IPO初步盡職調(diào)查清單

一、發(fā)起人和公司主體資格資料1.全部發(fā)起人目前有效的營業(yè)執(zhí)照2.全部發(fā)起人目前有效的章程3.主發(fā)起人公司注冊成立時(shí)及已發(fā)生的歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資的驗(yàn)資報(bào)告4.主發(fā)起人股權(quán)歷次轉(zhuǎn)讓、增資情況及相關(guān)合同、批文、決議等5.公司（含前身）目前有效的及所有曾經(jīng)生效過的營業(yè)執(zhí)照6.公司（含前身）目前有效的及所有曾經(jīng)生效過的章程7.審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)公司成立的批文（如有）8.公司（含前身）注冊成立時(shí)及已發(fā)生的歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資的驗(yàn)資報(bào)告9.公司（含前身）股權(quán)歷次轉(zhuǎn)讓、增資情況及相關(guān)合同、批文、決議等二、公司的資產(chǎn)文件1.公司的土地和建筑物的清單、地址、規(guī)模和用途、近期估值、使用年限、續(xù)約權(quán)、資金及下列文件，包括：（1）土地使用證（2）批準(zhǔn)土地使用權(quán)出讓的文件（3）國有土地使用權(quán)出讓合同（4）以不動(dòng)產(chǎn)作抵押的抵押合同及其注冊登記（5）建筑物的所有權(quán)證明（6）如有的土地或建筑物尚未辦出權(quán)證的，要有發(fā)證機(jī)關(guān)出具正在辦理手續(xù)的證明2.有關(guān)租賃之土地及房屋的文件（如公司向主發(fā)起人租賃土地使用權(quán)、房產(chǎn)等情況），如土地使用權(quán)租賃協(xié)議或房屋租賃協(xié)議或合同、租賃的土地及房產(chǎn)的權(quán)證等3.公司的其它資產(chǎn)清單及證明文件（如交通工具、辦公設(shè)備、機(jī)器設(shè)備等）4.公司的附屬企業(yè)擁有或租賃的資產(chǎn)清單及權(quán)屬證明5.公司的工業(yè)產(chǎn)權(quán)及權(quán)屬證明6.公司近三年的審計(jì)報(bào)告三.公司重要的合同文件（含公司下屬企業(yè)為一方主體的合同及協(xié)議）1.服務(wù)協(xié)議（如公司為之提供或被提供的倉儲(chǔ)、運(yùn)輸、信息、中介、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)或商標(biāo)許可、技術(shù)服務(wù)、廣告、印刷等方面）2.合資、聯(lián)營、合伙或投資參股及利潤共享的合同、協(xié)議3.建筑工程承包合同4.公用設(shè)施協(xié)議（水、電、煤氣、排污）5.業(yè)務(wù)合同的標(biāo)準(zhǔn)格式6.公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的協(xié)議7.公司或其關(guān)聯(lián)企業(yè)的兼并、分立、合并、破產(chǎn)、清算的合同以上須提供的合同為重大合同，即：（1）其中包含有超出公司日常正常經(jīng)營性質(zhì)的重大責(zé)任、義務(wù)或限制的協(xié)議或安排（2）公司日常正常經(jīng)營之外非純粹契約性、市場性的協(xié)議或安排（3）會(huì)對(duì)或可能會(huì)對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的任何其它合同或安排（4）其所涉金額價(jià)格超過公司的凈利潤的3％的合同（5）其它公司認(rèn)為對(duì)其經(jīng)營前景有重大影響的合同四.公司的金融和財(cái)務(wù)文件1.貸款合同：（1）人民幣貸款協(xié)議及/或轉(zhuǎn)貸款協(xié)議（2）公司和其它管理企業(yè)之間的貸款/融資支付之安排；（3）其它的融資文件2.擔(dān)保（1）由第三方提供的現(xiàn)仍有效的有關(guān)公司和其它關(guān)聯(lián)企業(yè)之負(fù)債的擔(dān)保協(xié)議（2）由公司和其它任何關(guān)聯(lián)企業(yè)為第三方的負(fù)債提供的現(xiàn)仍有效的擔(dān)保3.債券及其它有價(jià)債券及負(fù)債4.現(xiàn)仍有效的任何其它產(chǎn)生抵押、質(zhì)押、留置或保證的合同及其批準(zhǔn)或登記文件五.公司人員情況1.高級(jí)管理成員（董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書）的簡歷（姓名、年齡、包括學(xué)歷和工作經(jīng)驗(yàn)在內(nèi)的履歷、資歷等）2.公司和雇員簽訂的勞動(dòng)合同樣本3.有關(guān)工會(huì)組織的描述和與工會(huì)簽訂的協(xié)議（如集體勞動(dòng)合同）4.雇員的分類雇傭條件，主要指薪酬和待遇（如：董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、行政、業(yè)務(wù)和普通人員等）5.職工福利詳述（包括養(yǎng)老金、退休金、住房、度假、衛(wèi)生保健、教育和工會(huì)費(fèi)以及配股送利安排）六.公司的訴訟、仲裁及行政處罰情況1.公司現(xiàn)存的訴訟、仲裁、行政處罰2.公司所知道的將來可能使之涉及訴訟或仲裁的事實(shí)之詳述七.公司的保險(xiǎn)1.公司的保險(xiǎn)2.所有公司及其下屬企業(yè)的有效保險(xiǎn)單或保險(xiǎn)協(xié)議（該等保險(xiǎn)文件應(yīng)包括：保險(xiǎn)公司名稱、保險(xiǎn)覆蓋范圍、保險(xiǎn)金、理賠額、期限等）3.目前在進(jìn)行的和可能出現(xiàn)的保險(xiǎn)索賠或爭議之詳述（如有的話）八.公司的知識(shí)產(chǎn)權(quán)1.公司擁有的商譽(yù)、專利、商標(biāo)、版權(quán)或其它知識(shí)產(chǎn)權(quán)以及所有有關(guān)的注冊登記、證明或協(xié)議（包括電腦軟件之版權(quán)）2.公司執(zhí)行的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)3.公司獲獎(jiǎng)的情況九.環(huán)境保護(hù)問題1.適用于本行業(yè)的環(huán)保法規(guī)2.公司過去因環(huán)保而產(chǎn)生的制污費(fèi)、是否產(chǎn)生罰款及其他責(zé)任3.公司建設(shè)及經(jīng)營符合環(huán)保要求的證明4.近三年三廢的排放情況5.歷年環(huán)保事故情況6.因任何設(shè)施未遵守適用的環(huán)保法規(guī)、條例或標(biāo)準(zhǔn)（例如大氣質(zhì)量許可證的規(guī)定）而已收到的或極有可能收到的排污費(fèi)和罰款通知或要求說明情況的通知等的副本十.稅收1.適用于公司及附屬企業(yè)的所有稅種和稅率2.公司過去因稅收而產(chǎn)生的滯納金、是否產(chǎn)生罰款及其他責(zé)任3.公司納稅情況符合國家稅收法規(guī)要求的證明4.近三年的實(shí)際納稅情況5.近三年所有稅收減免及其批文6.近三年所有財(cái)政補(bǔ)貼及其批文十一.其他所需資料：（一）行業(yè)與公司競爭力分析1、本行業(yè)國內(nèi)外市場需求狀況、特點(diǎn)及未來發(fā)展前景2、國家對(duì)本行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展規(guī)劃3、有無制約該行業(yè)發(fā)展的政策（如行業(yè)特許經(jīng)營權(quán)、進(jìn)入限制、區(qū)域布點(diǎn)規(guī)劃限制等）4、對(duì)公司未來發(fā)展起重大影響的因素分析，如加入WTO、現(xiàn)有優(yōu)惠政策的取消、未來可能出臺(tái)的支持或限制政策等5、本行業(yè)競爭情況和公司的競爭力比較（1）市場競爭力分析A、主要競爭對(duì)手的名稱、產(chǎn)品市場占有率情況B、公司在本行業(yè)中近三年的市場占有率C、與國內(nèi)外主要競爭對(duì)手比較，說明公司在行業(yè)中的競爭力（根據(jù)情況使用圖表對(duì)生產(chǎn)能力、產(chǎn)量、品種、技術(shù)等級(jí)、銷售量、市場占有率、銷售收入、業(yè)務(wù)利潤率等）（2）與國內(nèi)外本行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)相比，競爭優(yōu)勢和劣勢的比較分析，尤其是在產(chǎn)品質(zhì)量、品種型號(hào)、新產(chǎn)品開發(fā)能力、設(shè)備水平等方面的比較（3）與國內(nèi)外同行相比，公司的綜合技術(shù)水平分析，從技術(shù)創(chuàng)新能力、新產(chǎn)品開發(fā)能力、目前公司所具備的技術(shù)訣竅等方面進(jìn)行比較6、同行業(yè)企業(yè)的經(jīng)營與發(fā)展動(dòng)向（1）競爭對(duì)手的擬開發(fā)的新產(chǎn)品、投資的新項(xiàng)目、經(jīng)營上的重大舉措等（2）擬進(jìn)入該行業(yè)的潛在競爭對(duì)手情況（3）擬退出該行業(yè)的企業(yè)情況及退出原因（二）企業(yè)經(jīng)營情況1、實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù)（包括產(chǎn)品品種、產(chǎn)品名稱、產(chǎn)品性能介紹、主要產(chǎn)品的年生產(chǎn)能力、近三年實(shí)際產(chǎn)銷量等）2、營銷能力（包括主要銷售市場、分類產(chǎn)品銷售額、營銷網(wǎng)絡(luò)、銷售渠道、客戶資源、客戶開發(fā)能力現(xiàn)狀、優(yōu)勢與今后的發(fā)展策略）3、公司產(chǎn)品生產(chǎn)的批準(zhǔn)文件、資格證書復(fù)印件4、公司所執(zhí)行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、生產(chǎn)質(zhì)量控制措施、質(zhì)檢設(shè)備裝備、主要產(chǎn)品的達(dá)標(biāo)情況、并提供有關(guān)證明5、公司及附屬企業(yè)的主要生產(chǎn)設(shè)備情況（名稱、數(shù)量、性能介紹、金額及其分布）6、公司主要原材料采購渠道、標(biāo)準(zhǔn)及年平均年需求量，原材料、能源的價(jià)格定價(jià)方式及供貨價(jià)格水平，原材料、能源的價(jià)格在單位產(chǎn)品生產(chǎn)生產(chǎn)成本中的比重7、運(yùn)輸及倉儲(chǔ)情況，運(yùn)輸成本占產(chǎn)品成本的比重8、公司的公用工程情況介紹9、公司主要客戶及分布情況，產(chǎn)成品的定價(jià)政策及影響因素，公司產(chǎn)品的售后服務(wù)，銷售的季節(jié)性變化情況10、企業(yè)目前的技術(shù)背景和技術(shù)儲(chǔ)備：（1）重大技術(shù)(自有、引進(jìn))（2）擁有的專利技術(shù)(自有、引進(jìn))（3）自有的各種技術(shù)成果（包括產(chǎn)品和技術(shù)的獲獎(jiǎng)情況）（4）現(xiàn)有的技術(shù)開發(fā)平臺(tái)與設(shè)施（5）企業(yè)與主管機(jī)構(gòu)、國內(nèi)科研機(jī)構(gòu)、國外領(lǐng)先公司的合作情況11、公司所擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)（商標(biāo)、專利、專有技術(shù)等），提供有關(guān)文件（登記證、申請書）12、公司的新產(chǎn)品、業(yè)務(wù)及新技術(shù)的研究與開發(fā)情況（1）現(xiàn)有產(chǎn)品的技術(shù)含量（包括工藝過程、技術(shù)人員、設(shè)備、研究與開發(fā)等方面的技術(shù)內(nèi)容，核心技術(shù)是如何取得的？是否擁有