江蘇省職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法（暫行）

江蘇省職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法（暫行）第一章總則第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制管理，建立健全職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，根據(jù)《人力資源社會(huì)保障部財(cái)政部關(guān)于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通知》（人社部發(fā)〔2016〕92號(hào)）、《人力資源社會(huì)保障部辦公廳關(guān)于印發(fā)職業(yè)年金經(jīng)辦規(guī)程（暫行）的通知》（人社廳發(fā)〔2017〕125號(hào)）、《人力資源社會(huì)保障部辦公廳關(guān)于加強(qiáng)職業(yè)年金代理人風(fēng)險(xiǎn)控制的指導(dǎo)意見(jiàn)》（人社廳發(fā)〔2022〕18號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法所稱職業(yè)年金計(jì)劃，是指為管理職業(yè)年金基金，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定由代理人發(fā)起建立的職業(yè)年金基金管理單元。代理人在多計(jì)劃之上建立的、用于記錄個(gè)人賬戶明細(xì)信息的虛擬計(jì)劃稱之為統(tǒng)一計(jì)劃。第三條本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)控制管理，是指通過(guò)運(yùn)用各種技術(shù)和方法，充分識(shí)別和評(píng)估各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，采取合理的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)提供保證的過(guò)程。第四條江蘇省職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制總目標(biāo)為最大限度降低風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率和對(duì)職業(yè)年金收益產(chǎn)生的負(fù)面影響，實(shí)現(xiàn)職業(yè)年金基金規(guī)范、安全、健康運(yùn)行。第五條江蘇省職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制管理遵循以下原則：（一）全面防控，預(yù)防為主。風(fēng)險(xiǎn)控制管理應(yīng)突出預(yù)防性，堅(jiān)持全程防范。各管理主體應(yīng)不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作的預(yù)判性和前瞻性，建立涵蓋事前、事中、事后控制全風(fēng)險(xiǎn)周期，貫穿職業(yè)年金計(jì)劃建立、運(yùn)營(yíng)和管理的全業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早處置。（二）系統(tǒng)防控，分級(jí)負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)控制管理應(yīng)突出系統(tǒng)性，堅(jiān)持統(tǒng)分結(jié)合。各管理主體應(yīng)牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)控制的全局觀、整體觀，相互協(xié)同配合，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別和風(fēng)險(xiǎn)控制需要，構(gòu)建層次分明、分級(jí)負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系，明確各管理主體職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)多管理主體間的信息共享、聯(lián)防聯(lián)控。（三）常態(tài)防控，主動(dòng)管理。風(fēng)險(xiǎn)控制管理應(yīng)突出主動(dòng)性，堅(jiān)持常態(tài)管理。各管理主體應(yīng)提高風(fēng)險(xiǎn)控制工作的主觀能動(dòng)性，積極運(yùn)用和發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，提高計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制水平，將風(fēng)險(xiǎn)控制融入日常管理、嵌入業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的處置要及時(shí)總結(jié)、效果要科學(xué)評(píng)估，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力和水平，并根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金管理目標(biāo)、資本市場(chǎng)環(huán)境等外部因素的變化動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制的規(guī)章制度和管理舉措。第二章風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系第六條職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系由代理人、受托人、托管人和投資管理人（以下簡(jiǎn)稱各管理主體）組成。第七條代理人履行職業(yè)年金計(jì)劃監(jiān)督和統(tǒng)一計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制的職責(zé)。受托人履行職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制的職責(zé)、托管人履行確?；鹭?cái)產(chǎn)安全的職責(zé)、投資管理人履行投資組合風(fēng)險(xiǎn)控制的職責(zé)。受托人、托管人和投資管理人在代理人的監(jiān)督下落實(shí)基金市場(chǎng)化投資運(yùn)營(yíng)中風(fēng)險(xiǎn)控制的主體責(zé)任。第八條代理人在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：（一）建立職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，制定職業(yè)年金風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)章制度。（二）與受托人溝通確定職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)。（三）全程監(jiān)督職業(yè)年金基金、職業(yè)年金計(jì)劃運(yùn)行和管理情況。督促受托人、托管人和投資管理人依規(guī)建立職業(yè)年金計(jì)劃和組合投資管理風(fēng)險(xiǎn)控制制度。（四）監(jiān)督受托人、托管人和投資管理人履約履職情況。第九條受托人在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：（一）建立完善的職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制制度和處置預(yù)案。（二）制定職業(yè)年金基金戰(zhàn)略資產(chǎn)配置策略，提出大類(lèi)資產(chǎn)投資比例和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。（三）監(jiān)督本職業(yè)年金計(jì)劃管理情況，審核托管人和投資管理人制定的風(fēng)險(xiǎn)控制制度、風(fēng)險(xiǎn)處置方案等，落實(shí)職業(yè)年金計(jì)劃運(yùn)營(yíng)管理各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制的主體責(zé)任。（四）發(fā)生重大事件時(shí)及時(shí)向代理人和有關(guān)監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。第十條托管人在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：（一）建立完善的職業(yè)年金風(fēng)險(xiǎn)控制制度。（二）安全保管職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整和獨(dú)立。（三）落實(shí)職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)安全監(jiān)督的主體責(zé)任，評(píng)估受托人和投資管理人風(fēng)險(xiǎn)防控和處置措施的科學(xué)性、有效性，及時(shí)主動(dòng)向代理人報(bào)告職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)情況，并就維護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全提出建議。（四）依規(guī)監(jiān)督投資管理人的投資運(yùn)作，審核投資管理人指令的合規(guī)性。（五）發(fā)生重大事件時(shí)及時(shí)向受托人、代理人和有關(guān)監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。第十一條投資管理人在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：（一）建立完善的職業(yè)年金組合風(fēng)險(xiǎn)控制制度和處置預(yù)案。（二）按照約定管理委托投資資產(chǎn)，落實(shí)職業(yè)年金投資組合運(yùn)營(yíng)管理各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制的主體責(zé)任。（三）建立職業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。（四）發(fā)生重大事件時(shí)及時(shí)向受托人、代理人和有關(guān)監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。第三章風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制第十二條代理人和受托人應(yīng)定期溝通確定職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，受托人負(fù)責(zé)落實(shí)。第十三條代理人應(yīng)建立各管理主體職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)防聯(lián)控信息溝通機(jī)制，共享風(fēng)險(xiǎn)信息、共研防控舉措。受托人應(yīng)建立計(jì)劃下各管理人風(fēng)險(xiǎn)信息互通機(jī)制，及時(shí)交互風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判、發(fā)現(xiàn)和處置等信息，并做好記錄。第十四條各管理主體間應(yīng)建立資金、數(shù)據(jù)校核機(jī)制，實(shí)現(xiàn)相互監(jiān)督、相互制衡。代理人與受托人、托管人之間，托管人與受托人、投資管理人之間應(yīng)定期核對(duì)報(bào)表、賬目，及時(shí)妥善處理發(fā)現(xiàn)的差異或問(wèn)題，并準(zhǔn)確記錄處理情況。第十五條建立并強(qiáng)化托管人對(duì)職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制情況的監(jiān)督機(jī)制。托管人應(yīng)對(duì)職業(yè)年金計(jì)劃運(yùn)營(yíng)管理的全流程以及受托人和投資管理人運(yùn)營(yíng)管理行為的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，確保托管資產(chǎn)的安全性。托管人應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)事件已經(jīng)或極有可能發(fā)生、但投資管理人仍未發(fā)現(xiàn)或采取有效處置措施時(shí)，及時(shí)主動(dòng)向受托人報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)和職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)安全情況，并就維護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全提出建議，同時(shí)將報(bào)告和建議等內(nèi)容抄送代理人。托管人應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)事件已經(jīng)或極有可能發(fā)生、但受托人仍未發(fā)現(xiàn)或采取有效處置措施時(shí)，及時(shí)主動(dòng)向代理人報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)和職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)安全情況，并就維護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全提出建議。第十六條各管理主體應(yīng)充分借助信息化手段提升風(fēng)險(xiǎn)控制管理水平。代理人、受托人、托管人應(yīng)建立完善的職業(yè)年金投資監(jiān)督系統(tǒng)，實(shí)行職業(yè)年金投資監(jiān)督信息化管理。第十七條各管理主體原則上要以合同期為周期，評(píng)估職業(yè)年金風(fēng)險(xiǎn)控制制度運(yùn)行情況，并視風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率、市場(chǎng)環(huán)境、處置措施和基金損失程度等情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。第四章風(fēng)險(xiǎn)主要種類(lèi)和風(fēng)險(xiǎn)管控第十八條職業(yè)年金計(jì)劃面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、投資管理風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等。第十九條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指由于各部門(mén)、各機(jī)構(gòu)違反法律法規(guī)或執(zhí)行發(fā)生偏差給職業(yè)年金計(jì)劃運(yùn)營(yíng)管理帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。各管理主體應(yīng)全面學(xué)習(xí)掌握職業(yè)年金相關(guān)的政策規(guī)定，準(zhǔn)確把握并嚴(yán)格貫徹落實(shí)文件要求，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部規(guī)章制度、運(yùn)營(yíng)流程、管理指令合規(guī)性審查。第二十條市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于基礎(chǔ)資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格不利變動(dòng)或劇烈波動(dòng)而導(dǎo)致職業(yè)年金基金發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。基礎(chǔ)資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格主要包括證券價(jià)格、利率、匯率和商品價(jià)格等。受托人應(yīng)加強(qiáng)市場(chǎng)分析研判，科學(xué)制定戰(zhàn)略資產(chǎn)配置策略和大類(lèi)資產(chǎn)投資比例，根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境的重大變化適時(shí)調(diào)整并向投資管理人提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。第二十一條投資管理風(fēng)險(xiǎn)是指職業(yè)年金計(jì)劃在投資運(yùn)營(yíng)中，由于受托人未科學(xué)合理選擇投資管理人、或?qū)ν顿Y管理人的管理監(jiān)督不力，以及由于投資管理人投研能力、擇時(shí)擇券能力和交易能力較弱導(dǎo)致收益率偏低甚至虧損的風(fēng)險(xiǎn)等。受托人應(yīng)探索構(gòu)建投資管理人和投資經(jīng)理畫(huà)像，提高選擇和管理投資管理人的能力。投資管理人應(yīng)加強(qiáng)投研能力和投資管理專(zhuān)業(yè)能力建設(shè)，以受益人利益最大化為目標(biāo)，趨利避害，穩(wěn)慎開(kāi)展投資管理。第二十二條信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手不履行或不能按時(shí)履行其合同義務(wù)，或者交易對(duì)手信用狀況向不利方向變動(dòng)，導(dǎo)致職業(yè)年金基金發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。投資管理人應(yīng)不斷完善內(nèi)部信用評(píng)級(jí)機(jī)制，提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控能力，防控信用風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)投資資產(chǎn)發(fā)生評(píng)級(jí)大幅下調(diào)、價(jià)格大幅下跌或發(fā)生實(shí)質(zhì)違約的，投資管理人應(yīng)及時(shí)向受托人報(bào)告，并評(píng)估潛在損失、提出緊急應(yīng)對(duì)措施。受托人根據(jù)實(shí)際需要，可對(duì)投資管理人擬配置資產(chǎn)進(jìn)行準(zhǔn)入審核。對(duì)投資管理人已配置的可能存在信用風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)，受托人應(yīng)要求投資管理人進(jìn)行妥善處置。第二十三條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以支付個(gè)人權(quán)益、到期債務(wù)或履行其他支付義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。受托人應(yīng)根據(jù)職業(yè)年金個(gè)人權(quán)益支付、資金調(diào)配、合同終止等事項(xiàng)需要，提前通知并監(jiān)督投資管理人按時(shí)準(zhǔn)備好充足的資金頭寸。投資管理人應(yīng)根據(jù)受托人通知，擇優(yōu)選擇資產(chǎn)變現(xiàn)的時(shí)點(diǎn)和路徑；資產(chǎn)變現(xiàn)金額較大的，投資管理人應(yīng)制定贖回方案報(bào)受托人同意后實(shí)施。第二十四條操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于工作人員在生成和執(zhí)行指令等過(guò)程中發(fā)生失誤，或違反既定業(yè)務(wù)流程而給職業(yè)年金計(jì)劃管理運(yùn)營(yíng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。各管理主體應(yīng)明確職業(yè)年金運(yùn)營(yíng)流程、操作準(zhǔn)則等規(guī)范性要求，加強(qiáng)對(duì)工作人員業(yè)務(wù)經(jīng)辦和系統(tǒng)操作的培訓(xùn)，建立高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、重要數(shù)據(jù)校核機(jī)制。第二十五條道德風(fēng)險(xiǎn)是指各參與方及其員工出于自身利益考慮，或自律性差、責(zé)任感不強(qiáng)等原因，利用信息不對(duì)稱等優(yōu)勢(shì)，損害職業(yè)年金基金及其權(quán)益人利益的風(fēng)險(xiǎn)。各管理主體應(yīng)制定職業(yè)年金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度實(shí)行分級(jí)管理，確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦權(quán)限和審批層級(jí)，明確不相容崗位，強(qiáng)化內(nèi)審機(jī)制，加強(qiáng)工作人員廉潔教育，建立內(nèi)部監(jiān)督檢查記錄。第五章風(fēng)險(xiǎn)控制流程第二十六條職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制包括事前、事中、事后三個(gè)階段。第二十七條事前控制的主要目的是為了降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。事前控制包括風(fēng)險(xiǎn)篩查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判、風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)與評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)阻斷。（一）風(fēng)險(xiǎn)篩查是指對(duì)職業(yè)年金計(jì)劃運(yùn)營(yíng)管理的全業(yè)務(wù)流程、經(jīng)辦管理環(huán)節(jié)，以及內(nèi)部和外部環(huán)境進(jìn)行分析，篩選查找出可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判是指對(duì)篩查出的風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素進(jìn)行分析，預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的觸發(fā)條件和發(fā)生概率，判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生范圍。各管理主體應(yīng)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判情況，設(shè)立合理有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)測(cè)。（三）風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)與評(píng)級(jí)是指對(duì)篩查出的風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)一定的規(guī)則進(jìn)行分類(lèi)，將具有某些共性的風(fēng)險(xiǎn)劃分為一類(lèi)；并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和對(duì)職業(yè)年金基金安全的損害程度逐一評(píng)估確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（四）風(fēng)險(xiǎn)阻斷是指針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的觸發(fā)條件和發(fā)生范圍，提出風(fēng)險(xiǎn)防范、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避等管理舉措并落實(shí)到位，最大限度地降低或消除風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。第二十八條事中控制的主要目的是為了減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后給職業(yè)年金基金帶來(lái)的實(shí)際損失。事中控制包括跟蹤監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)處置、定期評(píng)估。（一）跟蹤監(jiān)測(cè)是指對(duì)正在發(fā)生或者已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行持續(xù)性的關(guān)注，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的演變情況保持密切監(jiān)測(cè)。（二）風(fēng)險(xiǎn)處置是指研究制定風(fēng)險(xiǎn)事件處置方案并組織實(shí)施，通過(guò)采取特定的管理舉措對(duì)正在發(fā)生或者已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行科學(xué)合理的處置，最大限度地降低或消除風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)職業(yè)年金基金帶來(lái)的損失。風(fēng)險(xiǎn)處置工作由風(fēng)險(xiǎn)事件的責(zé)任主體提出具體方案，經(jīng)受托人同意后組織實(shí)施。代理人負(fù)責(zé)監(jiān)督。（三）定期評(píng)估是指對(duì)正在發(fā)生或者已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)職業(yè)年金基金的影響，以及采取的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、處置措施的科學(xué)性和有效性進(jìn)行評(píng)估分析，并適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)處置方案。第二十九條事后控制的主要目的是總結(jié)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)事件防范、處置措施的科學(xué)性和有效性，為完善風(fēng)險(xiǎn)控制制度、嚴(yán)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制舉措提供實(shí)踐支撐。事后控制包括總結(jié)分析、績(jī)效評(píng)價(jià)。（一）總結(jié)分析是指風(fēng)險(xiǎn)事件的責(zé)任主體在風(fēng)險(xiǎn)事件處理完畢后，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件從事前防范到事中處理的全過(guò)程、以及相關(guān)舉措的科學(xué)性、有效性進(jìn)行總結(jié)分析，查找不足、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制制度。（二）績(jī)效評(píng)價(jià)是指代理人對(duì)受托人或受托人對(duì)計(jì)劃下的托管人、投資管理人在風(fēng)險(xiǎn)事件處理完畢后，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的責(zé)任主體在風(fēng)險(xiǎn)事件的事前、事中和事后控制階段中的表現(xiàn)，以及相關(guān)舉措取得的實(shí)際效果進(jìn)行評(píng)價(jià)。代理人對(duì)受托人開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)控制績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)，可聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)或委托、邀請(qǐng)其他計(jì)劃管理機(jī)構(gòu)組織開(kāi)展。第三十條各管理主體應(yīng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)及時(shí)啟動(dòng)，防止事態(tài)進(jìn)一步擴(kuò)大，全力保證職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)安全、完整和獨(dú)立。第三十一條對(duì)于受托人因違反法律法規(guī)、或因違背受托管理目的致使受托財(cái)產(chǎn)受到損失的，代理人應(yīng)要求其恢復(fù)受托財(cái)產(chǎn)原狀或予以賠償，必要時(shí)通過(guò)法律途徑追償。對(duì)于托管人、投資管理人由于未履職盡責(zé)造成職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)損失的，受托人應(yīng)向相關(guān)管理人依法追償。追償所得計(jì)入對(duì)應(yīng)職業(yè)年金計(jì)劃和投資組合資產(chǎn)。第六章風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和監(jiān)督檢查第三十二條受托人、托管人、投資管理人違法違規(guī)行為受到行業(yè)監(jiān)管部門(mén)處理的，相關(guān)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)將處理結(jié)果以及整改情況及時(shí)報(bào)送代理人。第三十三條受托人、托管人和投資管理人應(yīng)定期向代理人匯報(bào)履約履職情況。受托人和托管人應(yīng)定期向代理人報(bào)告職業(yè)年金計(jì)劃投資監(jiān)督事項(xiàng)表的內(nèi)容及執(zhí)行情況。第三十四條風(fēng)險(xiǎn)事件已經(jīng)或極有可能發(fā)生時(shí)，受托人、投資管理人應(yīng)及時(shí)報(bào)告代理人。發(fā)現(xiàn)職業(yè)年金計(jì)劃運(yùn)營(yíng)管理中存在風(fēng)險(xiǎn)隱患、或職業(yè)年金計(jì)劃中存在有較大可能發(fā)生信用違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的，托管人應(yīng)及時(shí)報(bào)告代理人、受托人。第三十五條代理人應(yīng)對(duì)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；受托人應(yīng)對(duì)計(jì)劃下的托管人、投資管理人風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。檢查可采取現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)方式進(jìn)行。原則上每個(gè)合同期內(nèi)應(yīng)實(shí)現(xiàn)各個(gè)管理機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制檢查全覆蓋。第三十六條代理人可適時(shí)引入行業(yè)專(zhuān)家或者專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)參與職業(yè)年金計(jì)劃監(jiān)督管理等工作，提升監(jiān)督管理的客觀性和有效性。第三十七條代理人應(yīng)建立健全職業(yè)年金計(jì)劃監(jiān)督投訴舉報(bào)機(jī)制，公布舉報(bào)郵箱、電話，受理有關(guān)投訴舉報(bào)。代理人應(yīng)對(duì)受理的投訴舉報(bào)線索逐一調(diào)查核實(shí)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定處