個人理財形考測試試題與答案

一、判斷題(1對2錯)(寸)1?在個人/家庭資產負債表中，提前償還房貸不能使凈資產值上升。(寸)2?客戶通過理財規(guī)劃所要實現(xiàn)的目標或滿足的期望是理財目標。(寸)3?在通貨膨脹條件下，固定利率資產貶值。(寸)4?對于現(xiàn)金流量表的分析可以作為估計未來收入支出的基礎。(x)5?客戶負債中起止年限3?5年的為中期負債。(x)6?定期存款屬于個人資產負債表中流動資產。(x)7.不同的理財計劃有著不同的收益率給出形式，商業(yè)銀行個人理財計劃常用收益率形式只有最低收益率。8?客戶和某商業(yè)銀行簽訂了非保本浮動收益理財計劃，則該銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益。。(x)9?對未來生活預期屬于判斷性信息。10.境內外資銀行推出的指數(shù)型外匯個人理財產品適合有較高流動性需求的個人投資者購買。(7)11.在客戶信息收集方法中，采用數(shù)據(jù)調查表屬于初級信息收集方法。(x)12?個人理財主要考慮的是資產的增值，因此，個人理財就是如何進行投資。(2)13?目前，證券公司的個人理財服務形式主要以代客進行投資操作為主。(2)14.客戶提出理財?shù)囊笾饕Ｍ攧諣顩r的增值。44股票投資的收益等于股利所得。2二、單選題:14道,每道3分,總分421?如果個人銀行理財產品執(zhí)行的是固定利率，當物價上漲率(B)銀行理財產品的稅后收益率時，個人投資者產生實際損失。A、低于B、超過C、等于D、沒有關系(A)是個人理財最基礎的理論。A、生命周期理論B、資產組合理論C、資本資產定價理論D、期權定價理論(A)最早提出了貼現(xiàn)現(xiàn)金流量的概念。A、威廉姆斯B、夏普C、馬科維茨D、莫迪利亞尼4?生命周期理論認為，人們更加偏好什么樣的消費模式？(C)A、年輕時多消費，年老時少消費B、年輕時少消費，年老時多消費C、消費水平在人的一生中保持相當?shù)钠椒€(wěn)D、每個人的愛好不同，沒有統(tǒng)一的模式5.(B)屬于客戶財務信息。A、投資偏好B、收支狀況C、風險承受能力D、年齡6?客戶談話的風格相當個性話，在性格特征模型中，該客戶是(B)。A、完美主義者B、創(chuàng)造主義者C、歡欣主義者D、挑戰(zhàn)主義者“我不希望在我的投資計劃中采用股票投資”是(B)信息類型。A、事實性B、判斷性C、推論性D、財務信息個人理財?shù)睦碚摶A來自于（B）。A、經(jīng)濟學B、現(xiàn)代理財學C、金融市場學D、投資學9?銀行的理財產品與一般物質經(jīng)營企業(yè)的產品的根本區(qū)別，就在于銀行個人理財產品本質上是一種（D）。A、貨幣儲蓄B、銀行轉帳C、銀行咨詢D、服務某投資者購買了50000美元利率掛鉤外匯結構性理財產品（一年按360天計算），該理財產品與LIBOR掛鉤，協(xié)議規(guī)定,當LIBOR處于2%—2.75%區(qū)間時。給予高收益率6%；若任何一天LIBOR超出2%—2.75%區(qū)間，則按低收益率2%計算。若實際一年中LIBOR在2%--2.75%區(qū)間為90天，則該產品投資者的收益為（B）美元。A、750B、1500C、2500D、3000商談中的大忌不包括（B）。A、打斷別人的話B、向對方表明誠意C、抓住對方過失攻擊對方D、說法太多個人資產負債表中的資產價值是按（B）計算的。A、購置價B、當前市場價格C、平均購置價D、視情況而定個人理財?shù)暮诵氖歉鶕?jù)理財者的資產狀況與風險（D）來實現(xiàn)需求與目標。A、狀況B、大小C、預測D、偏好以下屬于開放式問題的是（B）。A、要不要在資產組合中加入XX股票？B、行在上周又上調存款準備金了，對此您怎么看？C、能否告訴我您的年齡？D、打算到50歲再開始規(guī)劃退休，這會不會太遲了？三、多選題:10道,每道3分,總分30多選題:10道,每道3分,總分30以下有關個人/家庭資產負債的論述正確的是（CD）。A、折舊性資產的價值一般隨著其使用年限的增加而降低。B、凈資產金額很大，可能意味著客戶的部分資產并未得到充分利用。C、對于那些債務關系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應計入負債項目中。D、理想的凈資產持有量應根據(jù)客戶的實際情況而定。目前我國商業(yè)銀行個人理財?shù)幕緲I(yè)務包括：（ABCD）oA、基金B(yǎng)、人民幣理財產品C、外匯理財產品D、卡類理財產品3?一般情況下，在經(jīng)濟增長放緩，處于衰退同期時，個人和家庭不采取的措施包括（ABCD）.A、減持固定收益類產品.B、買入對周期波動敏感的行業(yè)的資產C、增加股票，房產等資產的配置.D、減少防御性低收益資產4?在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產負債情況進行分析，下列（CD）屬于流動負債。A、汽車貸款B、教育貸款C、信用卡貸款D、消費貸款5?將金融產品以某種標準進行通常狀況下的排序。則下列說法不正確的是（ABC）。A、按金融產品的風險由大到小排序為：衍生品、股票、儲蓄產品、可轉換債券B、按金融產品的流動性由大到小排序為：國庫券、定期存款、大額可轉讓存單C、按金融產品的收益率由大到小排序為：外幣理財計劃、期貨、儲蓄產品D、按金融產品的利率由大到小排序為：定期存款、定活兩便儲蓄存款、活期存款6?不同的理財計劃有著不同的收益率給出形式，下列選項中，屬于商業(yè)銀行個人理財計劃常用收益率形式的有：（ABCD）。A、固定收益率B、最低收益率C、預期最高收益率D、浮動收益率7?下列對生命周期各個階段的特征的陳述正確的是（BCD）。A、當理財客戶處于中年成熟期時，其理財策略是最保守的B、銀行存款比較適合少年成長期的客戶存放富余的消費資金C、處于青年發(fā)展期的理財客戶通常的理財理念是追求快速增加資本積累D、老年養(yǎng)老期的客戶在理財時應當注重于資產價值的穩(wěn)定性而非增長性8?在溝通前準備工作中，需要研究收集的客戶信息有（ABD）。A、客戶的個性特征，家庭情況B、客戶目前遇到的相關問題和特殊需求C、收集與理財產品相關的資料D、掌握與客戶興趣相關的知識9?面對不同客戶時，下列應對技巧中恰當?shù)氖牵˙CD）。A、對沉默寡言的人，要設法誘使他盡可能地多說B、對優(yōu)柔寡斷的人，客戶經(jīng)理要掌握主動權，充滿自信地運用公關語言不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語C、對慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應該努力配合他的步調，腳踏實地地去證明、引導D、對疑心重的人，要讓他了解你的誠意或者讓他感到你對他所提出的疑問很重視對個人理財?shù)陌l(fā)展產生影響的外部環(huán)境主要有：（ABC）。A、社會環(huán)境B、經(jīng)濟環(huán)境C、金融環(huán)境D、技術環(huán)境一、判斷題:10道,每道3分,總分30（寸）1?萬能壽險是一種保費繳納靈活，保單的保險金額可以調整的壽險。（x）2?保險公司經(jīng)營個人保險理財產品的盈余主要來源于保險費的死差益、利差益和費差益。（x）3?某基金的資產配置長期地維持在如下水平：股票75%，債券20%，現(xiàn)金5%,則基本上可以判斷，該基金是平衡性基金。（X）4?與傳統(tǒng)的保險產品相比，現(xiàn)代的保險產品一定程度上降低了收益性?（寸）5?證券投資基金是一種間接的證券投資方式。（寸）6?封閉式基金可以在證券交易所按市價買賣。（X）7?保險產品具有其他投資理財工具不可替代的投資功能。（X）8?管理人對基金運營收益承擔投資風險（2）9?注重基金的長期成長，強調為投資者帶來經(jīng)常性收益的是收入型基金。（X）10.保險合同當事人即參與訂立合同的主體，包括保險人和受益人。二、單選題:10道,每道3分,總分301?個人保險理財?shù)淖畲筇攸c，是將保險的（C）功能和資金增值的功能有機結合起來。A、社會管理B、資金融通C、基本保障D、風險管理2?同樣用10萬元炒股票，對于一個僅有10萬元養(yǎng)老金的退休人員和一個有數(shù)百萬資產的富翁來說，其情況是截然不同的，這是因為各自有不同的（A）。A、實際風險承受能力B、風險偏好C、風險分散D、風險認知3?下列金融資產中，風險從低到高排列的順序是（A）。A、銀行存款、國債、公司債券、股票B、股票、公司債券、國債、銀行存款C、國債、銀行存款、股票、公司債券D、國債、銀行存款、公司債券、股票4?在投資連接保險中，投資部分的盈虧風險由（B）承擔。A、保險人B、被保險人C、保險公司D、投保人5?年金保險是一種（B）保險產品。A、創(chuàng)新型人壽保險B、傳統(tǒng)型人壽保險C、創(chuàng)新型非壽險D、創(chuàng)新投資型保險6?從個人證券理財產品的風險看，債券類理財產品的特有風險主要是（D）。A、政策風險B、利率風險C、市場風險D、違約風險（B）是個人證券理財?shù)母咀饔?。A、規(guī)避風險B、獲取收益C、流動性D、便利性8?保險合同條款由保險人事先擬定，投保人只需填寫投保申請，由保險人確認，保險合同即成立。因此我們說保險合同是一種（B）合同。A、附和性B、條件性C、補償性D、射幸性9?對于股債平衡型基金，股票投資配置比例的中值與債券資產的配置比例的中值之間的差異一般不超過（D）。A、10%以上B、10%C、5%—10%D、5%10.依據(jù)基金法律形式，我國目前設立的基金為（A）基金。A契約性B、公司型C、封閉式D、開放式三、多選題:10道,每道4分,總分40多選題:10道,每道4分,總分401?債券投資的風險因素有：（ABCD）。A、利率風險B、通貨膨脹風險C、違約風險D、提前償付風險下列關于投資型保險產品的說法，不正確的是：A、保費中的投資保費進入儲蓄賬戶B、保費中的投資保費由基金管理公司進行運作（ABD）C、投資保費的投資收益歸客戶所有D、保單持有人無法獲得分紅3?如果客戶想通過某種理財方式強迫自己儲蓄一部分錢，一般不會選擇的是（ACD）。A、財產保險B、終身壽險C、基金D、股票4?下列屬于人身保險的是（ABC）。A、人壽保險B、意外傷害保險C、健康保險D、責任保險5?下列屬于保險理財產品風險的是（AC）。A、經(jīng)營管理風險B、違約風險C、政策風險D、利率風險6?以下屬于債券和股票共有的特點說法錯誤的是（AD）。A、收益率不會影響B(tài)、都屬于有價證券C、都是籌資手段D、都有規(guī)定的償還期限7?下列（ABC）能作為債券發(fā)行主體。A、中央政府B、企業(yè)組織C、金融機構D、社會團體8?下列（ACD）不屬于國債投資的特征。A、收益率高B、安全性高C、免稅待遇D、流動性強9?在購買保險理財產品時，要堅持的原則包括（AB）。A、轉移風險B、量力而行C、本金安全D、高額收益10.（BDE）屬于開放式基金特點。A、基金規(guī)模不可變化B、基金價格以基金凈資產價值為計算依據(jù)C、通常在交易所交易基金單位D、可以贖回E、不限定存續(xù)期一、判斷題:8道,每道4分,總分32（寸）1?商業(yè)銀行在外匯市場中的經(jīng)營活動包括代客買賣和自營業(yè)務。（x）2.在外匯理財產品中，浮動收益類產品是指將基礎產品如儲蓄、浮動收益產品等，與利率期權、匯率期權等相結合,并在合約中體現(xiàn)這種期權的復合產品。（X）3?美元對日元升值10%，則日元對美元貶值10%。（寸）4?我國匯率的標價不使用間接標價法。（X）5?期權費是指期權的執(zhí)行價格。（寸）6?個人信托選擇的客戶通常是有一定財富積累的人群。（X）7.信托關系已經(jīng)成立，受托人就取得了信托財產的所有權。（寸）8?只要具備權利能力，即可成為受益人。二、單選題:8道,每道4分,總分321?個人外匯結構性存款的一個典型特征是（B）有權提前終止存款。A、存款人B、銀行C、代理人D、第三方2?下列關于房地產投資信托理財產品的說法，不正確的是：（D）A、可以投資于房地產抵押貸款B、收入來源包括房地產自身的增值收入C、收入來源包括房地產的租金收入D、一般有政府財政保障3?與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務中處于優(yōu)勢地位的是（B）。A、具有明顯私募性質的信托產品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小。B、信托公司原則上可以投資基礎設施、房地產項目、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產。C、信托公司在發(fā)行集合資金信托計劃時，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預期收益的承諾。D、信托公司的影響力有限，國內居民對信托產品知之甚少。4?資金規(guī)模中等的保守型投資者，在儲蓄和信托品種的基礎上，可將（B）的資金交給銀行專業(yè)理財規(guī)劃。A、20%B、30%C、40%D、50%5?兩得寶是投資者（A）期權。A、賣出B、買入C、選擇D、組合6?下列關于信托的說法，不正確的是：（C）A、信托財產按約定條件由受托人進行管理或處置B、委托人是信托財產的合法所有者C、信托財產的受益人只能是委托人本人D、信托目的要有可能達到或實現(xiàn)我國個人實盤外匯買賣是（C）的買賣。A、人民幣與外幣之間B、人民幣C、外幣與外幣之間D、外幣8?在外匯理財產品中，（A）是指將基礎產品如儲蓄、浮動收益產品等，與利率期權、匯率期權等相結合，并在合約中體現(xiàn)這種期權的復合產品。A、結構類投資工具B、浮動收益類產品C、實盤外匯買賣D、期權類產品三、多選題:6道,每道6分,總分36多選題:6道,每道6分,總分36（AC）可以擔任信托受托人。A、專業(yè)信托投資公司B、限制行為能力自然人C、具有完全民事行為能力自然人D、僅具有權利能力的自然人E任何人2?關于信托的表述中正確的是（CD）。A、受托人可以是同一信托的惟一受益人B、委托人不可成為受益人C、凡是具有簽訂合同能力的人均可成為受托人D、受托人負有對信托財產進行分別管理的義務E、委托人負有放棄財產權的義務3?外匯市場產生的原因包括（ACD）。A投機B、央行干預C、貿易和投資D、對沖4?從長期來看，影響匯率走向的因素中包括（BCD）。A、官方干預B、國際收支C、通貨膨脹率D、利率（ABC）屬于信托基本要素。A、信托行為B、信托關系人C、信托目的D、信托收益率E、信托期限6?以下有關外匯期權交易的說法正確的是（ABC）。A、外匯期權的交易對象并不是貨幣本身，而是一項將來可以買賣貨幣的權利。B、期權的買方可以根據(jù)市場情況自行決定是否執(zhí)行權利。C、期權賣方承擔風險，履行買賣的義務，并收取期權費。D、期權費一般于期權到期日一次性付清，而且不可退回。一、判斷題:13道,每道3分,總分39（7）1?一般來說，市場利率上升會引起房地產市場走低.（x）2?各資產收益的相關性會影響組合的預期收益，不會影響組合的風險。（1）3?采用教育信托基金的方式能夠起到防止子女養(yǎng)成不良嗜好的作用。（x）4?某投資組合含有60%股票，20%債券，20%活期存款。這一組合最適合中年時期。（x）5?子女教育儲蓄屬于理財目標中的短期目標。（7）6?投機獲取資本利得是國內外消費者購買住宅的原因之一。（x）7.在我國，企業(yè)年金繳費由企業(yè)來負擔。（x）8?根據(jù)教育對象不同，教育可分為義務教育和非義務教育。（x）9?一個完整的退休規(guī)劃包括退休后生活設計和自籌退休金部分的儲蓄投資設計兩部分。（7）10.面積大小是影響房價最重要的因素。（7）11.物業(yè)管理是住房保值升值的一個重要保障，沒有好物業(yè)，也就沒有好房子。（7）12.社會保障主要指政府舉辦的養(yǎng)老社會保險計劃和企業(yè)舉辦的補充養(yǎng)老保險計劃。（x）13.等額本金還款法與等額本息還款法相比，前者前期還款壓力較小。二、單選題:13道,每道3分,總分391?教育儲蓄是國家規(guī)定的儲蓄項目具有免利息稅、零存整取并以（D）方式計息。A、零存整取B、存本取息C、整存領取D、整存整取根據(jù)我國經(jīng)濟承受力和我國教育事業(yè)發(fā)展的實際需要以及參照有關國家的歷史水平，到20世紀末國家財政性教育經(jīng)費支出占國民生產總值比例應達到（B），教育經(jīng)費要占年度財政支出（）。A、4%，10%B、4%，15%C、5%，12%D、5%，20%目前國內各商業(yè)銀行采用的住房貸款還款方式主要為等額本息還款法和（A）。A、等額本金還款法B、等比還款法C、比例還款法D、等額利息還款法4?自（B）年，我國逐步建立起多層次的養(yǎng)老保險體系。A、1990年B、1991年C、1992年D、1993年5.一座200床位的普通醫(yī)院，九年前花費785.3萬元建成（不包括土地、動產、場地改良的成本）。該類房地產建筑成本指數(shù)表明，自九年前至今醫(yī)院建筑成本已增長68.3%，指數(shù)調整法評估的重置成本為：AA、1321.66萬元B、536.36萬員C、248.94萬元D、1072.72萬元6?為調控房地產市場投資過熱的情況，（B）不屬于中國人民銀行的調控措施。A、大量發(fā)行央行票據(jù)B、降低房貸基準利率C、提高存款準備金率D、提高貸款首付比例7?一般來說，處于（D）的投資人的理財理念是避免財富的快速流失，承擔低風險的同時獲得有保障的收益。A、少年成長期B、青年成長期C、中年穩(wěn)健期D、退休養(yǎng)老期職工個人儲蓄性養(yǎng)老保險是我國多層次養(yǎng)老保險體系的一個組成部分，是由職工自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機構的一種（C）保險形式。A、基本B、輔助C、補充D、主要9?由于經(jīng)營策劃失敗，造成實際投資收益低于預期收益或投資失敗，從投資管理角度看這類風險為（B）風險。A、系統(tǒng)風險B、非系統(tǒng)風險C、不可分散風險D、財務風險教育財政獨立是（D）教育財政的特點。A、中國B、英國C、日本D、美國影響城市土地價格的一般因素是指對整個社會和地區(qū)的地價水平具有（C）影響的宏觀因素。A、一般性B、特定性C、決定性D、普遍性12?按照國家對基本養(yǎng)老保險制度的總體思路，未來基本養(yǎng)老保險目標替代率為（D）。A、28.50%B、38.50%C、48.50%D、58.50%13.為了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質的退休生活，需從現(xiàn)在開始積極實施的理財規(guī)劃是（B）。A、現(xiàn)金規(guī)劃B、退休養(yǎng)老規(guī)劃C、投資規(guī)劃D、風險管理和保險規(guī)劃三、多選題:11道,每道2分,總分22多選題:11道,每道2分,總分221?關于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，不正確的是（ACD）。A、按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降B、按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降C、按照等額本息還款法，月供金額逐期下降D、按照等額本金還款法，月供金額每期相等2?下列金融服務中，（BCD）的作用不是緩解住房支出帶來的經(jīng)濟壓力A、房屋保險B、個人住房按揭貸款C、公積金貸款D、個人住房裝修貸款房地產投資的優(yōu)點包括（ABD）。A、具有分散投資的效應B、能抵御通脹C、個性差異小，易操作D、可運用財務杠桿4?房地產的投資方式包括：ABCDA、房地產購買B、房地產租賃C、房地產信托D、申請房地產抵押貸款5.企業(yè)年金計劃可以給企業(yè)帶來一些好處，這些好處表現(xiàn)在可以（ABCD）。A、吸引人才B、為基本養(yǎng)老保險提供輔助性作用C、樹立企業(yè)的良好形象D、為企業(yè)帶來稅收優(yōu)惠6?下列關于退休規(guī)劃說法不正確的是（BCD）。A、計劃開始不宜太遲B、劃期應當在五年左右C、資應當極其保守D、對投資和風險應當相當樂觀7?下列關于養(yǎng)老保險特點的說法正確的是（AC）。A、養(yǎng)老保險是以社會保險為手段來達到保障的目的B、養(yǎng)老保險費用完全由單位和個人共同承擔C、養(yǎng)老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源D、養(yǎng)老保險是社會保險最重要的險種之一，本質上也是一種商業(yè)保險子女教育投資與購房投資的不同在于（BC）。A金額大B、沒有時間彈性C、費用無法準確預測D、受通貨膨脹因素的影響下列關于教育投資策劃的說法正確的是（ABCD）。A、教育費用無法事先確切預測B、教育投資策劃方案要注意根據(jù)實際情況調整C、教育投資策劃要注意與子女溝通D、在子女的不同年齡段，應選擇不用的投資產品在確定子女教育目標時應該考慮的因素有（ABCD）。A、學校的特點B、學費的高低C、子女的興趣愛好D、子女的學習能力一、判斷題:10道,每道3分,總分30（x）1?商業(yè)銀行提供理財顧問服務應具有標準的服務流程，這體現(xiàn)了理財顧問服務的專業(yè)特點。（x）2?對中國境內居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。（x）3.理財規(guī)劃是技術含量很高的行業(yè)，服務態(tài)度并不會直接影響理財服務水平。（x）4.收藏品的發(fā)行量越大，存世量也越大。（x）5.根據(jù)我國的相關法律，私人收藏文物是違法的。（寸）6?外籍人士在我國境內取得的保險賠款可以免征個人所得稅。（寸）7?在我國現(xiàn)行的稅制結構中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是個人所得稅。（x）8.銀行理財人員向客戶提供理財顧問服務后，客戶根據(jù)理財顧問服務來管理和運用資金所產生的權益和風險由銀行和客戶共同承擔.（寸）9?個人稅務籌劃是個人理財規(guī)劃中的一項重要內容，它是在納稅義務發(fā)生之前在法律允許的范圍之內，對納稅負擔的低位選擇。（寸）10.收藏品通常是升值性資產一、單選題:10道,每道3分,總分301?藝術品市場最早出現(xiàn)于經(jīng)濟發(fā)達的西方，距今大約有（B）多年的歷史。A、200B、250C、300D、3502?我國古錢幣收藏的蓬勃興起是在改革開放后，文物交易的解禁首先從（A）開始。A、書畫B、陶瓷C、古典家具D、古錢幣3?我國個人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（B）。A、5%~50%B、5%~45%C、5%~40%D、5%~35%4?標準的個人理財規(guī)劃的流程包括以下幾個步驟：I、收集客戶資料及個人理財目標II、綜合理財計劃的策略整合III、客戶關系的建立IV、分析客戶現(xiàn)行財務狀況V、提出理財計劃VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財計劃。正確的次序應為D。A、I，III，VI，V，IV，IIB、III，I，IV，V，VI，IIC、III，V，II，I，VI，IVD、III，I，IV，II，V，VI（C）是理財規(guī)劃師較為適當?shù)淖龇?。A、對自身執(zhí)業(yè)經(jīng)歷作修飾美化B、跟隨客戶的思路進行會談C、不就投資規(guī)劃做出收益保證D、采用誘導提問的方式進行問詢（A）歷來是藝術品市場的中堅力量。A、企業(yè)投資者B、國有企業(yè)C、政府所屬有關機構D、私人收藏家7?公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權的勞動分紅應按照—A_項目征收個人所得稅。A、工資所得后略8?個人理財業(yè)務是建立在（B）基礎之上的銀行業(yè)務。A、法定代理關系B、委托代理關系C、存款業(yè)務關系D、貸款業(yè)務關系按照我國稅率的基本規(guī)定，勞務報酬所得適用的比例稅率為（D）。A、5%B、10%C、15%D、20%根據(jù)我國有關規(guī)定，下列征收個人所得稅的是（C）。A、國債利息B、保險賠款C、中國鐵路建設債券D、教育儲蓄存款利息三、多選題:10道,每道4分,總分40多選題:10道,每道4分,總分401?我國個人所得稅采用的稅率形式有（AD）。A比例稅率B、全額累進稅率C、超率累進稅率D、超額累進稅率E、定額稅率2?世界公認的效益最好的三大投資項目包括（ACD）。A、金融證券投資B、房地產投資C、保險理財產品投資D、藝術品投資3?以下屬于藝術品投資特點的是（AB）.A、風險小B、不受政治的影響C、收益大D、流通性好4?從業(yè)人員的以下行為與信息保密準則的精神發(fā)生沖突的是（BCD）。A、在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案B、任何情況下都堅持嚴守客戶信息，不向單位或個人泄露C、與本機構同事談論客戶的社會地位D、將長期沒有業(yè)務往來的客戶名單透露給其他機構5?稅收規(guī)則應當遵循的原則是（ABCD）。A、綜合性原則B、規(guī)劃性原則C、規(guī)劃性原則D、合法性原則6?以下國內機構中可以提供理財服務的是（ABC）?A、基金公司B、保險公司C、信托公司D、律師事務所7?下列（BCD）不可以作為合理稅收籌劃方法。A、充分利用費用扣除規(guī)定B、用發(fā)票沖抵費用C、以多人名義分領勞務報酬D、量采用現(xiàn)金交易8?以下屬于個人/家庭資產項目的是（ABCD）。A、收藏品B、接受別人的禮品C、按揭房產D、應稅債券9?對理財顧問服務的理解不恰當?shù)氖牵˙C）。A、在了解客戶的財務狀況之后，所給出的投資建議會更適合客戶個人的情況B、財務規(guī)劃是理財顧問服務的核心內容C、為了保證銀行的利益，在推介投資產品時只推介所在銀行的產品D、分析客戶財務狀況是財務分析的關鍵10.下列稅收種類中，納稅主體包括自然人的是（ABC）。A、財產稅類B、資源稅類/