認(rèn)各部部門執(zhí)行行風(fēng)險辨辨識計 劃事宜宜，明確確各部門門風(fēng)險辨辨識的范范圍、參參與辨識的人人員，以以及對參參與人 員的時時間要求求。各部門的的風(fēng)險辨辨識工作作計劃的的確認(rèn)由由本部門門風(fēng)險管管理崗位位人員負(fù)負(fù)責(zé)， 具體工工作包括括：風(fēng)險險辨識計計劃的確確認(rèn)、風(fēng)風(fēng)險評估估員指定定、以及及風(fēng)險辨辨 識工工作進(jìn)度度的跟蹤蹤和溝通通。3.總隊

22、隊各部門門在確定定風(fēng)險辨辨識人員員和辨識識時間后后立即啟啟動風(fēng)險險辨識工工作， 并提交交風(fēng)險辨辨識問卷卷。各部門風(fēng)風(fēng)險評估估員對風(fēng)風(fēng)險辨識識問卷中中存在風(fēng)風(fēng)險事件件進(jìn)行確確認(rèn)，并并補(bǔ)充 新的風(fēng)風(fēng)險事件件；除完成定定期組織織的風(fēng)險險辨識計計劃外，總總隊各部部門需將將日常工工作中辨辨識 到到的風(fēng)險險事件及及時填入入日常風(fēng)風(fēng)險辨識識表，并并提交風(fēng)風(fēng)險管理理主管部部門歸 檔；總隊開展展的風(fēng)險險辨識對對象為本本部相關(guān)的風(fēng)風(fēng)險事件件，具體體包括：（1）影 響總隊隊各部門門實(shí)現(xiàn)其其管理及及經(jīng)營目目標(biāo)的各各種不確確定（2各部門門管理1 風(fēng)風(fēng)險辨識識問卷參參照附錄錄七15全風(fēng)險管理手冊全風(fēng)險管理手冊1616流程

23、中缺失失或薄弱弱環(huán)節(jié)。4.風(fēng)險險管理辦辦公室實(shí)實(shí)時跟蹤蹤總隊各各部門的的風(fēng)險辨辨識活動動，并提提供必要要的指 導(dǎo)。收收到各部部門風(fēng)險險辨識問問卷后，風(fēng)風(fēng)險管理理主管部門門對風(fēng)險險事件進(jìn)進(jìn)行篩 選和優(yōu)優(yōu)化，剔剔除無效效信息和和重復(fù)信信息。 風(fēng)險管管理辦公公室整理理總隊各各部門遞遞交風(fēng)險險辨識問問卷，篩篩選后錄錄入風(fēng)險險 信息息庫2，并按按照特定定編碼規(guī)規(guī)則3，對風(fēng)風(fēng)險事件件進(jìn)行編編碼。5.風(fēng)險險管理辦辦公室在在整理和和篩選風(fēng)風(fēng)險事件件的同時時，準(zhǔn)備備下一步步的年度度風(fēng)險 評價計計劃。 年度風(fēng)風(fēng)險評價價計劃需需明確風(fēng)風(fēng)險評價價時間要要求、參參與評價價人員的的樣本數(shù)數(shù) 量要要求、風(fēng)風(fēng)險評價價標(biāo)準(zhǔn)44

24、、風(fēng)險險評價問問卷5、風(fēng)險險評估培培訓(xùn)等要要求； 風(fēng)險險管理辦辦公室每每年根據(jù)據(jù)總隊調(diào)調(diào)整的風(fēng)風(fēng)險管理理目標(biāo)修修訂一次次風(fēng)險評評價 標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)； 原則則上，參參與每條條風(fēng)險事事件評估估的人員員數(shù)量不不應(yīng)少于于4 人，其其中需包包 括主主導(dǎo)責(zé)任任部門負(fù)負(fù)責(zé)人和和員工，以以及輔導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任部部門負(fù)責(zé)責(zé)人和員員工。6.總隊隊各部門門的風(fēng)險險管理崗崗位人員員根據(jù)年年度風(fēng)險險評價計計劃的要要求，安安排本 部門相相關(guān)數(shù)量量的風(fēng)險險評估員員參與風(fēng)風(fēng)險評價價，并確確認(rèn)評價價時間。7.在必必要時風(fēng)險管管理辦公公室組織織和開展展總隊風(fēng)風(fēng)險評估估員的風(fēng)風(fēng)險評估估培訓(xùn)， 詳細(xì)介介紹風(fēng)險險評估原原理、模模型、方方法和流流程，以

25、確保保風(fēng)險評評估員完完整掌 握風(fēng)險險評估技技能。8.總隊隊各部門門在確認(rèn)認(rèn)風(fēng)險評評估員名名單和時時間要求求后，立立即啟動動風(fēng)險評評估工 作，并并按照風(fēng)風(fēng)險評價價標(biāo)準(zhǔn)的的要求，匯匯總所有有數(shù)據(jù)，形形成各部部門的風(fēng)風(fēng)險評 估列表表，提交交風(fēng)險管管理辦公公室。 風(fēng)險險管理辦辦公室實(shí)實(shí)時監(jiān)控控各部門門評估過過程，提提供全程程指導(dǎo)；2 風(fēng)風(fēng)險信息息庫參照照附錄二二和附錄錄五3 風(fēng)風(fēng)險編碼碼規(guī)則參參照附錄錄七4 風(fēng)風(fēng)險評價價標(biāo)準(zhǔn)參參照附錄錄三和附附錄七5 風(fēng)風(fēng)險評價價問卷參參照附錄錄七 PAGE PAGE 19 除完完成定期期組織的的風(fēng)險評評價計劃劃外，總總隊各部部門將日日常工作作中辨識識到的風(fēng)風(fēng)險事件件

26、進(jìn)行風(fēng)風(fēng)險評價價，并填填入日常常風(fēng)險評評價表，及及時提交交風(fēng)險管管 理辦辦公室歸歸檔。9.風(fēng)險險管理辦辦公室匯匯總和整整理全部部風(fēng)險評評價問卷卷，剔除除無效數(shù)數(shù)據(jù)和重重復(fù)數(shù) 據(jù)，并并根據(jù)風(fēng)風(fēng)險評價價模型，匯匯總計算算各重大大風(fēng)險分分類的評評估值。風(fēng)險管理理辦公室室運(yùn)用風(fēng)風(fēng)險評價價模型66明確風(fēng)風(fēng)險的主主輔導(dǎo)責(zé)責(zé)任主體體和相 關(guān)權(quán)重重，對風(fēng)風(fēng)險和風(fēng)風(fēng)險事件件進(jìn)行綜綜合統(tǒng)計計，并填填入風(fēng)險險統(tǒng)計表表7；風(fēng)險管理理辦公室室運(yùn)用總總隊重大大風(fēng)險判判斷標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)8根據(jù)風(fēng)風(fēng)險統(tǒng)計計結(jié)果繪 制制風(fēng)險重重要性等等級圖譜譜。10. 風(fēng)風(fēng)險管理理辦公室室根據(jù)風(fēng)風(fēng)險辨識識和評估估的數(shù)據(jù)據(jù)，加工、處處理、提提煉，編編制

27、總總隊年年度風(fēng)險險評估診診斷報告告。風(fēng)險管理理辦公室室于每年年年末或或次年年年初形成成總隊年年度風(fēng)險險評估診診斷報 告；年度風(fēng)險險評估診診斷報告告應(yīng)由風(fēng)風(fēng)險辨識識評估的的基本數(shù)數(shù)據(jù)組成成，包括括高風(fēng) 險列表表、風(fēng)險險動因分分析、風(fēng)風(fēng)險多維維圖譜、風(fēng)風(fēng)險初步步應(yīng)對方方案等；如資 源和條條件允許許，還應(yīng)應(yīng)根據(jù)風(fēng)風(fēng)險承受受度產(chǎn)生生重大風(fēng)風(fēng)險的量量化分析析結(jié)果。11. 風(fēng)風(fēng)險管理理辦公室室在編制制完畢總總隊年年度風(fēng)險險評估診斷斷報告之之后，需需征 求求總隊各各部門的的意見，并并進(jìn)行統(tǒng)統(tǒng)一。12. 總總隊年年度風(fēng)險險評估診診斷報告告應(yīng)提提交風(fēng)險險管理分管管副隊長長審閱；副隊 長對評評估診斷斷報告內(nèi)內(nèi)容進(jìn)

28、行行確認(rèn)，如如有不符符合實(shí)際情情況地方方，提出出相應(yīng) 調(diào)整建建議和意意見，并并由風(fēng)險險管理辦辦公室進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整。13. 總總隊年年度風(fēng)險險評估診診斷報告告經(jīng)分分管風(fēng)險險管理的副副隊長審審核通過過后， 如存在在重大風(fēng)風(fēng)險事宜宜需提交交隊長聯(lián)聯(lián)席會審審議，則提請請隊長聯(lián)聯(lián)席會審審議； 隊長聯(lián)聯(lián)席會從從公司定定位和未未來戰(zhàn)略略出發(fā)，確確定總隊本本年度面面臨的重重大風(fēng)6 風(fēng)風(fēng)險評價價模型參參照附錄錄四7 風(fēng)風(fēng)險統(tǒng)計計表參照照附錄七七8重大風(fēng)險險判斷標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)參照照附錄四四9風(fēng)險評估估診斷報報告模板板參照安徽總隊風(fēng)險評估報告險，以及本本年度管管理改進(jìn)進(jìn)迫切性性高的流流程和風(fēng)風(fēng)險，并并對風(fēng)險險評估報報告提出修

29、改建議議和意見見，并確確定下年年度的重重大風(fēng)險險和風(fēng)險險管理重重點(diǎn)。4.3 風(fēng)風(fēng)險管理理策略制制定4.3.11 流程程目標(biāo)在在風(fēng)險評評估的基基礎(chǔ)上針對重重大風(fēng)險險設(shè)計重重大風(fēng)險險的關(guān)鍵鍵監(jiān)控指指標(biāo)明確各重重大風(fēng)險險的風(fēng)險險偏好，定定義相應(yīng)應(yīng)的風(fēng)險險承受度度。風(fēng)險管理策策略制定定流程是是910風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度參照附錄一和安徽10風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度參照附錄一和安徽總隊重大風(fēng)險管理策略和解決方案204.3.33 流程程描述1.風(fēng)險險管理辦辦公室根根據(jù)評估估出的重重大風(fēng)險險，編制制和啟動動重大風(fēng)風(fēng)險管理理策略 制定計計劃?？傟犞卮蟠箫L(fēng)險管管理策略略制定計計劃需包包括重大大風(fēng)險的的范圍、策策略制定

30、定主 導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任部部門、輔輔導(dǎo)責(zé)任任部門、管管理策略略制定的的時間等等信息；總隊重大大風(fēng)險管管理策略略制定計計劃經(jīng)風(fēng)風(fēng)險管理理分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審核核批準(zhǔn)后后執(zhí) 行行。2.總隊隊重大風(fēng)風(fēng)險的主主導(dǎo)責(zé)任任部門共共同研討討的方式式，選取取重大風(fēng)風(fēng)險的監(jiān)監(jiān)控指 標(biāo)。戰(zhàn)略層面面的重大大風(fēng)險關(guān)關(guān)鍵指標(biāo)標(biāo)應(yīng)圍繞繞總隊?wèi)?zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展以及集集團(tuán)的要要求， 以能夠夠反映企企業(yè)戰(zhàn)略略目標(biāo)實(shí)實(shí)現(xiàn)程度度的財務(wù)務(wù)指標(biāo)為為主；對對于其他他非財務(wù)務(wù) 類的的重大風(fēng)風(fēng)險，可可適當(dāng)選選擇相關(guān)關(guān)指標(biāo)進(jìn)進(jìn)行量化化；對于難以以選取相相關(guān)指標(biāo)標(biāo)來監(jiān)控控的內(nèi)控控層面的的重大風(fēng)風(fēng)險或重重大缺陷陷，可 制訂具具體“控制制目標(biāo)和“控制制措施類類型作為本本風(fēng)

31、險的的風(fēng)險管管理 策策略；控控制目標(biāo)標(biāo)類型包包括完整整性控制制、準(zhǔn)確確性控制制、有效效性控制制、及 時性控控制、接接觸性控控制等五五項；控控制措施施類型包包括不相相容職務(wù)務(wù)分離控控 制、授授權(quán)審批批控制、會會計系統(tǒng)統(tǒng)控制、財財產(chǎn)保護(hù)護(hù)控制、預(yù)預(yù)算控制制、戰(zhàn)略略 分析析控制、運(yùn)運(yùn)營分析析控制、績績效考評評控制、信信息系統(tǒng)統(tǒng)控制、制制度合規(guī)規(guī) 控制制、工作作檢查控控制等 1 項。3.在選選定關(guān)鍵鍵指標(biāo)的的基礎(chǔ)上上，風(fēng)險險管理辦辦公室與與總隊各各部門展展開研討討，根 據(jù)對總總隊風(fēng)險險偏好的的理解，初初步確定定此關(guān)鍵鍵指標(biāo)的風(fēng)風(fēng)險偏好好和風(fēng)險險承受 度值。財務(wù)指標(biāo)標(biāo)的風(fēng)險險承受度度10應(yīng)以經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)標(biāo)

32、為導(dǎo)向向，結(jié)合合目標(biāo)的的可實(shí)現(xiàn)現(xiàn)程 度度，以置置信度、可可承受值值為標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)進(jìn)行制制定；非財務(wù)指指標(biāo)的風(fēng)風(fēng)險承受受度可選選擇指標(biāo)標(biāo)區(qū)間作作為制定定標(biāo)準(zhǔn)；11 重大風(fēng)險管理策略報告參照安徽11 重大風(fēng)險管理策略報告參照安徽總隊重大風(fēng)險管理策略和解決方案21全風(fēng)險管管理手冊冊風(fēng)險管理理辦公室室、重大大風(fēng)險輔輔導(dǎo)責(zé)任任部門可可參與重重大風(fēng)險險主導(dǎo)責(zé)責(zé)任部門門組織的的研討會會。4.風(fēng)險險管理辦辦公室匯匯總各部部門的重重大風(fēng)險險管理策策略，編編制重大大風(fēng)險管管理策 略報告告11；5.風(fēng)險險管理辦辦公室將將總隊重重大風(fēng)險險管理策策略報告告提交風(fēng)風(fēng)險管理理分管副副隊長 審核，并并給出相相應(yīng)修改改建議和和意見。

33、6.風(fēng)險險管理辦辦公室提提交經(jīng)分分管副隊隊長審核核通過后后的重大大風(fēng)險管管理策略略，至 隊長聯(lián)聯(lián)席會審審議；隊隊長聯(lián)席席會從公公司戰(zhàn)略略發(fā)展出發(fā)，對對重大風(fēng)風(fēng)險的關(guān)關(guān)鍵 指指標(biāo)以及及承受度度做出審審議，給給出相應(yīng)應(yīng)專業(yè)建建議和意意見。7.對于于關(guān)鍵性性財務(wù)指指標(biāo)等重重大風(fēng)險險的承受受度，應(yīng)應(yīng)提請隊隊長聯(lián)席席會，并并根據(jù) 隊長聯(lián)聯(lián)系會最最終批復(fù)復(fù)確定風(fēng)風(fēng)險承受受度。8.將最最終定稿稿的總隊隊年度度風(fēng)險管管理報告告提交交集團(tuán)法法律事務(wù)務(wù)部備案案。4.4 風(fēng)風(fēng)險管理理解決方方案制定定流程目標(biāo) 在風(fēng)險評估估的基礎(chǔ)礎(chǔ)上針對重重大風(fēng)險險和重大大風(fēng)險管管理策略略制定風(fēng)風(fēng)險應(yīng)對對策略以以及具體體應(yīng)對措措施，并

34、并通過剩剩余風(fēng)險險評估，衡衡量應(yīng)對對效果。職風(fēng)險管理解解決方案案制定流流程2223234.4.33 流程程描述1.確定定總隊年年度風(fēng)險險評估診診斷報告告和風(fēng)險險管理策策略后，風(fēng)風(fēng)險管理理辦公室室針 對對重大風(fēng)風(fēng)險，組組織相關(guān)關(guān)部門制制定具體體的風(fēng)險險管理解決決方案，編編制總隊隊重 大大風(fēng)險解解決方案案制定計計劃?？傟犞卮蟠箫L(fēng)險管管理解決決方案制制定計劃劃需包括括重大風(fēng)風(fēng)險的范范圍、風(fēng)風(fēng)險管 理策略略、風(fēng)險險主導(dǎo)責(zé)責(zé)任部門門、風(fēng)險險輔導(dǎo)責(zé)責(zé)任部門門、管理理解決方方案制定定 的時時間等信信息；總隊重大大風(fēng)險管管理解決決方案制制定計劃劃經(jīng)風(fēng)險險管理分分管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審核批批準(zhǔn)后 執(zhí)行。2.總隊隊重大風(fēng)風(fēng)險

35、主導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任部部門深入入分析內(nèi)內(nèi)外部經(jīng)經(jīng)營環(huán)境境，緊密密圍繞總總隊定 位，選選擇合適適的風(fēng)險險應(yīng)對策策略。根據(jù)不同同的風(fēng)險險類型，和和面臨的的不同環(huán)環(huán)境，風(fēng)風(fēng)險應(yīng)對對策略可可以分為為風(fēng) 險險承擔(dān)、風(fēng)風(fēng)險規(guī)避避、風(fēng)險險轉(zhuǎn)移、風(fēng)風(fēng)險減少少、風(fēng)險險利用等等；總隊隊重大風(fēng)風(fēng) 險主主導(dǎo)責(zé)任任部門應(yīng)應(yīng)充分結(jié)結(jié)合風(fēng)險險的特性性，選擇擇其中一一種或者者組合運(yùn)運(yùn)用 風(fēng)風(fēng)險應(yīng)對對策略；各部門可可采用內(nèi)內(nèi)部研討討會形式式，選擇擇確定應(yīng)應(yīng)對策略略。3.總隊隊各部門門在確定定的風(fēng)險險應(yīng)對策策略前提提下，制制定相應(yīng)應(yīng)可操作作的風(fēng)險險控制 方案和和措施，并并落實(shí)相相關(guān)責(zé)任任人員、應(yīng)應(yīng)對成本本和應(yīng)對對時間。風(fēng)險應(yīng)對對方案和和措

36、施應(yīng)應(yīng)包括但但不限于于：具體體措施、責(zé)責(zé)任人、解解決時間間 和方方案成本本等信息息，并填填入風(fēng)險險應(yīng)對措措施表12；同時時，在風(fēng)風(fēng)險應(yīng)對對措 施施表外，可可以獨(dú)立立的文件件形式提提交具體體的應(yīng)對對方案。4.總隊隊各部門門根據(jù)制制定的風(fēng)風(fēng)險應(yīng)對對策略和和具體解解決方案案，在假假設(shè)其被被實(shí)施 的前提提下，對對剩余風(fēng)風(fēng)險進(jìn)行行再次評評估。視總隊實(shí)實(shí)際需要要，決定定是否針針對重大大風(fēng)險開開展剩余余風(fēng)險的的再評估估； 12 風(fēng)險應(yīng)應(yīng)對措施施表參照照安徽徽總隊重重大風(fēng)險險管理策策略和解解決方案案全風(fēng)險管理手冊全風(fēng)險管理手冊 PAGE PAGE 26 總隊各各部門以以風(fēng)險應(yīng)應(yīng)對方案案已被實(shí)實(shí)施為假假設(shè)前提提

37、，預(yù)估估風(fēng)險事事件應(yīng)對對計劃實(shí)實(shí)施后風(fēng)風(fēng)險可能能性影響程程度以及管管理改進(jìn)進(jìn)迫切性性的降低低水平； 剩余風(fēng)風(fēng)險的后后評估標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方方法與風(fēng)風(fēng)險辨識識和評估估流程相相同。5.風(fēng)險險管理辦辦公室匯匯總總隊隊各部門門的風(fēng)險險應(yīng)對策策略和具具體解決決方案，形形成 風(fēng)風(fēng)險應(yīng)對對計劃列列表，為為步驟 7.提供供分析數(shù)數(shù)據(jù)。6.風(fēng)險險管理辦辦公室需需要根據(jù)據(jù)風(fēng)險評評估的前前后比較較值，定定性或定定量分析析應(yīng)對 方案預(yù)預(yù)期的實(shí)實(shí)施效果果，并編編制總隊隊重大大風(fēng)險管管理解決決方案報報告113。重大風(fēng)險險以及重重大風(fēng)險險的具體體風(fēng)險事事件在制制定完應(yīng)應(yīng)對方案案并進(jìn)行行剩余 風(fēng)險評評估后，將將形成應(yīng)應(yīng)對前后后的風(fēng)險

38、險進(jìn)行對對比；風(fēng)險管理理辦公室室根據(jù)風(fēng)風(fēng)險評估估的前后后比較值值，定性性分析應(yīng)應(yīng)對計劃劃預(yù)期 的實(shí)施施效果；在條件和和資源允允許時，可可以通過過風(fēng)險量量化方法法，分析析專項重重大風(fēng)險險關(guān) 鍵鍵指標(biāo)實(shí)實(shí)現(xiàn)既定定目標(biāo)的的置信度度，或者者在一定定置信度度下，關(guān)關(guān)鍵指標(biāo)標(biāo)能夠 達(dá)到的的實(shí)際值值。7.總隊隊重大大風(fēng)險管管理解決決方案報報告經(jīng)經(jīng)各部門門征求意意見后，提提交分管管副 隊隊長審核核。8.分管管副隊長長需要對對重大風(fēng)風(fēng)險管理理解決方方案進(jìn)行行審核，并并提出相相應(yīng)修改改建 議議和意見見。9.風(fēng)險險管理辦辦公室和和總隊各各部門向向隊長聯(lián)席會會匯報重重大風(fēng)險險管理解解決方 案，并并聽取相相應(yīng)的建建議和

39、意意見。10. 隊長聯(lián)聯(lián)席會對對重大風(fēng)風(fēng)險管理理解決方方案報告告進(jìn)行審批，并并決定下下一年度度的 風(fēng)風(fēng)險管理理重點(diǎn)。 13 重大風(fēng)風(fēng)險管理理解決方方案報告告參照安徽總隊重大風(fēng)險管理策略和解決方案4.5 風(fēng)風(fēng)險管理理監(jiān)控與與改進(jìn)流程目標(biāo) 針對辨識和和評估出出來的風(fēng)風(fēng)險監(jiān)控風(fēng)風(fēng)險的狀狀態(tài)變化化檢查重重大風(fēng)險險應(yīng)對計計劃的制制定情況況和實(shí)施施情況評估內(nèi)內(nèi)部控制制的有效效性并根據(jù)據(jù)風(fēng)險管管理流程程設(shè)計結(jié)結(jié)果，不不斷自我我完善風(fēng)風(fēng)險管理理機(jī)制。照險監(jiān)14改進(jìn)流流程5 積陽陽臺，仙仙女L 是劉執(zhí)?于怕娃26面風(fēng)險管理手冊面風(fēng)險管理手冊 PAGE PAGE 474.5.33 流程程描述1.風(fēng)險險管理辦辦公室

40、制制定總隊隊年度重重大風(fēng)險管理理解決方方案落實(shí)實(shí)情況檢檢查計 劃，啟啟動執(zhí)行行情況的的檢查?？傟犞卮蟠箫L(fēng)險管管理解決決方案落落實(shí)情況況檢查計計劃需包包括重大大風(fēng)險的的范 圍圍、風(fēng)險險管理策策略、風(fēng)風(fēng)險主導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任部部門、風(fēng)風(fēng)險輔導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任部部門、管管理解 決方案案落實(shí)進(jìn)進(jìn)度要求求等信息息；總隊重大大風(fēng)險管管理解決決方案落落實(shí)情況況檢查計計劃經(jīng)風(fēng)風(fēng)險管理理分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審 核批準(zhǔn)準(zhǔn)后執(zhí)行行。2.風(fēng)險險管理辦辦公室啟啟動總隊隊重大風(fēng)風(fēng)險管理理解決方方案落實(shí)實(shí)情況的的檢查計計劃。風(fēng)險管理理辦公室室可采用用現(xiàn)場訪訪談或者者問卷調(diào)調(diào)查的方方式，向向重大風(fēng)風(fēng)險應(yīng) 對方案案相關(guān)責(zé)責(zé)任單位位調(diào)查方方案執(zhí)行行的情況況，

41、包括括實(shí)際執(zhí)執(zhí)行的進(jìn)進(jìn)度、成成 本、時時間等信信息，并并填入風(fēng)風(fēng)險應(yīng)對對計劃檢檢查表；總隊各部部門積極極配合風(fēng)風(fēng)險管理理辦公室室的應(yīng)對對檢查工工作，并并如實(shí)反反映應(yīng) 對執(zhí)行行情況。3.風(fēng)險險管理辦辦公室根根據(jù)重大大風(fēng)險的的應(yīng)對檢檢查情況況，綜合合分析應(yīng)應(yīng)對效果果，編 制年度度重大風(fēng)風(fēng)險管理理解決方方案落實(shí)實(shí)情況檢檢查報告告。風(fēng)險管理理辦公室室應(yīng)與重重大風(fēng)險險主導(dǎo)責(zé)責(zé)任部門門充分溝溝通和交交流，明明確應(yīng) 對方案案的執(zhí)行行效果，并并提出計計劃修改改的意見見，反映映于重大大風(fēng)險管管理解 決方案案落實(shí)情情況檢查查報告中中。4.總隊隊年度重重大風(fēng)險險管理解解決方案案落實(shí)情況檢檢查報告告提交分分管副隊隊長

42、審 核風(fēng)險管管理辦公公室牽頭頭組織各各主導(dǎo)責(zé)責(zé)任部門門根據(jù)相相應(yīng)的意意見進(jìn)行行修改。5.總隊隊年度重重大風(fēng)險險管理解解決方案案落實(shí)情情況檢查查報告提提交隊長長聯(lián)席會會審閱面風(fēng)險管理手冊面風(fēng)險管理手冊和批準(zhǔn)。風(fēng)風(fēng)險管理理辦公室室牽頭組組織各主主導(dǎo)責(zé)任任部門根根據(jù)隊長長聯(lián)席會會意見進(jìn)行修改。6.將最最終版的的年度度重大管管控自我我評估報報告提提交集團(tuán)團(tuán)法律事事務(wù)部進(jìn)進(jìn)行備 案。第五章 全全面風(fēng)險險管理考考核機(jī)制制5.1總總隊全面面風(fēng)險管管理考核核機(jī)制1、總隊隊為了規(guī)規(guī)范及推推進(jìn)風(fēng)險險管理工工作，建建立了風(fēng)風(fēng)險管理理考核機(jī)機(jī)制，在在操作 層面上上完成了了全面風(fēng)風(fēng)險管理理體系閉閉環(huán)全過過程。該機(jī)制制通

43、過對對總隊全全面風(fēng) 險管理理執(zhí)行情情況的考考核，對對本階段段風(fēng)險管管理工作進(jìn)行行總體評評價，從從而落 實(shí)責(zé)任任，明確確獎懲，并并為下一一階段風(fēng)風(fēng)險管理理工作提提供借鑒鑒和指導(dǎo)導(dǎo)。2、風(fēng)險險管理考考核的考考核主體體是風(fēng)險險管理辦辦公室亦是每每次考核核的發(fā)起起部門， 考核對對象包括括總隊各各部門。風(fēng)風(fēng)險管理理辦公室室根據(jù)總隊隊風(fēng)險管管理工作作考核 方案（參參考）對對各部室室風(fēng)險管管理考核核。3、考核核周期可可分為定定期和不不定期考考核，涉涉及所有有部門全全面風(fēng)險險管理考考核周 期可以以設(shè)為一一年；對對于突發(fā)發(fā)事件應(yīng)應(yīng)對或特特定階段的專專項風(fēng)險險評估可可以采 用不定定期的方方法，周周期長短短依據(jù)實(shí)實(shí)

44、際情況況制定。4、風(fēng)險險管理辦辦公室牽牽頭在年年終時覆覆蓋總隊隊各部門門，根據(jù)據(jù)考核標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，出出具考 核結(jié)果果，并匯匯總考核核結(jié)果，寫寫入年年度風(fēng)險險管理報告告向隊隊長聯(lián)席席會匯 報。注：全面風(fēng)風(fēng)險管理理工作將將在條件件成熟時時，納入入到總隊隊各部門門績效考考核體系系。 本本考核方方案作為為總隊今今后開展展全面風(fēng)風(fēng)險管理理業(yè)績考考核的參參考方案案待條件件成 熟熟時由風(fēng)風(fēng)險管理理辦公室室另行修修訂。5.2總總隊風(fēng)險險管理考考核參考考方案為了更好推推進(jìn)和實(shí)實(shí)施總隊隊全面風(fēng)風(fēng)險管理理體系的的建設(shè)落實(shí)風(fēng)風(fēng)險管理理工作的的責(zé) 任任將風(fēng)險險管理工工作有效效的加入入現(xiàn)有的的考核體體系同時結(jié)結(jié)合集團(tuán)團(tuán)風(fēng)險管管

45、理考核核的 總總體思路路，我們們形成了了目前的的考核參參考方案案。本考核方案案主要針針對總隊隊風(fēng)險管管理執(zhí)行行機(jī)（全面面風(fēng)險管管理辦公公室和總總隊各 職能部部門，基于于總隊現(xiàn)現(xiàn)狀，本本方案目目前主要要針對全全面風(fēng)險險管理體體系運(yùn)行行階段的的 執(zhí)行行情況進(jìn)進(jìn)行考核核，待條條件成熟熟時由全全面風(fēng)險險管理辦辦公室另另行修訂訂。5.2.11 風(fēng)險險管理辦辦公室考考核評價價標(biāo)準(zhǔn)考核內(nèi)容評分權(quán)重風(fēng)險管理 體系維維護(hù)組織職責(zé)落落實(shí)是否明確落落實(shí)了風(fēng)風(fēng)險管理理組織的的職責(zé)和和權(quán)限，并且且按照職職責(zé)權(quán)限限開展相相關(guān)工作作1020制度流程落落實(shí)是否嚴(yán)格按按照風(fēng)險險管理工工作流程程開展相相關(guān)工作10風(fēng)險管理 體系運(yùn)

46、運(yùn)行風(fēng)險評估年度/專項項風(fēng)險評評估執(zhí)行行情況，風(fēng)風(fēng)險評估報告的編寫寫情況1050管理策略和和解決方方案管理策略和和解決方方案制定定的情況況是否按按照流程和要要求開展展了相關(guān)關(guān)工作15監(jiān)控報告及及預(yù)警是否制定了了風(fēng)險的的監(jiān)控指指標(biāo)及其其預(yù)警區(qū)區(qū)間，是否按按照報告告機(jī)制形形成了報報告15風(fēng)險管理優(yōu)優(yōu)化改進(jìn)進(jìn)是否在運(yùn)行行過程中中根據(jù)風(fēng)風(fēng)險管理理的組織織體系工作作流程報告機(jī)機(jī)制和考考核機(jī)制制的 運(yùn)運(yùn)轉(zhuǎn)情況況進(jìn)行優(yōu)優(yōu)化完善善和改進(jìn)進(jìn)工作10風(fēng)險管理 工作組組織風(fēng)險管理工工作計劃劃年度或者專專項風(fēng)險險管理工工作計劃劃制定是是否及時合理理，是否否符合總總隊的實(shí)實(shí)際情況況1530風(fēng)險管理工工作組織織風(fēng)險管理相

47、相關(guān)工作作開展的的組織安安排工作作是否有效各種培培訓(xùn)和會會議的議議程和材材料 是是否準(zhǔn)備備充分決議和和總結(jié)材材料是否否及時整理歸檔155.2.22 各職職能部門門考核評評價標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)考核內(nèi)容評分權(quán)重風(fēng)險管理 體系維維護(hù)組織職責(zé)落落實(shí)是否明確了了解本部部門或崗崗位的風(fēng)風(fēng)險管理理職責(zé)和權(quán)限限并且按按照職責(zé)責(zé)權(quán)限配配合風(fēng)險險 管理理辦公室室開展相相關(guān)工作作1020制度流程落落實(shí)是否嚴(yán)格按按照風(fēng)險險管理工工作流程程配合風(fēng)風(fēng)險管理辦公公室開展展相關(guān)工工作10風(fēng)險管理 體系運(yùn)運(yùn)行風(fēng)險評估年度/專項項風(fēng)險評評估執(zhí)行行情況，本本部門主導(dǎo)管理責(zé)任任的風(fēng)險險評估編編寫情況況1035管理策略和和解決方方案管理策略和和解

48、決方方案制定定的情況況是否按按照風(fēng)險管理理辦公室室的要求求配合相相關(guān)工作作10監(jiān)控報告及及預(yù)警是否制定了了風(fēng)險的的監(jiān)控指指標(biāo)及其其預(yù)警區(qū)區(qū)間是否按按照指標(biāo)標(biāo)預(yù)警進(jìn)進(jìn)行對風(fēng)風(fēng)險進(jìn)行行實(shí) 時時監(jiān)控風(fēng)險狀狀態(tài)發(fā)生生變化是是否及時時形成 報告匯匯報主管管部門和和領(lǐng)導(dǎo)10風(fēng)險管理優(yōu)優(yōu)化改進(jìn)進(jìn)在運(yùn)行過程程中根據(jù)據(jù)風(fēng)險管管理的組組織體系系、工作流程報告機(jī)機(jī)制和考考核機(jī)制制的運(yùn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)情 況況，能否否提出優(yōu)優(yōu)化完善善和改進(jìn)進(jìn)的意見見5風(fēng)險管理 業(yè)績考考核重大風(fēng)險損損失事件件是否發(fā)生了了有管理理責(zé)任的的重大風(fēng)風(fēng)險損失失事件1530重大風(fēng)險管管理效果果通過對重大大風(fēng)險管管理是否降降低了其其發(fā)生的概率或者者損失的的程度

49、和管理理前重大大風(fēng) 險險的狀況況是否有有明顯好好轉(zhuǎn)15風(fēng)險管理配合的及時時性是否及時配配合風(fēng)險險管理辦辦公室開開展風(fēng)險險515工作配合管理相關(guān)的的工作配合的質(zhì)量量風(fēng)險管理辦辦公室要要求的相相關(guān)工作作和成果果的質(zhì)量是否否滿足風(fēng)風(fēng)險管理理辦公室室和相關(guān)關(guān) 領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)的要求求10各部門負(fù)責(zé)責(zé)人的全全面風(fēng)險險管理工工作的考考核結(jié)果果可與負(fù)負(fù)責(zé)人的的綜合表表現(xiàn)部 門門經(jīng)營管管理水平平年度預(yù)預(yù)算執(zhí)行行質(zhì)量安全生生產(chǎn)工作作全面風(fēng)風(fēng)險管理理工作指指標(biāo)并 列作為為年薪績績效考核核的參考考依據(jù)。附錄一相相關(guān)詞匯匯表1、 COOSO ：Committtee of Spoonsoorinng Oganizzatiions

50、s of thee reaadwaay CCommisssionn 的簡簡稱由美國國注冊會會計師協(xié)協(xié)會美國會會計協(xié)會會內(nèi)部審審 計師師協(xié)會、財財務(wù)執(zhí)行行官協(xié)會會，以及及管理會會計師協(xié)協(xié)會等機(jī)機(jī)構(gòu)聯(lián)合合成立， 于19992 年年發(fā)內(nèi)部部控制整體框框架和20004 年年發(fā)企業(yè)業(yè)風(fēng)險管管 理整合框框架。2、 風(fēng)險險：是指指在公司司未來發(fā)發(fā)展過程程中存在在的不確確定性對對公司實(shí)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略略及 經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)標(biāo)的影響響。3、 風(fēng)險險辨識：是指辨辨識出公公司當(dāng)前前面臨的的各種風(fēng)風(fēng)險。公公司可以以從崗位位活 動動或主要要業(yè)務(wù)流流程出發(fā)發(fā)，搜集集、辨識識出公司司各個層層面、各各項重要要經(jīng)營 活動及及其重要要業(yè)務(wù)流流

51、程中存存在哪些些內(nèi)外部部風(fēng)險事事件，并并對辨識識出的風(fēng)風(fēng) 險事事件根據(jù)據(jù)動因或或影響特特征進(jìn)行行整理歸歸類與風(fēng)風(fēng)險的統(tǒng)統(tǒng)一定義義。4、 風(fēng)險險承受度度：是公公司為了了實(shí)現(xiàn)發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略目標(biāo)所所愿意且且能夠承承擔(dān)的風(fēng)風(fēng)險 限限度，也也是企業(yè)業(yè)風(fēng)險偏偏好的邊邊界。5、 風(fēng)險險的發(fā)生生可能性性：是指指在公司司當(dāng)前的的風(fēng)險管管理水平平下，風(fēng)風(fēng)險事件件發(fā) 生生的概率率或發(fā)生生的頻度度。6、 風(fēng)險險的管理理改進(jìn)迫迫切性：是指在在公司當(dāng)當(dāng)前的人人員意識識、管理理措施和和資 源源配置等等條件下下，風(fēng)險險可以按按預(yù)期目目標(biāo)得到到有效管管理的程程度。7、 風(fēng)險險的影響響程度：是指如如果風(fēng)險險發(fā)生，對對公司的的戰(zhàn)略目

52、目標(biāo)或財財務(wù)指標(biāo)標(biāo) 等所所產(chǎn)生影影響的大大小。8、 風(fēng)險險分層管管理：是是指根據(jù)據(jù)全面風(fēng)風(fēng)險管理理活動內(nèi)內(nèi)容的不不同以及及風(fēng)險本本身 性性質(zhì)和重重要程度度的不同同，在戰(zhàn)戰(zhàn)略、執(zhí)執(zhí)行、操操作三個個管理層層級上劃劃分相 應(yīng)的風(fēng)風(fēng)險管理理責(zé)任和和風(fēng)險報報告責(zé)任任。每個個層級要要求有對對應(yīng)的職職能機(jī)構(gòu)構(gòu) 落實(shí)實(shí)風(fēng)險管管理責(zé)任任。9、風(fēng)險險分類管管理是指根根據(jù)具體體風(fēng)險的的管理需需要和現(xiàn)現(xiàn)有的職職能體系系分工， 把不同同風(fēng)險的的管理責(zé)責(zé)任落實(shí)實(shí)到不同同部門或或不同單單位。由由具體的的部門或或 單位位在規(guī)定定的風(fēng)險險限額范范圍內(nèi)，主主導(dǎo)管理理該風(fēng)險險，其他他單位根根據(jù)需要要給予協(xié)助或或支持。10、 風(fēng)風(fēng)險

53、分析析是指對對風(fēng)險的的各項屬屬性特征征進(jìn)行定定量和/或定性性的分析析根 據(jù)風(fēng)風(fēng)險辨識識過程中中對風(fēng)險險事件的的各項屬屬性特征征的分析析判斷，包包括影響響 程度度、發(fā)生生可能性性、管理理水平、管管理應(yīng)對對措施、事事件之間間的相互互影響 等，整整理、分分析、判判斷各風(fēng)風(fēng)險的屬屬性特征征和管理理現(xiàn)狀。11、 風(fēng)風(fēng)險管理理基本流流程：是是指公司司在全面面風(fēng)險管管理工作作中，由由各層面面的相 關(guān)單位位在管理理的各環(huán)環(huán)節(jié)和經(jīng)經(jīng)營過程程中執(zhí)行行的工作作流程，主主要包括括五項 工作(一) 風(fēng)險險評估(二) 風(fēng)險管管理策略略制定(三) 風(fēng)險應(yīng)應(yīng)（四風(fēng)險 監(jiān)控和和管理改改進(jìn)(五) 風(fēng)險險應(yīng)急風(fēng)險管管理基本本流程是

54、是個不斷斷循環(huán)的的工 作作流程。12、 風(fēng)風(fēng)險管理理文化：源于公公司的風(fēng)風(fēng)險哲學(xué)學(xué)，表現(xiàn)現(xiàn)為公司司日常運(yùn)運(yùn)營中員員工的 風(fēng)險意意識、對對待風(fēng)險險的態(tài)度度、對風(fēng)風(fēng)險價值值的理解解及風(fēng)險險管理工工作實(shí)踐踐 中的的行為表表現(xiàn)。13、 風(fēng)風(fēng)險管理理信息系系統(tǒng)：是是將信息息技術(shù)應(yīng)應(yīng)用于全全面風(fēng)險險管理的的各項工工作， 傳輸企企業(yè)風(fēng)險險和風(fēng)險險管理信信息的信信息系統(tǒng)統(tǒng)平臺，該該系統(tǒng)包包括風(fēng)險險數(shù)據(jù) 和信息息的采集集、存儲儲、加工工、分析析、測試試、傳遞遞、報告告、披露露等各項項 功能能。14、 風(fēng)風(fēng)險管理理優(yōu)先等等級圖譜譜：指根根據(jù)風(fēng)險險重要性性程度和和風(fēng)險管管理改進(jìn)進(jìn)迫切 性兩個個維度的的測評分分而得到

55、到的風(fēng)險險坐標(biāo)圖圖，并被被劃分為為紅色、黃黃色、 綠色區(qū)區(qū)域，分分別代表表管理水水平等級級為高、中中、低。15、 風(fēng)風(fēng)險管理理組織職職能：是是公司為為了有效效管理風(fēng)風(fēng)險而在在現(xiàn)有組組織職能能下設(shè) 計的全全面風(fēng)險險管理相相關(guān)組織織機(jī)構(gòu)和和職能安安排。16、 風(fēng)風(fēng)險集中中管理：是指在在公司本本部層面面運(yùn)用風(fēng)風(fēng)險管理理的專業(yè)業(yè)知識和和專門 的工具具，通過過專職的的風(fēng)險管管理機(jī)構(gòu)構(gòu)，對公公司面臨臨的各類類風(fēng)險信信息進(jìn)行行 匯總總分析和和評估，統(tǒng)統(tǒng)一確定定公司的的風(fēng)險組組合和控控制風(fēng)險險水平，對對跨部 門和業(yè)業(yè)務(wù)單位位的風(fēng)險險管理工工作進(jìn)行行組織協(xié)協(xié)調(diào)，從從而為公公司全面面風(fēng)險管管 理戰(zhàn)戰(zhàn)略性決決策提供

56、供依據(jù)。17、 風(fēng)風(fēng)險偏好好：是公公司在根根據(jù)既定定的發(fā)展展戰(zhàn)略目目標(biāo)、所所處的外外部市場場經(jīng)營環(huán)境及自身身的資源源優(yōu)勢和和管理水水平，對對其面臨臨的風(fēng)險險所采取取的基本本態(tài)度和看法。18、 風(fēng)風(fēng)險評價價：是指指對公司司風(fēng)險全全貌進(jìn)行行總體評評價并判判斷出當(dāng)當(dāng)前的重重大風(fēng) 險和管管理上需需要重點(diǎn)點(diǎn)改進(jìn)的的風(fēng)險。在在風(fēng)險分分析的基基礎(chǔ)上，根根據(jù)各項項風(fēng) 險險的影響響程度、發(fā)發(fā)生可能能性、管管理水平平等屬性性特征值值，采取取繪制風(fēng)風(fēng)險 圖圖譜等手手段進(jìn)行行風(fēng)險評評價，對對各項風(fēng)風(fēng)險進(jìn)行行比較，確確定各項項風(fēng)險的的重 要要性特征征和管理理優(yōu)先順順序。19、 風(fēng)風(fēng)險事件件：是風(fēng)風(fēng)險在企企業(yè)發(fā)生生或表現(xiàn)

57、現(xiàn)的具體體形式，是是風(fēng)險的的物化。未未 來的的不確定定性對公公司目標(biāo)標(biāo)的影響響是通過過風(fēng)險事事件的發(fā)發(fā)生來實(shí)實(shí)現(xiàn)的。20、 風(fēng)風(fēng)險圖譜譜：是用用于風(fēng)險險識別和和對其進(jìn)進(jìn)行優(yōu)先先排序的的有效工工具。一一旦公 司的風(fēng)風(fēng)險被識識別以后后，就可可以將其其展示在在風(fēng)險圖圖譜的不不同位置置上表明明 其需需要處理理的緊急急程度，由由此為風(fēng)風(fēng)險管理理策略和和解決方方案的制制訂提供供 依據(jù)據(jù)。根據(jù)據(jù)風(fēng)險的的影響程程度和發(fā)發(fā)生可能能性，可可以在風(fēng)風(fēng)險圖譜譜上確定定該 風(fēng)風(fēng)險的重重要性程程度處于于高、中中、低哪哪個等級級；根據(jù)據(jù)風(fēng)險的的重要性性程度 和管理理水平可以在在風(fēng)險圖圖譜上確確定該風(fēng)風(fēng)險的管管理改進(jìn)進(jìn)優(yōu)先級

58、級處于高高、 中中、低哪哪個等級級。21、 風(fēng)風(fēng)險重要要性等級級圖譜：指根據(jù)據(jù)風(fēng)險發(fā)發(fā)生可能能性和風(fēng)風(fēng)險影響響程度兩兩個維 度的測測評分而而得到的的風(fēng)險坐坐標(biāo)圖并被劃劃分為紅紅色黃色綠色區(qū)區(qū)域， 分別代代表重要要性等級級為高、中中、低。根根據(jù)風(fēng)險險發(fā)生可可能性和和風(fēng)險影影響 程程度兩個個指標(biāo)，可可綜合計計算得到到風(fēng)險重重要性程程度值。22、 內(nèi)內(nèi)部控制制指圍繞繞風(fēng)險管管理策略略目標(biāo)針對企企業(yè)戰(zhàn)略略規(guī)劃投融資資、 市市場運(yùn)營營、財務(wù)務(wù)、內(nèi)部部審計、法法律事務(wù)務(wù)、人力力資源、采采購、質(zhì)質(zhì)量、安安 全生生產(chǎn)、環(huán)環(huán)境保護(hù)護(hù)等各項項業(yè)務(wù)管管理及其其重要業(yè)業(yè)務(wù)流程程，通過過執(zhí)行風(fēng)風(fēng)險 管管理基本本流程，制制定并執(zhí)執(zhí)行的規(guī)規(guī)章制度度、程序序和措施施。23、 全全面風(fēng)險險管理