現(xiàn)金與流動資產(chǎn)管理課件

第五章現(xiàn)金與流動資產(chǎn)管理1PrenticeHallInc.第五章現(xiàn)金與流動資產(chǎn)管理1PrenticeHallIncTheNeedforLiquidity流動資產(chǎn)的必要性流動資產(chǎn)提供保障確保你有來源以支應(yīng)你的緊急資金投資運用有較大的靈活運用空間ㄧ種積蓄的效果與流動資產(chǎn)有關(guān)的風險過高的流動資產(chǎn)意味著低報酬率風險─握在手上的現(xiàn)金較容易花費殆盡2PrenticeHallInc.TheNeedforLiquidity流動資產(chǎn)的必要性自動儲蓄：優(yōu)先支付自己，動手去做!薪資自動扣款儲蓄各種不同帳戶的選擇貨幣的時間價值自動存款3PrenticeHallInc.自動儲蓄：優(yōu)先支付自己，動手去做!薪資自動扣款儲蓄3Pren金融機構(gòu)“銀行”或存款型金融機構(gòu)非存款型金融機構(gòu)4PrenticeHallInc.金融機構(gòu)“銀行”或存款型金融機構(gòu)4PrenticeHall“銀行”或存款型金融機構(gòu)

商業(yè)銀行聯(lián)邦儲蓄貸款協(xié)會儲蓄銀行信用合作社5PrenticeHallInc.“銀行”或存款型金融機構(gòu)

商業(yè)銀行聯(lián)邦儲蓄貸款協(xié)會5Pren線上網(wǎng)路銀行與網(wǎng)路銀行線上網(wǎng)路銀行是經(jīng)由電腦，進入銀行網(wǎng)站提供一系列的帳戶服務(wù)，方便性高但是要付費“Net”Banks是屬電子銀行，並沒有地區(qū)分行。6PrenticeHallInc.線上網(wǎng)路銀行與網(wǎng)路銀行線上網(wǎng)路銀行是經(jīng)由電腦，進入銀行網(wǎng)站提非存款型金融機構(gòu)共同基金證券公司7PrenticeHallInc.非存款型金融機構(gòu)共同基金7PrenticeHallInc如何選擇金融機構(gòu)所提供的服務(wù)種類投資安全性達成你的理財目標的成本所提供的個人金融服務(wù)關(guān)係注意：你選擇多家金融機構(gòu)，從而享受不同的優(yōu)惠。8PrenticeHallInc.如何選擇金融機構(gòu)所提供的服務(wù)種類8PrenticeHall現(xiàn)金管理選擇支票存款帳戶儲蓄帳戶貨幣市場存款帳戶

定存單貨幣市場共同基金9PrenticeHallInc.現(xiàn)金管理選擇支票存款帳戶9PrenticeHallInc現(xiàn)金管理選擇(續(xù))資產(chǎn)管理帳戶美國國庫券美國系列EE債券10PrenticeHallInc.現(xiàn)金管理選擇(續(xù))資產(chǎn)管理帳戶10PrenticeHall支票存款帳戶活期存款─沒有支付利息型態(tài)的支票存款限開支票提領(lǐng)帳戶─有支付利息型態(tài)的支票存款最低存款餘額=機會成本支票存款的相關(guān)費用每月的服務(wù)費用每筆交易的費用(例如:ATM費用)11PrenticeHallInc.支票存款帳戶活期存款─沒有支付利息型態(tài)的支票存款11Pren儲蓄帳戶兩種基本型態(tài)存簿帳戶月結(jié)對帳單帳戶流動性高但報酬率低報酬率低，因為要求最低存款餘額以及扣掉手續(xù)費12PrenticeHallInc.儲蓄帳戶兩種基本型態(tài)12PrenticeHallInc.貨幣市場存款帳戶由商業(yè)銀行提供有別於一般儲蓄帳戶的另一種選擇優(yōu)點高利率有開立支票張數(shù)的限制缺點最低存款餘額的要求較高利率較多變化13PrenticeHallInc.貨幣市場存款帳戶由商業(yè)銀行提供有別於一般儲蓄帳戶的另一種選擇定存單在一固定期間內(nèi)支付固定的利率的利息提供了高利率，但是犧牲了資金的流動性多數(shù)設(shè)有提早解約的罰金相當有競爭性的市場工具尋求國內(nèi)最佳的利率14PrenticeHallInc.定存單在一固定期間內(nèi)支付固定的利率的利息14Prentice貨幣市場共同基金集合了眾多人資金購買大額且信用評等高的票券過去的相關(guān)利率介於2%-17%之間有收取管理費用以股數(shù)購買(例如一股等於$1)多數(shù)要求最低投資金額為$500

-$2,000有給予開立限額支票的特權(quán)15PrenticeHallInc.貨幣市場共同基金集合了眾多人資金購買大額且信用評等高的票券1資產(chǎn)管理帳戶提供包羅萬象的金融服務(wù)支票帳戶與信用卡貨幣市場共同基金貸款經(jīng)紀服務(wù)透支保障自動控制現(xiàn)金流程比一般銀行帳戶或標準貨幣市場帳戶的年費高(約$50-$125)16PrenticeHallInc.資產(chǎn)管理帳戶提供包羅萬象的金融服務(wù)16PrenticeHa美國國庫券低於12個月的短期票券，有購買折扣無定期利息的支付變現(xiàn)性極高州稅與地方稅豁免17PrenticeHallInc.美國國庫券低於12個月的短期票券，17PrenticeHa美國系列EE債券票面價值由$50-$1,000售價是它面額的一半流動性高，但是在到期前兌現(xiàn)可能導致收益下跌利率隨市場利率變化提供多種的租稅優(yōu)惠18PrenticeHallInc.美國系列EE債券票面價值由$50-$1,00018Pre比較現(xiàn)金管理選擇採用可比較的利率考慮租稅優(yōu)惠及稅後報酬稅後報酬=應(yīng)稅報酬(1-稅率)考慮安全性聯(lián)邦存款保險公司國家信用合作社協(xié)會貨幣市場共同基金19PrenticeHallInc.比較現(xiàn)金管理選擇採用可比較的利率19PrenticeHal選擇金融機構(gòu)三個CsCost成本因素Convenience便利性因素Consideration考量因素20PrenticeHallInc.選擇金融機構(gòu)三個Cs20PrenticeHallInc.成本因素每月手續(xù)費最低存款餘額每張支票的兌現(xiàn)手續(xù)費依餘額多寡訂手續(xù)費21PrenticeHallInc.成本因素每月手續(xù)費21PrenticeHallInc.便利性因素本地(分行或ATM)自動提款機的設(shè)置透支的保護止付的功能22PrenticeHallInc.便利性因素本地(分行或ATM)22PrenticeHal考量因素個人的重視層度金融諮詢銀行人員23PrenticeHallInc.考量因素個人的重視層度23PrenticeHallInc平衡你的支票存款帳戶追蹤每筆交易紀錄動手去做參考工作底稿1224PrenticeHallInc.平衡你的支票存款帳戶追蹤每筆交易紀錄24PrenticeH其他類型的支票Cashier’scheck銀行本票Certifiedcheck保付支票Moneyorder匯票Traveler’scheck旅行支票25PrenticeHallInc.其他類型的支票Cashier’scheck銀行本票25Pr(EFTs)電子匯款自動支付帳單自動提款機直接扣款卡預(yù)付卡26PrenticeHallInc.(EFTs)電子匯款自動支付帳單26PrenticeHal自動提款機留心你的密碼每筆轉(zhuǎn)帳費用$1-$5安全流動性─若你位在24小時內(nèi)通至授權(quán)銀行，則交易金額限制在$50內(nèi)27PrenticeHallInc.自動提款機留心你的密碼27PrenticeHallInc直接扣款卡塑膠貨幣避免攜帶現(xiàn)金避免攜帶高額的信用卡餘額28PrenticeHallInc.直接扣款卡塑膠貨幣28PrenticeHallInc.預(yù)付卡金錢是儲存在電子預(yù)付卡中與直接扣款卡有類似相同的用途假使被偷，金額有限，因為卡片與帳戶並不相連結(jié)例如─Kinko影印店的影印卡、大學中發(fā)行的預(yù)付卡及一些便利商店發(fā)行的預(yù)付卡29PrenticeHallInc.預(yù)付卡金錢是儲存在電子預(yù)付卡中29PrenticeHall處理錯誤留意人為及電腦的疏忽絕對不要用ATM存入現(xiàn)金電話告知銀行更正錯誤接獲對帳單的60天內(nèi)以書面告知銀行直接寫信給聯(lián)準會消費者與社會事務(wù)處30PrenticeHallInc.處理錯誤留意人為及電腦的疏忽30PrenticeHall摘要現(xiàn)金管理是管理現(xiàn)金與流動資產(chǎn)，且允許你有支應(yīng)緊急事件的基金及投資你的資金儲蓄用以達到你的目標線上網(wǎng)路銀行31PrenticeHallInc.摘要現(xiàn)金管理是管理現(xiàn)金與流動資產(chǎn)，且允許你有支應(yīng)緊急事件的基摘要(續(xù))金融機構(gòu)的型態(tài)銀行或存款形金融機構(gòu)非存款型金融機構(gòu)比較流動性資產(chǎn)投資的相關(guān)???報酬安全複利方式租稅優(yōu)惠32PrenticeHallInc.摘要(續(xù))金融機構(gòu)的型態(tài)32PrenticeHallIn摘要(續(xù))現(xiàn)金管理帳戶支票存款帳戶儲蓄帳戶貨幣市場存款帳戶

定存單貨幣市場共同基金資產(chǎn)管理帳戶美國國庫券美國系列EE債券33PrenticeHallInc.摘要(續(xù))現(xiàn)金管理帳戶33PrenticeHallInc摘要(續(xù))銀行的3cCost成本Convenience便利性Consideration考量因素電子匯款自動提款機直接扣款卡預(yù)付卡自動付款34PrenticeHallInc.摘要(續(xù))銀行的3c34PrenticeHallInc.第五章現(xiàn)金與流動資產(chǎn)管理35PrenticeHallInc.第五章現(xiàn)金與流動資產(chǎn)管理1PrenticeHallIncTheNeedforLiquidity流動資產(chǎn)的必要性流動資產(chǎn)提供保障確保你有來源以支應(yīng)你的緊急資金投資運用有較大的靈活運用空間ㄧ種積蓄的效果與流動資產(chǎn)有關(guān)的風險過高的流動資產(chǎn)意味著低報酬率風險─握在手上的現(xiàn)金較容易花費殆盡36PrenticeHallInc.TheNeedforLiquidity流動資產(chǎn)的必要性自動儲蓄：優(yōu)先支付自己，動手去做!薪資自動扣款儲蓄各種不同帳戶的選擇貨幣的時間價值自動存款37PrenticeHallInc.自動儲蓄：優(yōu)先支付自己，動手去做!薪資自動扣款儲蓄3Pren金融機構(gòu)“銀行”或存款型金融機構(gòu)非存款型金融機構(gòu)38PrenticeHallInc.金融機構(gòu)“銀行”或存款型金融機構(gòu)4PrenticeHall“銀行”或存款型金融機構(gòu)

商業(yè)銀行聯(lián)邦儲蓄貸款協(xié)會儲蓄銀行信用合作社39PrenticeHallInc.“銀行”或存款型金融機構(gòu)

商業(yè)銀行聯(lián)邦儲蓄貸款協(xié)會5Pren線上網(wǎng)路銀行與網(wǎng)路銀行線上網(wǎng)路銀行是經(jīng)由電腦，進入銀行網(wǎng)站提供一系列的帳戶服務(wù)，方便性高但是要付費“Net”Banks是屬電子銀行，並沒有地區(qū)分行。40PrenticeHallInc.線上網(wǎng)路銀行與網(wǎng)路銀行線上網(wǎng)路銀行是經(jīng)由電腦，進入銀行網(wǎng)站提非存款型金融機構(gòu)共同基金證券公司41PrenticeHallInc.非存款型金融機構(gòu)共同基金7PrenticeHallInc如何選擇金融機構(gòu)所提供的服務(wù)種類投資安全性達成你的理財目標的成本所提供的個人金融服務(wù)關(guān)係注意：你選擇多家金融機構(gòu)，從而享受不同的優(yōu)惠。42PrenticeHallInc.如何選擇金融機構(gòu)所提供的服務(wù)種類8PrenticeHall現(xiàn)金管理選擇支票存款帳戶儲蓄帳戶貨幣市場存款帳戶

定存單貨幣市場共同基金43PrenticeHallInc.現(xiàn)金管理選擇支票存款帳戶9PrenticeHallInc現(xiàn)金管理選擇(續(xù))資產(chǎn)管理帳戶美國國庫券美國系列EE債券44PrenticeHallInc.現(xiàn)金管理選擇(續(xù))資產(chǎn)管理帳戶10PrenticeHall支票存款帳戶活期存款─沒有支付利息型態(tài)的支票存款限開支票提領(lǐng)帳戶─有支付利息型態(tài)的支票存款最低存款餘額=機會成本支票存款的相關(guān)費用每月的服務(wù)費用每筆交易的費用(例如:ATM費用)45PrenticeHallInc.支票存款帳戶活期存款─沒有支付利息型態(tài)的支票存款11Pren儲蓄帳戶兩種基本型態(tài)存簿帳戶月結(jié)對帳單帳戶流動性高但報酬率低報酬率低，因為要求最低存款餘額以及扣掉手續(xù)費46PrenticeHallInc.儲蓄帳戶兩種基本型態(tài)12PrenticeHallInc.貨幣市場存款帳戶由商業(yè)銀行提供有別於一般儲蓄帳戶的另一種選擇優(yōu)點高利率有開立支票張數(shù)的限制缺點最低存款餘額的要求較高利率較多變化47PrenticeHallInc.貨幣市場存款帳戶由商業(yè)銀行提供有別於一般儲蓄帳戶的另一種選擇定存單在一固定期間內(nèi)支付固定的利率的利息提供了高利率，但是犧牲了資金的流動性多數(shù)設(shè)有提早解約的罰金相當有競爭性的市場工具尋求國內(nèi)最佳的利率48PrenticeHallInc.定存單在一固定期間內(nèi)支付固定的利率的利息14Prentice貨幣市場共同基金集合了眾多人資金購買大額且信用評等高的票券過去的相關(guān)利率介於2%-17%之間有收取管理費用以股數(shù)購買(例如一股等於$1)多數(shù)要求最低投資金額為$500

-$2,000有給予開立限額支票的特權(quán)49PrenticeHallInc.貨幣市場共同基金集合了眾多人資金購買大額且信用評等高的票券1資產(chǎn)管理帳戶提供包羅萬象的金融服務(wù)支票帳戶與信用卡貨幣市場共同基金貸款經(jīng)紀服務(wù)透支保障自動控制現(xiàn)金流程比一般銀行帳戶或標準貨幣市場帳戶的年費高(約$50-$125)50PrenticeHallInc.資產(chǎn)管理帳戶提供包羅萬象的金融服務(wù)16PrenticeHa美國國庫券低於12個月的短期票券，有購買折扣無定期利息的支付變現(xiàn)性極高州稅與地方稅豁免51PrenticeHallInc.美國國庫券低於12個月的短期票券，17PrenticeHa美國系列EE債券票面價值由$50-$1,000售價是它面額的一半流動性高，但是在到期前兌現(xiàn)可能導致收益下跌利率隨市場利率變化提供多種的租稅優(yōu)惠52PrenticeHallInc.美國系列EE債券票面價值由$50-$1,00018Pre比較現(xiàn)金管理選擇採用可比較的利率考慮租稅優(yōu)惠及稅後報酬稅後報酬=應(yīng)稅報酬(1-稅率)考慮安全性聯(lián)邦存款保險公司國家信用合作社協(xié)會貨幣市場共同基金53PrenticeHallInc.比較現(xiàn)金管理選擇採用可比較的利率19PrenticeHal選擇金融機構(gòu)三個CsCost成本因素Convenience便利性因素Consideration考量因素54PrenticeHallInc.選擇金融機構(gòu)三個Cs20PrenticeHallInc.成本因素每月手續(xù)費最低存款餘額每張支票的兌現(xiàn)手續(xù)費依餘額多寡訂手續(xù)費55PrenticeHallInc.成本因素每月手續(xù)費21PrenticeHallInc.便利性因素本地(分行或ATM)自動提款機的設(shè)置透支的保護止付的功能56PrenticeHallInc.便利性因素本地(分行或ATM)22PrenticeHal考量因素個人的重視層度金融諮詢銀行人員57PrenticeHallInc.考量因素個人的重視層度23PrenticeHallInc平衡你的支票存款帳戶追蹤每筆交易紀錄動手去做參考工作底稿1258PrenticeHallInc.平衡你的支票存款帳戶追蹤每筆交易紀錄24PrenticeH其他類型的支票Cashier’scheck銀行本票Certifiedcheck保付支票Moneyorder匯票Traveler’scheck旅行支票59PrenticeHallInc.其他類型的支票Cashier’scheck銀行本票25Pr(EFTs)電子匯款自動支付帳單自動提款機直接扣款卡預(yù)付卡60PrenticeHallInc.(EFTs)電子匯款自動支付帳單26PrenticeHal自動提款機留心你的密碼每筆轉(zhuǎn)帳費用$1-$5安全流動性─若你位在24小時內(nèi)通至授權(quán)銀行，則交易金額限制在$50內(nèi)61PrenticeHallInc.自動提款機留心你的密碼27PrenticeHallInc直接扣款卡塑膠貨幣避免攜帶現(xiàn)金避免攜帶高額的信用卡餘額62PrenticeHallInc.直接扣款卡塑膠貨幣28PrenticeHall