京東白條應(yīng)收賬款債權(quán)資產(chǎn)支持專項計劃說明書(披露)

重要提示本《計劃說明書》依據(jù)《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》(下稱“《管理規(guī)定》”及其他有關(guān)規(guī)定制作,計劃管理人保證本說明書的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整,不存在任何虛假內(nèi)容、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。認購人承諾以真實身份參與專項計劃,保證認購資金的來源及用途合法,并已閱知本《計劃說明書》和專項計劃文件全文,了解相關(guān)權(quán)利、義務(wù)和風(fēng)險,愿意自行承擔(dān)投資風(fēng)險和損失。計劃管理人承諾以誠實守信、審慎盡責(zé)的原則管理和運用專項計劃資產(chǎn),但不保證專項計劃一定盈利,也不保證最低收益。對專項計劃未來的收益預(yù)測僅供資產(chǎn)支持證券持有人參考,不構(gòu)成計劃管理人、托管銀行、推廣機構(gòu)保證投資本金不受損失或取得最低收益的承諾。本專項計劃將上報中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案,但該備案不表明中國證券投資基金業(yè)協(xié)會對本專項計劃的價值和收益做出實質(zhì)性判斷或保證,也不表明本專項計劃沒有風(fēng)險。專項計劃資產(chǎn)支持證券優(yōu)先01級獲得聯(lián)合信用評級有限公司給予的AAA評級,優(yōu)先02級獲得AA-評級。該評級并不構(gòu)成購買、出售或持有專項計劃資產(chǎn)支持證券的建議,且評級機構(gòu)可以隨時修訂和撤銷有關(guān)評級。計劃管理人提醒資產(chǎn)支持證券投資者:資產(chǎn)支持證券僅代表專項計劃權(quán)益的相應(yīng)份額,不屬于計劃管理人或者其他任何服務(wù)機構(gòu)的負債;投資者應(yīng)當(dāng)認真閱讀本《計劃說明書》全文尤其是“風(fēng)險揭示與防范措施”部分以及有關(guān)信息披露文件,進行獨立的投資判斷,自行承擔(dān)投資風(fēng)險。目錄第一章當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)..........................................20第二章資產(chǎn)支持證券的基本情況......................................24第三章專項計劃的交易結(jié)構(gòu)與相關(guān)方簡介..............................26第四章專項計劃的信用增級方式......................................29第五章特定原始權(quán)益人、管理人和其他主要業(yè)務(wù)參與人情況..............30第六章基礎(chǔ)資產(chǎn)情況及現(xiàn)金流預(yù)測分析................................40第七章專項計劃現(xiàn)金流歸集、投資及分配..............................44第八章專項計劃資產(chǎn)的管理安排......................................50第九章原始權(quán)益人風(fēng)險自留的相關(guān)情況................................53第十章風(fēng)險揭示與防范措施..........................................54第十一章專項計劃的銷售、設(shè)立及終止等事項..........................60第十二章資產(chǎn)支持證券的登記及轉(zhuǎn)讓安排..............................63第十三章信息披露安排..............................................65第十四章資產(chǎn)支持證券持有人會議相關(guān)安排............................70第十五章主要交易文件摘要..........................................74第十六章其他事項..................................................77第十七章違約責(zé)任與爭議解決........................................81第十八章備查文件存放及查閱方式....................................83定義與釋義在《計劃說明書》和全套專項計劃文件中,除非文意另有所指,下列簡稱、術(shù)語具有如下含義:項目涉及的主體定義(1“原始權(quán)益人”或“京東世紀貿(mào)易”:系指北京京東世紀貿(mào)易有限公司。(2“計劃管理人”或“華泰資管”:系指華泰證券(上海資產(chǎn)管理有限公司。(3“認購人”:系指簽署“《認購協(xié)議》”并以其合法擁有的人民幣資金向“計劃管理人”交付“認購資金”以購買“資產(chǎn)支持證券”的人。(4“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”:在專項計劃設(shè)立時系指北京京東世紀貿(mào)易有限公司;在其根據(jù)“《服務(wù)協(xié)議》”規(guī)定作為資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)的職責(zé)被終止時,為“計劃管理人”委任的符合“《服務(wù)協(xié)議》”規(guī)定條件的其他替代資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)。(5“后備資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”:系指其他具有資產(chǎn)服務(wù)能力的機構(gòu),此等“后備資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”將根據(jù)“《服務(wù)協(xié)議》”由“計劃管理人”任命作為“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”的后備機構(gòu)。(6“托管人”:系指興業(yè)銀行股份有限公司。(7“網(wǎng)銀在線公司”:系指網(wǎng)銀在線(北京科技有限公司。(8“登記托管機構(gòu)/中證登深圳分公司”:系指中國證券登記結(jié)算有限公司深圳分公司。(9“法律顧問”:系指北京市奮迅律師事務(wù)所。(10“評級機構(gòu)”:系指聯(lián)合信用評級有限公司。(11“會計師”:系指普華永道中天會計師事務(wù)所(特殊普通合伙。(12“資產(chǎn)支持證券持有人”:系指任何持有“資產(chǎn)支持證券”的投資者,有權(quán)按照其取得的“資產(chǎn)支持證券”享有“專項計劃利益”,承擔(dān)“專項計劃資產(chǎn)”風(fēng)險。(13“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券持有人”:系指“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券”的持有人。(14“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券持有人”:系指“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”的持有人。(15“次級資產(chǎn)支持證券持有人”:系指江蘇京東信息技術(shù)有限公司,系“原始權(quán)益人”的全資子公司。(16“有控制權(quán)的資產(chǎn)支持證券持有人”:系指“有控制權(quán)的資產(chǎn)支持證券”的持有人。主要專項計劃文件(17“《標(biāo)準(zhǔn)條款》”:指“計劃管理人”為規(guī)范“專項計劃”的設(shè)立和運作而制定的《【京東白條應(yīng)收賬款債權(quán)資產(chǎn)支持專項計劃】標(biāo)準(zhǔn)條款》,包括其附件(如有及對該標(biāo)準(zhǔn)條款的任何修改或補充。(18“《計劃說明書》”:系指《【京東白條應(yīng)收賬款債權(quán)資產(chǎn)支持專項計劃】說明書》。(19“《資產(chǎn)買賣協(xié)議》”:系指“原始權(quán)益人”與“計劃管理人”簽署的《【京東白條應(yīng)收賬款債權(quán)資產(chǎn)支持專項計劃】資產(chǎn)買賣協(xié)議》,包括其附件(如有及對該協(xié)議的任何修改或補充。(20“《服務(wù)協(xié)議》”:系指“計劃管理人”與“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”簽署的《【京東白條應(yīng)收賬款債權(quán)資產(chǎn)支持專項計劃】服務(wù)協(xié)議》,包括其附件(如有及對該協(xié)議的任何修改或補充。(21“《托管協(xié)議》”:系指“計劃管理人”與“托管人”簽署的《【京東白條應(yīng)收賬款債權(quán)資產(chǎn)支持專項計劃】資產(chǎn)托管協(xié)議》,包括其附件(如有及對該協(xié)議的任何修改或補充。(22“《認購協(xié)議》”:系指“計劃管理人”與“認購人”簽署的《【京東白條應(yīng)收賬款債權(quán)資產(chǎn)支持專項計劃】資產(chǎn)支持證券認購協(xié)議》,包括其附件(如有及對該協(xié)議的任何修改或補充。(23“專項計劃文件”:系指與專項計劃有關(guān)的主要專項計劃文件,包括但不限于“《計劃說明書》”、“《認購協(xié)議》”、“《標(biāo)準(zhǔn)條款》”、“《資產(chǎn)買賣協(xié)議》”、“《服務(wù)協(xié)議》”以及“《托管協(xié)議》”。與專項計劃相關(guān)的定義(24“專項計劃”:系指根據(jù)“《管理規(guī)定》”及其他法律法規(guī),由“計劃管理人”設(shè)立的【京東白條應(yīng)收賬款債權(quán)資產(chǎn)支持專項計劃】。(25“京東白條”:系指“原始權(quán)益人”在京東網(wǎng)上購物商城推出的允許符合條件的京東注冊會員在購買京東網(wǎng)上購物商城所銷售的商品時進行賒購(即先消費、后付款的支付服務(wù)。“用戶”申請使用“京東白條”,可選擇延后付款或分期付款的支付方式。(26“《京東白條服務(wù)協(xié)議》:系指購物人申請開通“京東白條”服務(wù)時所接受的《信用付款(京東白條服務(wù)協(xié)議》、《信用付款(京東白條服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)》等相關(guān)協(xié)議文件。(27“債務(wù)人”或“用戶”:就各筆“基礎(chǔ)資產(chǎn)”而言,系指根據(jù)“《京東白條服務(wù)協(xié)議》”負有向“原始權(quán)益人”承擔(dān)支付“應(yīng)付貨款”及“服務(wù)費”義務(wù)的買受人或其承繼人。(28“應(yīng)收賬款資產(chǎn)”:系指“原始權(quán)益人”在其日常經(jīng)營活動中基于京東商城平臺向“用戶”提供“京東白條”服務(wù),依據(jù)買賣合同和“《京東白條服務(wù)協(xié)議》”所合法享有的要求“用戶”按期足額支付“應(yīng)付貨款”、“服務(wù)費”及其他應(yīng)付款項(包括但不限于違約金,如有的債權(quán)。(29“應(yīng)付貨款”:系指“用戶”在京東網(wǎng)上購物商城購物時需要支付的商品價款,價款金額根據(jù)京東網(wǎng)站系統(tǒng)生成的訂單確定。(30“服務(wù)費”:系指“用戶”選擇使用“京東白條”進行分期付款時,需支付的分期付款服務(wù)費用,每期“服務(wù)費”與當(dāng)期“應(yīng)付貨款”一同收取。(31“基礎(chǔ)資產(chǎn)”:系指“《資產(chǎn)買賣協(xié)議》”項下“計劃管理人”以“認購人”交付的“認購資金”及“循環(huán)期”內(nèi)“計劃管理人”利用“專項計劃資金”,自“專項計劃設(shè)立日”(含該日起,向“原始權(quán)益人”購買的符合“合格標(biāo)準(zhǔn)”的“應(yīng)收賬款資產(chǎn)”(包含已計提但用戶尚未支付的“應(yīng)付貨款”、“服務(wù)費”和/或其他應(yīng)付款項?；A(chǔ)資產(chǎn)明細以“計劃管理人”在“原始權(quán)益人”IT系統(tǒng)內(nèi)開立的單一數(shù)據(jù)區(qū)域內(nèi)資料為準(zhǔn),該等資料至少包括“《資產(chǎn)買賣協(xié)議》”附件一中所規(guī)定的要素。(如因“原始權(quán)益人”系統(tǒng)原因,“計劃管理人”在“專項計劃存續(xù)期間”內(nèi)的某一時點可查詢的資產(chǎn)明細暫未包含“《資產(chǎn)買賣協(xié)議》”附件一中所列全部要素,“原始權(quán)益人”可按照“計劃管理人”的要求以電子郵件形式向其發(fā)送資產(chǎn)明細并確保所發(fā)送信息的真實、準(zhǔn)確。(32“合格標(biāo)準(zhǔn)”:就每一筆“基礎(chǔ)資產(chǎn)”而言,系指在“計劃管理人”購買“基礎(chǔ)資產(chǎn)”的買賣交割之時:(a“基礎(chǔ)資產(chǎn)”僅限“原始權(quán)益人”在京東網(wǎng)上購物商城銷售商品時提供“京東白條”服務(wù)所產(chǎn)生的針對“用戶”的“應(yīng)收賬款資產(chǎn)”;(b“原始權(quán)益人”真實、合法、有效擁有“基礎(chǔ)資產(chǎn)”,且“基礎(chǔ)資產(chǎn)”上未設(shè)定抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)或任何第三方的其他有效的權(quán)利主張;(c“基礎(chǔ)資產(chǎn)”對應(yīng)的買賣合同合法有效;(d(涉及敏感信息,不公開披露,詳情可詢備查文件聯(lián)系人;(e(涉及敏感信息,不公開披露,詳情可詢備查文件聯(lián)系人;(f(涉及敏感信息,不公開披露,詳情可詢備查文件聯(lián)系人;(g該“基礎(chǔ)資產(chǎn)”對應(yīng)的最后一期還款日不晚于自“專項計劃設(shè)立日”起第【24】個“月”屆滿之日;(h該“基礎(chǔ)資產(chǎn)”上無限制轉(zhuǎn)讓規(guī)定;(i該“基礎(chǔ)資產(chǎn)”不涉及訴訟、仲裁。(33“資產(chǎn)保證”:系指“原始權(quán)益人”在“《資產(chǎn)買賣協(xié)議》”第6.2條中所做的關(guān)于“資產(chǎn)池”在“專項計劃設(shè)立日”和每一后續(xù)購買相關(guān)“基礎(chǔ)資產(chǎn)”之日狀況的全部陳述和保證。(34“資產(chǎn)包”:系指任一時點“計劃管理人”向“原始權(quán)益人”一次性購買的“應(yīng)收賬款資產(chǎn)”的集合。(35“資產(chǎn)池”:系指任一時點“基礎(chǔ)資產(chǎn)”的總和。(36“不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)”:系指在“專項計劃設(shè)立日”或每一后續(xù)購買相關(guān)“基礎(chǔ)資產(chǎn)”之日不符合“資產(chǎn)保證”的“基礎(chǔ)資產(chǎn)”。(37“滅失基礎(chǔ)資產(chǎn)”:系指在“專項計劃”首次購買或后續(xù)購買某筆“基礎(chǔ)資產(chǎn)”后,該筆“基礎(chǔ)資產(chǎn)”出現(xiàn)以下任一種情形導(dǎo)致應(yīng)收賬款債權(quán)消滅:(i該筆“基礎(chǔ)資產(chǎn)”對應(yīng)的購物訂單在原始權(quán)益人向買受人交付商品前被取消;(ii該筆“基礎(chǔ)資產(chǎn)”對應(yīng)的買賣合同項下的商品發(fā)生退貨;(iii“原始權(quán)益人”系統(tǒng)記錄發(fā)生差錯,該筆“基礎(chǔ)資產(chǎn)”對應(yīng)的應(yīng)收賬款并不存在。(38“不良基礎(chǔ)資產(chǎn)”:在無重復(fù)計算的情況下,系指出現(xiàn)以下任何一種情況的“基礎(chǔ)資產(chǎn)”:(a該“基礎(chǔ)資產(chǎn)”的任何部分,在“《京東白條服務(wù)協(xié)議》”中規(guī)定的還款日后,超過90個自然日仍未足額支付;或(b“基礎(chǔ)資產(chǎn)”的“用戶”在相應(yīng)的“《京東白條服務(wù)協(xié)議》”項下發(fā)生其它任何重大違約情形。(39“基礎(chǔ)資產(chǎn)不良率”:就“法定到期日”之前的任何一時點而言,該時點的基礎(chǔ)資產(chǎn)不良率系指A:B所得的百分比,其中,A為本“專項計劃”在該時點的所有“不良基礎(chǔ)資產(chǎn)”的“應(yīng)付貨款余額”之和,B為本“專項計劃”在該時點的“資產(chǎn)支持證券”的“未償本金余額”。(40“應(yīng)付貨款余額”:就“專項計劃存續(xù)期間”內(nèi)某一時點的“基礎(chǔ)資產(chǎn)”而言,系指M-N:其中,M指“計劃管理人”根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)條款第5.1條購買該“基礎(chǔ)資產(chǎn)”時其對應(yīng)的“應(yīng)付貨款”余額;N指自“計劃管理人”根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)條款第5.1條購買該“基礎(chǔ)資產(chǎn)”時起至該時點之前,“用戶”就有關(guān)該筆“基礎(chǔ)資產(chǎn)”的所有已經(jīng)償還的“應(yīng)付貨款”;(41“未償本金余額”:就“專項計劃存續(xù)期間”內(nèi)某一時點的“資產(chǎn)支持證券”而言,系指X-Y:其中,X指本“專項計劃”設(shè)立時收取的“認購資金”總額;Y指自本“專項計劃”設(shè)立時起至該時點之前,已向“資產(chǎn)支持證券持有人”償還的本金。(42“專項計劃資產(chǎn)”:指標(biāo)準(zhǔn)條款第5.2條規(guī)定的屬于“專項計劃”的全部資產(chǎn)和收益。(43“專項計劃資產(chǎn)收益”:系指標(biāo)準(zhǔn)條款第5.3條規(guī)定的“計劃管理人”依據(jù)“專項計劃”交易文件規(guī)定管理、運用、處分“專項計劃資產(chǎn)”產(chǎn)生的全部收益。(44“專項計劃利益”:“專項計劃資產(chǎn)收益”扣除“專項計劃費用”后,屬于“資產(chǎn)支持證券持有人”享有的利益。(46“執(zhí)行費用”:系指與“基礎(chǔ)資產(chǎn)”的訴訟或仲裁相關(guān)的費用,包括但不限于訴訟費、仲裁費、財產(chǎn)保全費、律師費和執(zhí)行費。(47“應(yīng)繳稅金”:系指“專項計劃”應(yīng)承擔(dān)的稅金(包括但不限于應(yīng)收賬款資產(chǎn)產(chǎn)生的服務(wù)費而應(yīng)繳納的營業(yè)稅及其附加稅金,或因國家稅收體制調(diào)整變更后的應(yīng)繳稅種。“計劃管理人”應(yīng)按照“《服務(wù)協(xié)議》”的相關(guān)約定授權(quán)“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”從“證券化服務(wù)賬戶”項下的“稅金儲備賬戶”中扣劃“應(yīng)繳稅金”對應(yīng)的款項,由“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”安排繳納“應(yīng)繳稅金”?！百Y產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”應(yīng)協(xié)助并配合“計劃管理人”向其稅務(wù)機關(guān)提供必要的繳稅憑證(如需。如因國家稅收體制調(diào)整等原因,服務(wù)費所適用的稅種變更,標(biāo)準(zhǔn)條款有關(guān)營業(yè)稅及其附加稅金的約定同樣適用于該新稅種。(48“資產(chǎn)支持證券”:系指“計劃管理人”依據(jù)“《標(biāo)準(zhǔn)條款》”和“《計劃說明書》”向投資者發(fā)行的一種證券,“資產(chǎn)支持證券持有人”根據(jù)其所擁有的“專項計劃”的“資產(chǎn)支持證券”享有“專項計劃利益”、承擔(dān)“專項計劃”的風(fēng)險。根據(jù)不同的風(fēng)險和不同的分配順序,“資產(chǎn)支持證券”又進一步分為“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券”、“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”和“次級資產(chǎn)支持證券”。(49“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券”:系指根據(jù)“《標(biāo)準(zhǔn)條款》”第13條約定的分配順序,代表獲得“專項計劃利益”如下分配權(quán)利的“資產(chǎn)支持證券”:“循環(huán)期”內(nèi),優(yōu)先于“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”獲得預(yù)期收益;“分配期”內(nèi),優(yōu)先于“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”獲得預(yù)期收益,并在“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”的預(yù)期收益償付完畢之后,優(yōu)先于“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”獲得本金。(50“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”:系指根據(jù)“《標(biāo)準(zhǔn)條款》”第13條約定的分配順序,代表獲得“專項計劃利益”如下分配權(quán)利的“資產(chǎn)支持證券”:“循環(huán)期”內(nèi),劣后于“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券”獲得預(yù)期收益;“分配期”內(nèi),在償付“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券”預(yù)期收益之后且在償付“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券”本金之前獲得預(yù)期收益,并在償付“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券”本金之后獲得本金。(51“次級資產(chǎn)支持證券”:系指根據(jù)“《標(biāo)準(zhǔn)條款》”第13條約定的分配順序,代表獲得“專項計劃利益”如下分配權(quán)利的“資產(chǎn)支持證券”:“循環(huán)期”內(nèi),不參加分配;“分配期”內(nèi),劣后于“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券”和“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”獲得剩余“專項計劃利益”。(52“有控制權(quán)的資產(chǎn)支持證券”:在“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券”和“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”的本金和預(yù)期收益償付完畢之前,系指“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券”和“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”;在“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券”的本金和預(yù)期收益償付完畢之后及“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”的本金和預(yù)期收益償付完畢之前,系指“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”;在“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券”和“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”的本金和預(yù)期收益償付完畢之后,系指“次級資產(chǎn)支持證券”。(53“專項計劃資金”:系指“專項計劃資產(chǎn)”中表現(xiàn)為貨幣形式的部分。(54“托管資金”:系指“專項計劃賬戶”中的資金。(55“基礎(chǔ)資產(chǎn)回收款”:系指“計劃管理人”持有及處置“基礎(chǔ)資產(chǎn)”所產(chǎn)生的現(xiàn)金收入,使用“托管資金”進行“合格投資”所取得的收益以及因“基礎(chǔ)資產(chǎn)”而產(chǎn)生的任何其他收益。(56“贖回價格”:系指“原始權(quán)益人”根據(jù)“《資產(chǎn)買賣協(xié)議》”第3.1條的約定贖回“不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)”的價格,即在“贖回起算日”當(dāng)天“計劃管理人”營業(yè)結(jié)束時,以下兩項數(shù)額之和:(i該等“不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)”的“應(yīng)付貨款余額”;以及(ii該等“不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)”從“專項計劃”購買該筆“不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)”之日至贖回起算日”后的第一個還款日(含該日期間的全部應(yīng)付未付的“服務(wù)費”及其他應(yīng)付款項(如有。專項計劃推廣所涉及的定義(58“推廣期間”:系指本“專項計劃”發(fā)行前,“計劃管理人”在推廣公告中確定的時間,但在該期間內(nèi)如“認購人”交付的“認購資金”總額(不含推廣期間“認購資金”產(chǎn)生的利息提前達到“《計劃說明書》”規(guī)定的目標(biāo)發(fā)售規(guī)模的,推廣期間提前終止。(59“專項計劃募集資金”:系指在本“專項計劃”項下,“計劃管理人”通過推廣“資產(chǎn)支持證券”而募集的目標(biāo)“認購資金”總和(不包括“認購資金”在“推廣期間”內(nèi)產(chǎn)生的利息,即人民幣【8】億元整(RMB【800,000,000】。(60“認購資金”:系指在“專項計劃”的“推廣期間”,“資產(chǎn)支持證券”的“認購人”為認購“資產(chǎn)支持證券”而向“計劃管理人”交付的貨幣資金。項目涉及的各賬戶的定義(61“證券化服務(wù)賬戶”:系指“計劃管理人”依照“網(wǎng)銀在線公司”相關(guān)服務(wù)規(guī)則為“專項計劃”專門開立的賬戶,主要用于歸集“專項計劃資產(chǎn)”現(xiàn)金流,向“專項計劃賬戶”轉(zhuǎn)付回收款,同時循環(huán)購買“應(yīng)收賬款資產(chǎn)”。為便于現(xiàn)金流歸集和管理,資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)同意依照計劃管理人的要求在“證券化服務(wù)賬戶”下設(shè)置如下賬戶對相應(yīng)資金儲備或資金流轉(zhuǎn)進行記錄:(i“稅金儲備賬戶”:該賬戶用于記錄“專項計劃”當(dāng)月“應(yīng)繳稅金”及自“專項計劃設(shè)立日”至當(dāng)時應(yīng)補足的稅金儲備金;(ii“費用儲備賬戶”:該賬戶用于記錄“專項計劃”當(dāng)年應(yīng)支付費用及自前一個“分配日”至當(dāng)時所有應(yīng)補足的費用儲備金;(iii“收益儲備賬戶”:該賬戶用于在“循環(huán)期”內(nèi)記錄當(dāng)期預(yù)期收益以及自上一個“分配日”至當(dāng)時所有應(yīng)補足的收益儲備金;及(iv“基礎(chǔ)賬戶”:該賬戶在”循環(huán)期”用于記錄用作循環(huán)購買“原始權(quán)益人”符合“合格標(biāo)準(zhǔn)”的“應(yīng)收賬款資產(chǎn)”的資金,在"分配期"用于記錄"基礎(chǔ)資產(chǎn)回收款"在完成"稅金儲備賬戶”和”費用儲備賬戶”的資金儲備后留存的剩余資金。“證券化服務(wù)賬戶”項下的資產(chǎn)屬于“專項計劃資產(chǎn)”,獨立于“計劃管理人”的固有財產(chǎn)。(62“募集專用賬戶”:系指由“計劃管理人”為“專項計劃”開立的募集專用賬戶,用于“資產(chǎn)支持證券”之認購資金的接收、存放與劃轉(zhuǎn)。(63“專項計劃賬戶”:系指“計劃管理人”以“專項計劃”的名義在“托管人”處開立的人民幣資金賬戶,“專項計劃”的一切貨幣收支活動,包括但不限于自“募集專用賬戶”接收“認購資金”、支付“基礎(chǔ)資產(chǎn)”購買價款、接收“證券化服務(wù)賬戶”的轉(zhuǎn)付款、進行高流動性的“合格投資”,均必須通過該賬戶進行。專項計劃涉及的日期、期間的定義(64“封包日”:系指首次購買“基礎(chǔ)資產(chǎn)”的交割完成日,與“專項計劃設(shè)立日”為同一日。自“封包日”起“資產(chǎn)池”產(chǎn)生的回收款計入“專項計劃資產(chǎn)”。(65“贖回起算日”:就“《資產(chǎn)買賣協(xié)議》”約定的“不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)”的“贖回”而言,“贖回起算日”系指“計劃管理人”提出(或“計劃管理人”同意“原始權(quán)益人”提出的“贖回”相應(yīng)“不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)”要求之日后第2個工作日。(66“繳款截止日”:系指“專項計劃設(shè)立日”的前一個工作日?！罢J購人”應(yīng)于“繳款截止日”中午12:00之前將全部認購款劃付至“募集專用賬戶”。(67“專項計劃設(shè)立日”:系指“專項計劃”所募集的資金總額已達到“《認購協(xié)議》”規(guī)定的目標(biāo)發(fā)售規(guī)模,經(jīng)“計劃管理人”公告當(dāng)期專項計劃設(shè)立之日。(68“基準(zhǔn)日”(R日:在正常情況下,前【4】個基準(zhǔn)日為“循環(huán)期”內(nèi)基準(zhǔn)日,“循環(huán)期”內(nèi)基準(zhǔn)日為“專項計劃設(shè)立日”起每【3】個“月”屆滿之日。此后每個基準(zhǔn)日均為“分配期”內(nèi)“專項計劃設(shè)立日”在每個“月”的對應(yīng)日。最后一個基準(zhǔn)日不應(yīng)晚于“法定到期日”;如發(fā)生“加速清償事件”或“專項計劃”因其他原因在“法定到期日”之前終止,應(yīng)重新確定基準(zhǔn)日,此等情況下應(yīng)以“加速清償事件”發(fā)生之日或“專項計劃”的終止之日為重新確定后的首個基準(zhǔn)日,并以“加速清償事件”發(fā)生之日或“專項計劃”的終止之日起每個自然月的對應(yīng)日為后續(xù)的基準(zhǔn)日,最后一個基準(zhǔn)日不應(yīng)晚于“基礎(chǔ)資產(chǎn)”中的“應(yīng)付貨款”及相關(guān)“服務(wù)費”實際最晚到期之日對應(yīng)的自然月的最后一日。(69“循環(huán)期轉(zhuǎn)付日”:系指在“循環(huán)期”內(nèi),“計劃管理人”指令或授權(quán)“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”從“證券化服務(wù)賬戶”中將“費用儲備賬戶”或“收益儲備賬戶”記錄的金額所對應(yīng)的資金全額劃入“專項計劃賬戶”之日,應(yīng)為“費用儲備賬戶”或“收益儲備賬戶”記錄的儲備金額達到約定儲備額度的下一個工作日。(70“分配期轉(zhuǎn)付日”(R+1工作日:系指在“分配期”內(nèi),“計劃管理人”指令或授權(quán)“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”從“證券化服務(wù)賬戶”中將“費用儲備賬戶”記錄的金額連同“基礎(chǔ)賬戶”記錄的金額所對應(yīng)的資金全額劃入“專項計劃賬戶”之日,應(yīng)為自第【5】個“基準(zhǔn)日”起每個“基準(zhǔn)日”后的第1個“工作日”(含第【5】個“基準(zhǔn)日”后的第1個“工作日”。(71“初始核算日”(R+2工作日:系指“托管人”對“專項計劃賬戶”進行核算,并按照相關(guān)格式要求向“計劃管理人”提交初始核算報告之日,應(yīng)為“基準(zhǔn)日”后的第2個“工作日”。(72“公告日”(R+3工作日:系指“計劃管理人”向“資產(chǎn)支持證券持有人”披露《收益分配報告》之日,應(yīng)為“基準(zhǔn)日”后的第3個工作日。(73“分配日”(R+5工作日:系指“循環(huán)期分配日”和/或“分配期分配日”。(74“循環(huán)期分配日”:系指于“循環(huán)期”分配“專項計劃”收益之日,即由“托管人”根據(jù)“計劃管理人”的指示完成將“專項計劃賬戶”資金向“登記托管機構(gòu)”指定賬戶進行劃付之日,應(yīng)為前【4】個“基準(zhǔn)日”中每個“基準(zhǔn)日”后的第5個“工作日”。(75“分配期分配日”:系指于“分配期”分配“專項計劃”收益之日,即由“托管人”根據(jù)“計劃管理人”的指示完成將“專項計劃賬戶”資金向“登記托管機構(gòu)”指定賬戶進行劃付之日,應(yīng)為“分配期”內(nèi)每個“基準(zhǔn)日”后的第5個“工作日”。(76“權(quán)益登記日”(R+6工作日:系指每個“兌付日”前一個工作日。“權(quán)益登記日”日終在“登記托管機構(gòu)”登記在冊的“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券持有人”及“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券持有人”有權(quán)于當(dāng)期“兌付日”取得其分配款項。(77“兌付日”(R+7工作日:就“專項計劃”項下每次向“資產(chǎn)支持證券持有人”進行分配而言,系指“中證登深圳分公司”向“資產(chǎn)支持證券持有人”實際兌付其分配款項之日,應(yīng)為“基準(zhǔn)日”后的第7個“工作日”。(78“預(yù)期到期日”:系指“優(yōu)先01級資產(chǎn)證券”、“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”及“次級資產(chǎn)支持證券”預(yù)期的最后一個本金“兌付日”。(79“法定到期日”:系指“專項計劃”最晚結(jié)束的日期,即自“專項計劃設(shè)立日”起【48】個“月”屆滿之日之后的第6個工作日。(80“循環(huán)期”:系指“專項計劃設(shè)立日”起至第【4】個基準(zhǔn)日的期間,該期間內(nèi),“專項計劃”將循環(huán)購買“原始權(quán)益人”符合“合格標(biāo)準(zhǔn)”的應(yīng)收賬款資產(chǎn)(不含“專項計劃設(shè)立日”當(dāng)日及第【4】個基準(zhǔn)日。(81“分配期”:系指“循環(huán)期”屆滿之日起至“法定到期日”的期間,該期間內(nèi),“專項計劃”不再循環(huán)購買“原始權(quán)益人”符合“合格標(biāo)準(zhǔn)”的應(yīng)收賬款資產(chǎn)。(82“預(yù)期收益核算期間”:系指對“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券”和“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券”當(dāng)期應(yīng)付收益予以核算的期間,第一個“預(yù)期收益核算期間”為自“專項計劃設(shè)立日”(含該日至第一個“分配日”(不含該日之間的期間,之后的“預(yù)期收益核算期間”為自一個“分配日”(含該日至下一個“分配日”(不含該日之間的期間。(83“月”:系指從某公歷月份內(nèi)某日起至下一公歷月份相應(yīng)日期之日為止的期間,但如該期間終止的月份內(nèi)無相應(yīng)日期之日,則該期間應(yīng)于該月最后一日終止。(84“工作日”:系指除“中國”的法定公休日和節(jié)假日之外的任何一日。(85“專項計劃終止日”:系指以下任一事件發(fā)生之日:(a“資產(chǎn)支持證券”的本金及收益分配完畢;(b發(fā)生“不可抗力”事件導(dǎo)致“專項計劃”不能存續(xù);(c“專項計劃”被法院或仲裁機構(gòu)依法撤銷、被認定為無效或被裁決終止;(d“專項計劃”設(shè)立后未按照“《資產(chǎn)買賣協(xié)議》”的規(guī)定進行首次和后續(xù)每次“基礎(chǔ)資產(chǎn)”轉(zhuǎn)讓的交割;(e向“優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券持有人”和“優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券持有人”支付了全額本金和預(yù)期收益;(f“法定到期日”屆至。(86“專項計劃存續(xù)期間”:系指自“專項計劃設(shè)立日”(含該日起至“專項計劃終止日”(含該日止的期間。項目涉及的事件及通知的定義(87權(quán)利完善事件:系指以下任一事件:(a發(fā)生“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)解任事件”;或(b“用戶”未履行其在“《京東白條服務(wù)協(xié)議》”項下的任何義務(wù),以致須針對其提起法律訴訟或仲裁。(88“加速清償事件”:系指以下任一事件:A.自動生效的加速清償事件(a“原始權(quán)益人”發(fā)生任何“喪失清償能力事件”;(b發(fā)生任何“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)解任事件”,且在【90】個自然日內(nèi)仍無法找到合格的繼任資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu);(c根據(jù)“專項計劃文件”的約定,需要更換“計劃管理人”或“托管人”,且在【90】個自然日內(nèi)仍無法找到合格的繼任或后備機構(gòu);(d(涉及敏感信息,不公開披露,詳情可詢備查文件聯(lián)系人;B.需經(jīng)宣布生效的加速清償事件(e(涉及敏感信息,不公開披露,詳情可詢備查文件聯(lián)系人;(f除標(biāo)準(zhǔn)條款另有約定外,“原始權(quán)益人”或“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”未能履行或遵守其在“專項計劃文件”項下的任何主要義務(wù),并且“計劃管理人”合理地認為該等行為無法補救或在“計劃管理人”發(fā)出要求其補救的書面通知后【30】個自然日內(nèi)未能得到補救;(g“原始權(quán)益人”在“專項計劃文件”中提供的任何陳述、保證(“資產(chǎn)保證”除外在提供時便有重大不實或誤導(dǎo)成分;(h發(fā)生對“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”、“原始權(quán)益人”、“計劃管理人”或者“基礎(chǔ)資產(chǎn)”有“重大不利影響”的事件;(i“網(wǎng)銀在線公司”發(fā)生任何“喪失清償能力事件”;(j“專項計劃文件”全部或部分被終止,成為或?qū)⒊蔀闊o效、違法或不可根據(jù)其條款主張權(quán)利,并由此產(chǎn)生“重大不利影響”。發(fā)生以上(a項至(d項所列的任何一起自動生效的加速清償事件時,加速清償事件應(yīng)視為在該等事件發(fā)生之日發(fā)生。發(fā)生以上(e項至(i項所列的任何一起需經(jīng)宣布生效的加速清償事件時,“計劃管理人”應(yīng)通知所有的“資產(chǎn)支持證券持有人”?！百Y產(chǎn)支持證券持有人會議”決議宣布發(fā)生加速清償事件的,“計劃管理人”應(yīng)向“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”、“托管人”、“登記托管機構(gòu)”和“評級機構(gòu)”發(fā)送書面通知,宣布加速清償事件已經(jīng)發(fā)生,宣布之日應(yīng)視為該等加速清償事件的發(fā)生之日。(89“計劃管理人解任事件”:系指以下任一事件:(a“計劃管理人”被依法取消了辦理證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的資格;(b發(fā)生與“計劃管理人”有關(guān)的“喪失清償能力事件”;(c“計劃管理人”違反“專項計劃文件”的約定處分“專項計劃資產(chǎn)”或者管理、處分“專項計劃資產(chǎn)”有重大過失的,違背其在“專項計劃文件”項下的職責(zé),“資產(chǎn)支持證券持有人會議”決定解任“計劃管理人”的;(d在由于“計劃管理人”違反“法律”、行政法規(guī)或相關(guān)約定,并由此導(dǎo)致“資產(chǎn)支持證券持有人”不能獲得本金和預(yù)期收益分配時,“資產(chǎn)支持證券持有人會議”決定解任“計劃管理人”的;(e在“專項計劃存續(xù)期間”內(nèi),如果出現(xiàn)“計劃管理人”實質(zhì)性地違反其在“《資產(chǎn)買賣協(xié)議》”中所作出的陳述、保證和承諾,“資產(chǎn)支持證券持有人會議”決定解任“計劃管理人”的。(90“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)解任事件”:系指以下任一事件:(a“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”未能根據(jù)“《服務(wù)協(xié)議》”之約定全面完整地履行資金劃付義務(wù)(除非由于“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”不能控制的技術(shù)故障、計算機故障或電匯支付系統(tǒng)故障導(dǎo)致未能及時付款,而使該付款到期日順延,且經(jīng)“計劃管理人”書面通知后超過3個“工作日”仍未改正的;(b于“循環(huán)期”的任一工作日內(nèi),“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”循環(huán)購買的應(yīng)收賬款資產(chǎn)所對應(yīng)的“應(yīng)付貨款余額”與購買價款之間的誤差單筆/累計超過【2】(含本數(shù)萬元人民幣,但“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”在該誤差發(fā)現(xiàn)之日起【5】個工作日內(nèi)向“計劃管理人”作出書面合理說明并修正該誤差的情形除外;(c“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”停止經(jīng)營或計劃停止經(jīng)營其全部或主要的業(yè)務(wù);(d發(fā)生與“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”有關(guān)的“喪失清償能力事件”;(e“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”未能保持履行“《服務(wù)協(xié)議》”項下實質(zhì)性義務(wù)所需的資格、許可、批準(zhǔn)、授權(quán)和/或同意,或上述資格、許可、批準(zhǔn)、授權(quán)和/或同意被中止、收回或撤銷;交報告后超過3個“工作日”內(nèi)仍未提交;(g“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”嚴重違反:(1除資金劃付義務(wù)和提供報告義務(wù)以外的其它義務(wù);(2“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”在“專項計劃文件”中所做的任何陳述和保證,且在“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”實際得知(不管是否收到“計劃管理人”的通知該等違約行為后,該行為仍持續(xù)超過【15】個“工作日”,以致對“基礎(chǔ)資產(chǎn)”的回收產(chǎn)生“重大不利影響”;(h“資產(chǎn)支持證券持有人會議”合理認為已經(jīng)發(fā)生與“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”有關(guān)的“重大不利變化”;(i“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”未能落實“《服務(wù)協(xié)議》”的規(guī)定,在“專項計劃設(shè)立日”后【90】個自然日內(nèi),未能按照“計劃管理人”的要求,對“《服務(wù)協(xié)議》”指明的所有賬戶記錄原件以及與上述賬戶記錄相關(guān)的所有文件按“《服務(wù)協(xié)議》”的約定進行保管。(91“托管人解任事件”:系指以下任一事件:(a“托管人”被依法取消了“專項計劃”資產(chǎn)支持證券托管人的資格;(b“托管人”沒有根據(jù)“《托管協(xié)議》”的規(guī)定,按照“計劃管理人”的指令轉(zhuǎn)付“專項計劃賬戶”中的資金,且經(jīng)“計劃管理人”書面通知后【5】個“工作日”內(nèi),仍未糾正的;(c“托管人”實質(zhì)性地違反了其在“《托管協(xié)議》”項下除資金撥付之外的任何其他義務(wù),且該等違約行為自發(fā)生之日起持續(xù)超過【15】個“工作日”;(d“托管人”在“《托管協(xié)議》”或其提交的其他文件中所作的任何陳述、證明或保證,被證明在做出時在任何重要方面是虛假或錯誤的;(e“評級機構(gòu)”對“托管人”的長期主體信用評級的評級降至【A】;(f發(fā)生與“托管人”有關(guān)的“喪失清償能力事件”。(92“網(wǎng)銀在線公司解任事件”:系指以下任一事件:(a“網(wǎng)銀在線公司”被依法取消了非金融機構(gòu)支付業(yè)務(wù)的資格或計劃終止該項業(yè)務(wù);(b“網(wǎng)銀在線公司”實質(zhì)性地違反了其在“專項計劃文件”項下任何主要義務(wù),且該等違約行為自發(fā)生之日起持續(xù)超過【15】個工作日;(c“網(wǎng)銀在線公司”在“專項計劃文件”或其提交的其他文件中所作的任何陳述、證明或保證,被證明在做出時在任何重要方面是虛假或錯誤的;(d發(fā)生與“網(wǎng)銀在線公司”有關(guān)的喪失清償能力事件。(93“喪失清償能力事件”:就“原始權(quán)益人”、“計劃管理人”、“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”、“后備資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”、“托管人”及“網(wǎng)銀在線公司”而言,系指以下任一事件:(a經(jīng)相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)同意,上述機構(gòu)向人民法院提交破產(chǎn)申請,或相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)向人民法院提出上述機構(gòu)進行重整或破產(chǎn)清算的申請;(b其債權(quán)人向人民法院申請宣布上述機構(gòu)破產(chǎn)且該等申請未在【120】個“工作日”內(nèi)被駁回或撤訴;(c上述機構(gòu)因分立、合并或出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由,向相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)申請解散;(d相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定責(zé)令上述機構(gòu)解散;(e相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)公告將上述機構(gòu)接管;(f上述機構(gòu)不能或宣布不能按期償付債務(wù);或根據(jù)應(yīng)適用的“法律”被視為不能按期償付債務(wù);或(g上述機構(gòu)停止或威脅停止繼續(xù)經(jīng)營其主營業(yè)務(wù)。(94“重大不利變化”:系指任何自然人、法人或其他組織的法律地位、財務(wù)狀況、資產(chǎn)或業(yè)務(wù)前景的不利變化,這些變化對其履行“專項計劃文件”項下義務(wù)的能力產(chǎn)生“重大不利影響”。(95“重大不利影響”:系指根據(jù)“計劃管理人”的合理判斷,可能對以下各項產(chǎn)生重大不利影響的事件、情況、監(jiān)管行為、制裁或罰款:(a“基礎(chǔ)資產(chǎn)”的可回收性;(b“原始權(quán)益人”或“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”的(財務(wù)或其他狀況、業(yè)務(wù)或財產(chǎn);(c“原始權(quán)益人”、“計劃管理人”、“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”、“托管人”或“登記托管機構(gòu)”履行其在“專項計劃文件”下各自義務(wù)的能力;(d“資產(chǎn)支持證券持有人”的權(quán)益;或(e“專項計劃”或“專項計劃資產(chǎn)”。其他定義(96“贖回”:系指在專項計劃期限內(nèi),如“計劃管理人”或者“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”發(fā)現(xiàn)“不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)”,“計劃管理人”按照“《資產(chǎn)買賣協(xié)議》”的規(guī)定通知“原始權(quán)益人”對“不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)”予以贖回。(97“置換”:系指在專項計劃期限內(nèi),如“計劃管理人”或者“資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)”發(fā)現(xiàn)“滅失基礎(chǔ)資產(chǎn)”,“原始權(quán)益人”按照“《資產(chǎn)買賣協(xié)議》”的規(guī)定,將其自有的、符合“合格標(biāo)準(zhǔn)”且“應(yīng)付貨款”余額不低于“滅失基礎(chǔ)資產(chǎn)”名義“應(yīng)收貨款余額”的“應(yīng)收賬款資產(chǎn)”(單筆資產(chǎn)或資產(chǎn)組合,對“滅失基礎(chǔ)資產(chǎn)”進行置換。(98“資產(chǎn)支持證券持有人會議”:系指按照“《標(biāo)準(zhǔn)條款》”的規(guī)定召集并召開的“資產(chǎn)支持證券持有人”的會議。(99“劃款指令”:系指“計劃管理人”向“托管人”發(fā)出的要求其劃付資金的指令。(100“合格投資”:系指“計劃管理人”將“托管資金”以【同業(yè)存款或活期存款】方式存放于“托管人”這一投資方式?！昂细裢顿Y”中相當(dāng)于當(dāng)期分配或支付到期應(yīng)付之“專項計劃費用”所需的部分應(yīng)于“專項計劃賬戶”中的資金根據(jù)“專項計劃文件”的約定進行現(xiàn)金流分配或相關(guān)費用支付之前到期,且不必就提前提取支付任何罰款。(101“中國”:系指中華人民共和國(為標(biāo)準(zhǔn)條款之目的,不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)。(102“中國證監(jiān)會”:系指中國證券監(jiān)督管理委員會。(103“中國基金業(yè)協(xié)會”:系指中國證券投資基金業(yè)協(xié)會。(104“證券監(jiān)管機構(gòu)”:系指“專項計劃”的監(jiān)管及備案機構(gòu),包括“中國證監(jiān)會”、對“計劃管理人”有轄區(qū)監(jiān)管權(quán)的“中國證監(jiān)會”派出機構(gòu)、深圳證券交易所和中國基金業(yè)協(xié)會,視具體情況而定。(105“《管理規(guī)定》”:系指中國證監(jiān)會公布的《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》(證監(jiān)會公告[2014]49號及配套《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)信息披露指引》、《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)盡職調(diào)查工作指引》以及對該等規(guī)定的任何修訂或補充。(106“法律”:系指憲法、法律、條約、行政法規(guī)、部門規(guī)章、地方法規(guī)以及由政府機構(gòu)頒布的其他規(guī)范性文件。(107“元”:系指人民幣元。(108除非另有約定,標(biāo)準(zhǔn)條款中“達到”、“以上”、“以下”、“不超過”、“不低于”均包含本數(shù),“超過”、“不滿”、“低于”均不含本數(shù)。第一章當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)1.1資產(chǎn)支持證券持有人的權(quán)利與義務(wù)(1資產(chǎn)支持證券持有人有權(quán)按照《標(biāo)準(zhǔn)條款》第十三條和第十九條的規(guī)定,取得專項計劃利益。(2資產(chǎn)支持證券持有人有權(quán)按照《標(biāo)準(zhǔn)條款》第十四條的規(guī)定,知悉有關(guān)專項計劃利益的分配信息。(3資產(chǎn)支持證券持有人的合法權(quán)益因計劃管理人過錯而受到損害的,有權(quán)按照《標(biāo)準(zhǔn)條款》第10.2款第(9項的規(guī)定取得賠償。(4資產(chǎn)支持證券持有人享有按照《標(biāo)準(zhǔn)條款》第十五條的規(guī)定召集或出席資產(chǎn)支持證券持有人會議,并行使表決等權(quán)利。(1資產(chǎn)支持證券持有人應(yīng)根據(jù)《認購協(xié)議》第2條及《標(biāo)準(zhǔn)條款》第3.3款的規(guī)定,按期交付專項計劃的認購資金,并承擔(dān)相應(yīng)的費用。(2資產(chǎn)支持證券持有人應(yīng)自行承擔(dān)無法獲得足額本金及預(yù)期收益的專項計劃的投資損失。(3在專項計劃終止以前,資產(chǎn)支持證券持有人不得要求分割專項計劃的資產(chǎn),不得要求專項計劃回購資產(chǎn)支持證券,且在其他資產(chǎn)支持證券持有人轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)支持證券時不得主張優(yōu)先購買權(quán)。1.2管理人的權(quán)利與義務(wù)(1計劃管理人有權(quán)根據(jù)《標(biāo)準(zhǔn)條款》及《認購協(xié)議》的約定將專項計劃的認購人繳付的認購資金用于購買基礎(chǔ)資產(chǎn),并管理、分配專項計劃資產(chǎn)利益。(2計劃管理人有權(quán)根據(jù)《標(biāo)準(zhǔn)條款》第十九條的規(guī)定終止專項計劃的運作。(3計劃管理人有權(quán)委托托管人托管專項計劃資金,并根據(jù)《托管協(xié)議》的規(guī)定,監(jiān)督托管人的托管行為,并針對托管人的違約行為采取必要措施保護資產(chǎn)支持證券持有人的合法權(quán)益。(4計劃管理人有權(quán)根據(jù)《計劃說明書》、《標(biāo)準(zhǔn)條款》、《認購協(xié)議》和《服務(wù)協(xié)議》的規(guī)定,委托資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)代為履行其對資產(chǎn)池的管理服務(wù)。(5當(dāng)專項計劃資產(chǎn)或資產(chǎn)支持證券持有人的利益受到其他任何第三方損害時,計劃管理人有權(quán)代表全體資產(chǎn)支持證券持有人依法向相關(guān)責(zé)任方追究法律責(zé)任。(1計劃管理人應(yīng)在專項計劃管理中恪盡職守,根據(jù)《認購協(xié)議》及《標(biāo)準(zhǔn)條款》的規(guī)定為資產(chǎn)支持證券持有人提供服務(wù)。(2計劃管理人應(yīng)根據(jù)《管理規(guī)定》建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制,將專項計劃的資產(chǎn)與其固有財產(chǎn)分開管理,并將不同客戶資產(chǎn)支持專項計劃的資產(chǎn)分別記賬。(3計劃管理人應(yīng)根據(jù)《管理規(guī)定》以及《標(biāo)準(zhǔn)條款》的規(guī)定,將專項計劃的認購資金用于向原始權(quán)益人購買基礎(chǔ)資產(chǎn)。(4計劃管理人在管理、運用專項計劃資產(chǎn)時,應(yīng)根據(jù)《管理規(guī)定》和《托管協(xié)議》的約定,接受托管人對專項計劃資金撥付的監(jiān)督。(5計劃管理人應(yīng)根據(jù)《管理規(guī)定》及《標(biāo)準(zhǔn)條款》的約定,按期出具計劃管理人報告,保證資產(chǎn)支持證券持有人能夠及時了解有關(guān)專項計劃資產(chǎn)與收益等信息。(6計劃管理人應(yīng)按照《標(biāo)準(zhǔn)條款》第十三條和第十九條的約定向資產(chǎn)支持證券持有人分配專項計劃利益。(7計劃管理人應(yīng)按照《管理規(guī)定》及《標(biāo)準(zhǔn)條款》的約定,妥善保存與專項計劃有關(guān)的合同、協(xié)議、銷售文件、交易記錄、會計賬冊等文件、資料,保存期自專項計劃終止日起不少于十年。(8在專項計劃終止時,計劃管理人應(yīng)按照《管理規(guī)定》、《標(biāo)準(zhǔn)條款》及《托管協(xié)議》的約定,妥善處理有關(guān)清算事宜。(9計劃管理人因自身或其代理人的過錯造成專項計劃資產(chǎn)損失的,應(yīng)向資產(chǎn)支持證券持有人承擔(dān)賠償責(zé)任。(10因托管人過錯造成專項計劃資產(chǎn)損失時,計劃管理人應(yīng)代資產(chǎn)支持證券持有人向托管人追償。(11計劃管理人應(yīng)監(jiān)督托管人、資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)及其他機構(gòu)履行各自在專項計劃文件項下的職責(zé)或義務(wù),如前述機構(gòu)發(fā)生違約情形,則計劃管理人應(yīng)代資產(chǎn)支持證券持有人根據(jù)有關(guān)專項計劃文件的規(guī)定追究其違約責(zé)任。1.3托管人的權(quán)利與義務(wù)(1托管人有權(quán)要求計劃管理人提供相關(guān)交易憑證或單據(jù)、合同或其他有效會計資料等材料作為劃款指令的附件,以確保托管人有足夠的資料來判斷劃款指令的有效性。(2托管人對不符合法律法規(guī)規(guī)定以及《標(biāo)準(zhǔn)條款》、《計劃說明書》、《認購協(xié)議》約定的費用有權(quán)拒絕劃付。(3托管人有權(quán)根據(jù)《托管協(xié)議》的約定收取托管費。(4《托管協(xié)議》約定的其他權(quán)利。(1托管人應(yīng)依據(jù)《管理規(guī)定》、《標(biāo)準(zhǔn)條款》、《計劃說明書》及《托管協(xié)議》的約定保管專項計劃賬戶中的資產(chǎn)。(2托管人應(yīng)在專項計劃的托管活動中恪盡職守,履行誠實信用、謹慎勤勉的義務(wù),妥善保管專項計劃賬戶中的資產(chǎn),確保專項計劃賬戶中資金的獨立和安全,依法保護資產(chǎn)支持證券持有人的財產(chǎn)權(quán)益。(3托管人應(yīng)依據(jù)《托管協(xié)議》的約定,管理專項計劃賬戶,執(zhí)行計劃管理人的劃款指令,負責(zé)辦理專項計劃名下的相關(guān)資金往來。(4托管人應(yīng)依據(jù)《托管協(xié)議》的約定,對計劃管理人管理運用和處分專項計劃資產(chǎn)進行監(jiān)督與核查,發(fā)現(xiàn)計劃管理人違反約定進行操作的,應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行并通知計劃管理人糾正;計劃管理人未能在限期內(nèi)糾正的,托管人應(yīng)及時向中國基金業(yè)協(xié)會報告。(5托管人應(yīng)按《托管協(xié)議》的約定制作并按時向計劃管理人提供有關(guān)托管人履行《托管協(xié)議》項下義務(wù)的《托管報告》(包括《托管季度報告》和《托管年度報告》。(6在專項計劃到期終止時,托管人應(yīng)協(xié)助計劃管理人妥善處理有關(guān)清算事宜,包括但不限于復(fù)核計劃管理人編制的清算報告,以及辦理專項計劃資金的分配。(7托管人錯誤執(zhí)行指令進而導(dǎo)致專項計劃資產(chǎn)產(chǎn)生任何損失的,托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)及時采取措施予以彌補,并對由此造成的實際損失負賠償責(zé)任。(8《托管協(xié)議》約定的其他義務(wù)。1.4其他參與機構(gòu)的權(quán)利與義務(wù)資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)及參與機構(gòu)享有專項計劃文件項下規(guī)定的權(quán)利,并承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù),主要包括:資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)的權(quán)利:(1資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)有權(quán)按照《服務(wù)協(xié)議》的約定行使對基礎(chǔ)資產(chǎn)的管理權(quán)利。(2《服務(wù)協(xié)議》約定的資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)的其他權(quán)利。資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)的義務(wù):(1資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《服務(wù)協(xié)議》的約定,在計劃管理人授權(quán)的范圍內(nèi),履行管理基礎(chǔ)資產(chǎn)及進行資金劃付的義務(wù)。(2資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)應(yīng)根據(jù)計劃管理人的委托,安全、妥善地保管基礎(chǔ)資產(chǎn)文件。(3未經(jīng)計劃管理人的書面同意,除催收事務(wù)外,資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)不得將本協(xié)議項下的管理事務(wù)委托給他人處理,也不得將其在本協(xié)議項下的權(quán)利、義務(wù)轉(zhuǎn)讓給任何第三人。(4根據(jù)計劃管理人的要求,按時出具《資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)季度報告》和《資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)年度報告》。(5對于資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)認為有必要通知計劃管理人的事項,應(yīng)當(dāng)及時通知計劃管理人。(6資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)履行受托管理職責(zé)時因惡意或者重大過失行為而導(dǎo)致不利于實現(xiàn)基礎(chǔ)資產(chǎn)債權(quán)的情形時,因該等行為產(chǎn)生的支出以及導(dǎo)致的直接經(jīng)濟損失由資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)承擔(dān)。(7《服務(wù)協(xié)議》約定的資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)的其他義務(wù)。第二章資產(chǎn)支持證券的基本情況2.1資產(chǎn)支持證券的品種根據(jù)不同的風(fēng)險、收益特征,本專項計劃的資產(chǎn)支持證券分為優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券、優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券和次級資產(chǎn)支持證券三種資產(chǎn)支持證券。原則上優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券、優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券和次級資產(chǎn)支持證券比例為【75】:【13】:【12】。2.2資產(chǎn)支持證券的期限及規(guī)模專項計劃的存續(xù)期限為自專項計劃設(shè)立日(含該日起至專項計劃終止日(含該日止的期間。法定到期日不是優(yōu)先01級、優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券的實際到期日,優(yōu)先01級、優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券的本金將可能于法定到期日前清償完畢。優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券的目標(biāo)募集總規(guī)模為人民幣【60,000萬元】;優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券的目標(biāo)募集總規(guī)模為人民幣【10,400萬元】;次級資產(chǎn)支持證券的目標(biāo)募集總規(guī)模為人民幣【9,600萬元】。2.3資產(chǎn)支持證券預(yù)期收益率優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券及優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券的預(yù)期收益率以【認購協(xié)議】為準(zhǔn);次級資產(chǎn)支持證券不設(shè)預(yù)期收益率。2.4資產(chǎn)支持證券的信用級別聯(lián)合信用評級有限公司綜合原始權(quán)益人的風(fēng)險管控能力和京東白條應(yīng)收賬款資產(chǎn)情況、外部增信措施、交易結(jié)構(gòu)、風(fēng)險因素及風(fēng)險控制措施、重要參與人的履約能力等信用評級因素,給予優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券的評級為【AAA】級,給予優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券的評級為【AA-】級。次級資產(chǎn)支持證券未進行評級。2.5資產(chǎn)支持證券的登記托管計劃管理人委托登記托管機構(gòu)辦理專項計劃的資產(chǎn)支持證券的登記托管業(yè)務(wù)。計劃管理人應(yīng)與登記托管機構(gòu)另行簽署協(xié)議,以明確計劃管理人和登記托管機構(gòu)在資產(chǎn)支持證券持有人賬戶管理、資產(chǎn)支持證券注冊登記、清算及建立并保管資產(chǎn)支持證券持有人名冊等事宜中的權(quán)利和義務(wù),保護資產(chǎn)支持證券持有人的合法權(quán)益。2.6資產(chǎn)支持證券的交易場所優(yōu)先01級、優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券在專項計劃存續(xù)期間將在【深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺】進行轉(zhuǎn)讓。優(yōu)先01級、優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)則和費率遵照深圳證券交易所和中證登深圳分公司的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則進行。次級資產(chǎn)支持證券持有人不得轉(zhuǎn)讓其所持的任何部分或全部次級資產(chǎn)支持證券。第三章專項計劃的交易結(jié)構(gòu)與相關(guān)方簡介3.1項目參與方基本信息1、原始權(quán)益人/資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)名稱:北京京東世紀貿(mào)易有限公司法定代表人:劉強東聯(lián)系人:郝延山2、計劃管理人/推廣機構(gòu)名稱:華泰證券(上海資產(chǎn)管理有限公司法定代表人:張海波聯(lián)系人:朱前3、托管人名稱:興業(yè)銀行股份有限公司法定代表人:高建平注冊地址:福州市湖東路154號聯(lián)系人:蘇嬋4、登記托管機構(gòu)/支付代理機構(gòu)名稱:中國證券登記結(jié)算有限公司深圳分公司法定代表人:周明辦公地址:廣東省深圳市深南中路1093號中信大廈18層聯(lián)系人:丁志勇5、信用評級機構(gòu)名稱:聯(lián)合信用評級有限公司法定代表人:吳金善聯(lián)系人:張連娜6、法律顧問名稱:北京市奮迅律師事務(wù)所負責(zé)人:王英哲聯(lián)系人:王劍釗、張志迪、張明7、會計師事務(wù)所名稱:普華永道中天會計師事務(wù)所(特殊普通合伙負責(zé)人:李丹聯(lián)系人:胡燕、李燕3.2交易結(jié)構(gòu)(1認購人通過與計劃管理人簽訂《認購協(xié)議》并繳付認購資金,計劃管理人設(shè)立并管理專項計劃,認購人取得資產(chǎn)支持證券,成為資產(chǎn)支持證券持有人。(2計劃管理人運用專項計劃資金購買原始權(quán)益人(資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓方應(yīng)收賬款債權(quán)資產(chǎn),即原始權(quán)益人(資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓方在專項計劃設(shè)立日轉(zhuǎn)讓給專項計劃的、原始權(quán)益人對用戶的應(yīng)付貨款及服務(wù)費的請求權(quán)和其他附屬權(quán)利。專項計劃僅與北京京東世紀貿(mào)易有限公司進行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓交易。(3計劃管理人委托基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓方作為資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu),對基礎(chǔ)資產(chǎn)進行管理,包括但不限于基礎(chǔ)資產(chǎn)資料保管、對用戶應(yīng)還款項進行催收、運用前期基礎(chǔ)資產(chǎn)回收款滾動投資后續(xù)資產(chǎn)包等。(4托管人依據(jù)《托管協(xié)議》的約定,管理專項計劃賬戶,執(zhí)行計劃管理人的劃款指令,負責(zé)辦理專項計劃名下的相關(guān)資金往來。(5計劃管理人按照合同的約定將基礎(chǔ)資產(chǎn)的收益分配給專項計劃資產(chǎn)支持證券持有人。專項計劃的交易結(jié)構(gòu)如下圖所示:交易相關(guān)方擔(dān)任的角色及相關(guān)權(quán)利義務(wù)的說明參見本說明書第一章。第四章專項計劃的信用增級方式4.1內(nèi)部增級內(nèi)部信用增級是指在證券化交易的結(jié)構(gòu)中不引入外部機構(gòu)而進行的信用增級方式。本次專項計劃內(nèi)部信用增級包括以下幾個方面:(一優(yōu)先/次級安排優(yōu)先/次級安排是證券化項目中最常見的內(nèi)部信用增級安排。根據(jù)項目安排的各檔級證券本金/利息的受償前后,劣后受償檔級的投資者為優(yōu)先檔級投資者提供信用增級。本期專項計劃的結(jié)構(gòu)設(shè)計中設(shè)定了優(yōu)先/次級的分層結(jié)構(gòu),優(yōu)先01/優(yōu)先02/次級比例分別為75%、13%和12%。從資產(chǎn)池回收的資金將會按照事先約定的現(xiàn)金流支付順序支付,排序在現(xiàn)金流支付順序最后面的證券檔將承擔(dān)最初的損失。所以在現(xiàn)金流支付順序中,排名在后的證券檔為高一級別的證券檔提供了信用增級。就本次專項計劃而言,優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券為優(yōu)先01級資產(chǎn)支持證券提供了信用增級,次級資產(chǎn)支持證券為優(yōu)先01級、優(yōu)先02級資產(chǎn)支持證券提供了信用增級。(二信用觸發(fā)機制本次專項計劃設(shè)置了信用觸發(fā)機制,即同原始權(quán)益人和參與機構(gòu)履約能力相關(guān)的加速清償事件。加速清償事件一旦觸發(fā)將引致基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流支付機制的重新安排。如果加速清償事件被觸發(fā),基礎(chǔ)賬戶內(nèi)記錄的資金不再用于購買原始權(quán)益人符合合格標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn),計劃管理人應(yīng)立即指令資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)將證券化服務(wù)賬戶的全部余額劃付至專項計劃賬戶。如證券化服務(wù)賬戶之后進一步收到任何金額的,計劃管理人應(yīng)授權(quán)或定期指令資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)在收到該等金額后將該等金額劃付至專項計劃賬戶,用以向資產(chǎn)支持證券持有人進行分配。在分配順序上,在償付相關(guān)稅費后,優(yōu)先清償優(yōu)先01級、優(yōu)先02級的預(yù)期收益,再清償優(yōu)先01級、優(yōu)先02級本金,最后再對次級進行分配。第五章特定原始權(quán)益人、管理人和其他主要業(yè)務(wù)參與人情況5.1特定原始權(quán)益人基本情況北京京東世紀貿(mào)易有限公司(以下簡稱“京東世紀貿(mào)易”隸屬京東集團旗下,通過網(wǎng)售平臺京東商城進行網(wǎng)上零售交易,公司于2011年6月成立。公司現(xiàn)注冊地在北京經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)科創(chuàng)十四街99號2號樓B168室,注冊資本折合人民幣299,854萬元,法定代表人為劉強東。(一主營業(yè)務(wù)情況京東世紀貿(mào)易的主營業(yè)務(wù)是通過網(wǎng)售平臺京東商城進行網(wǎng)上零售交易。京東商城是中國第二大電商,中國第一大自營B2C電商,在中國自營B2C市場份額逐年提升,從2011年的37.6上升到2012年的44.5%,再從2013年的47.3%上升到2014年的49%。2014年全年交易額達到人民幣2602億元,同比增長107%,是行業(yè)平均增速2倍。京東集團2014年凈收入達到了185億美元,位居全球互聯(lián)網(wǎng)公司第三,僅次于亞馬遜和谷歌。截至2015年3月31日過去12個月期間的活躍用戶數(shù)達到1.05億,同比增長90%。2014年訂單量6.89億,同比增長113%。截至2015年3月31日,公司員工數(shù)達到72604人。京東商城第三方平臺賣家約6萬家。15大類數(shù)萬個品牌超過2,000萬種優(yōu)質(zhì)商品,日均訂單處理量約400萬單,網(wǎng)站日均PV約2億。根據(jù)艾瑞咨詢的統(tǒng)計數(shù)據(jù),截至2014年底,中國網(wǎng)民規(guī)模已達6.49億,網(wǎng)購人數(shù)3.61億;2014年,中國網(wǎng)購市場交易規(guī)模達2.8萬億。2015年,網(wǎng)購交易額大致相當(dāng)于社會消費零售總額的10.7%,其中移動購物交易規(guī)模為9406.6億元,占比33.7%,同比增長243.3%;網(wǎng)絡(luò)購物用戶規(guī)模達到3.6億人。2014年中國網(wǎng)絡(luò)購物市場中B2C市場交易規(guī)模達12636億元,在整體網(wǎng)絡(luò)購物市場交易規(guī)模的比重達到45.3%,同比增長65.4%,遠高于C2C市場35.2%的增速,對品質(zhì)商品的需求使得B2C市場繼續(xù)成為網(wǎng)絡(luò)購物行業(yè)的主要推動力。根據(jù)中國電子商務(wù)網(wǎng)站的統(tǒng)計,2014年中國自主銷售為主的B2C網(wǎng)站中京東商城的交易規(guī)模約為56%,公司行業(yè)領(lǐng)先地位顯著。中國自營B2C市場份額逐年提升其它(二財務(wù)指標(biāo)分析(母公司(涉及敏感信息,不公開披露,詳情可詢備查文件聯(lián)系人5.2管理人基本情況華泰證券(上海資產(chǎn)管理有限公司前身為華泰證券股份有限公司資產(chǎn)管理總部,自1999年開始從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。2003年5月,經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn),華泰證券獲得受托投資管理業(yè)務(wù)資格。2013年8月16日,華泰證券股份有限公司(以下簡稱“公司”第二屆董事會第二十一次會議審議通過了《關(guān)于公司設(shè)立資產(chǎn)管理子公司的議案》(詳見公司2013年8月17日臨2013-041公告。2014年7月,中國證監(jiān)會給予華泰證券《關(guān)于核準(zhǔn)華泰證券股份有限公司設(shè)立資產(chǎn)管理子公司的批復(fù)》(證監(jiān)許可[2014]679號文件。根據(jù)該批復(fù),中國證監(jiān)會核準(zhǔn)設(shè)立華泰證券(上海資產(chǎn)管理有限公司(以下簡稱“華泰資管”。截止2014年12月31日,華泰證券(上海資產(chǎn)管理有限公司受托資金規(guī)模達3454.92億元,其中專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模32.30億元,集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模577.63億元,定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模2844.99億元。華泰資管自開始從事客戶資產(chǎn)管理服務(wù)以來,一直秉承穩(wěn)健的投資理念,以良好的投資業(yè)績和專業(yè)的理財服務(wù)回報客戶。華泰資管具有全面的服務(wù)范圍和領(lǐng)先的產(chǎn)品研發(fā)能力,擁有包括集合資產(chǎn)管理、定向資產(chǎn)管理和專項資產(chǎn)管理在內(nèi)的全面的服務(wù)范圍。理財產(chǎn)品的研發(fā)創(chuàng)新能力在業(yè)內(nèi)具有領(lǐng)先性,陸續(xù)推出了行業(yè)首創(chuàng)的基金寶(華泰紫金2號、傘型集合理財產(chǎn)品(華泰紫金鼎、保證金現(xiàn)金管理型(華泰紫金天天發(fā)等產(chǎn)品,華泰資管擔(dān)任管理人的廣州長隆主題公園入園憑證專項資產(chǎn)管理計劃也于2014年8月29日成立。華泰資管擁有完備的理財產(chǎn)品線和專業(yè)的投研體系,目前已形成了覆蓋貨幣市場、債券市場、基金市場、股票市場的較為完整的資產(chǎn)管理產(chǎn)品線,滿足了低、中、高不同風(fēng)險收益特征的投資者的理財需求。華泰資管擁有完備的產(chǎn)品投資研究體系,各類產(chǎn)品的投資業(yè)績表現(xiàn)優(yōu)異,為客戶創(chuàng)造了良好的投資收益。華泰資管制定了科學(xué)、合理和高效的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)。公司設(shè)風(fēng)險管理委員會和合規(guī)風(fēng)控部。風(fēng)險管理委員會是公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的非常設(shè)機構(gòu),主要負責(zé)客戶資產(chǎn)管理過程中合規(guī)風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、交易執(zhí)行風(fēng)險和道德風(fēng)險等各種風(fēng)險的監(jiān)控。合規(guī)風(fēng)控部具體負責(zé)公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)控的日常工作。華泰資管一直非常重視人才的培養(yǎng)和儲備,目前已形成了一支具有較高業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)水準(zhǔn)的業(yè)務(wù)團隊,共有員工80人。投融資團隊由39名專業(yè)人士組成,90%以上人員均具有研究生以上學(xué)歷。公司風(fēng)險管理組織架構(gòu)包括四個主要部分:董事會、總經(jīng)理及風(fēng)險管理委員會、首席風(fēng)險官及合規(guī)風(fēng)控部、各其他職能部門以及業(yè)務(wù)部門。(一一級風(fēng)險防范一級風(fēng)險防范是指公司董事會對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行管理和防范,其主要職責(zé)為:設(shè)定風(fēng)險管理的總體目標(biāo)、基本政策;決定風(fēng)險管理的機構(gòu)設(shè)置及職責(zé)。(二二級風(fēng)險防范二級風(fēng)險防范是指公司總經(jīng)理及風(fēng)險管理委員會對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實際運作風(fēng)險的管理與防范。公司總經(jīng)理是資產(chǎn)風(fēng)險管理第一責(zé)任人,根據(jù)董事會的授權(quán)和批準(zhǔn),結(jié)合資產(chǎn)管理經(jīng)營目標(biāo),具體負責(zé)實施風(fēng)險管理工作。公司總經(jīng)理對資產(chǎn)全面風(fēng)險管理執(zhí)行的有效性承擔(dān)主要責(zé)任。公司總經(jīng)理下設(shè)風(fēng)險管理委員會,風(fēng)險管理委員會為非常設(shè)機構(gòu),其主要職責(zé)為:制定公司風(fēng)險管理政策,確定公司風(fēng)險管理運行機制;分解董事會確定的風(fēng)險管理額度;日常經(jīng)營和重大投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估和決策。(三三級風(fēng)險防范三級風(fēng)險防范是指首席風(fēng)險官及合規(guī)風(fēng)控部對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)各項風(fēng)險的管理與防范。公司設(shè)首席風(fēng)險官,負責(zé)全面風(fēng)險管理工作,首席風(fēng)險官由董事會提名、聘任。首席風(fēng)險官為公司高級管理人員,并不得兼任或者分管與其職責(zé)相沖突的職務(wù)或部門。公司設(shè)立合規(guī)風(fēng)控部履行風(fēng)險管理職責(zé),在首席風(fēng)險官領(lǐng)導(dǎo)下推動全面風(fēng)險管理工作,監(jiān)測、評估、報告公司整體風(fēng)險水平,并為業(yè)務(wù)決策提供風(fēng)險管理建議;協(xié)助、指導(dǎo)和檢查各部門風(fēng)險管理工作;對創(chuàng)新業(yè)務(wù)和重大風(fēng)險業(yè)務(wù)或項目進行獨立風(fēng)險審核及評估。(四四級風(fēng)險防范四級風(fēng)險防范指各業(yè)務(wù)部門及職能部門負責(zé)各自條線的風(fēng)險管理工作,主動執(zhí)行公司各項風(fēng)險管理制度。公司各部門負責(zé)人是風(fēng)險管理的第一責(zé)任人,應(yīng)當(dāng)全面了解并在決策中充分考慮與業(yè)務(wù)相關(guān)的各類風(fēng)險,及時識別、評估、應(yīng)對、報告相關(guān)風(fēng)險,并承擔(dān)風(fēng)險管理有效性的直接責(zé)任。公司資產(chǎn)管理相關(guān)部門對自身業(yè)務(wù)風(fēng)險進行自我檢查和控制,根據(jù)經(jīng)營計劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及本部門具體情況制定本部門的工作流程及風(fēng)險控制措施,達到:一線崗位雙人雙職雙責(zé),互相監(jiān)督;直接與交易、資金、電腦系統(tǒng)、重要空白支票、業(yè)務(wù)用章接觸的崗位,實行雙人負責(zé);屬于單人、單崗處理的業(yè)務(wù),強化后續(xù)的監(jiān)督機制;公司內(nèi)部相關(guān)部門、相關(guān)崗位之間相互監(jiān)督制衡。部門之間和崗位之間建立重要業(yè)務(wù)憑據(jù)順暢傳遞的渠道,各部門和崗位分別在授權(quán)范圍內(nèi)承擔(dān)各自的職責(zé),將風(fēng)險控制在最小范圍內(nèi)。2003年5月30日,經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準(zhǔn)華泰證券有限責(zé)任公司受托投資管理業(yè)務(wù)資格的批復(fù)》(證監(jiān)機構(gòu)字[2003]115號批復(fù),華泰證券正式被核準(zhǔn)從事受托投資管理業(yè)務(wù)。2014年7月,中國證監(jiān)會給予華泰證券《關(guān)于核準(zhǔn)華泰證券股份有限公司設(shè)立資產(chǎn)管理子公司的批復(fù)》(證監(jiān)許可[2014]679號文件。根據(jù)該批復(fù),中國證監(jiān)會核準(zhǔn)公司設(shè)立華泰證券(上海資產(chǎn)管理有限公司(以下簡稱“華泰資管”。2014年12月26日,華泰資管取得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證。經(jīng)過幾年的發(fā)展,華泰資管建立了符合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)要求的組織架構(gòu)及崗位責(zé)任制度,業(yè)務(wù)組織及管理體系已基本完善,具有健全的業(yè)務(wù)操作流程、風(fēng)險管理制度與內(nèi)控機制,同時建立了公平交易和風(fēng)險隔離機制。根據(jù)《證券法》、《證券公司內(nèi)部控制指引》、《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》等法律法規(guī)的要求,資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)已經(jīng)建立完善的制度體系,發(fā)布了《定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)辦法》、《集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)辦法》、《客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)公平交易管理辦法》、《客戶資產(chǎn)管理投資決策委員會議事規(guī)則》等一系列制度,基本涵蓋了資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)產(chǎn)品設(shè)計、推廣銷售、投資決策、交易執(zhí)行、研究支持、清算、估值、信息披露、績效考核等關(guān)鍵環(huán)節(jié),各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)制定了標(biāo)準(zhǔn)化的流程。華泰資管合規(guī)風(fēng)控部與華泰證券合規(guī)法律部及風(fēng)險管理部相互協(xié)作,對投資交易行為進行監(jiān)控與核查,確保投資、交易過程和結(jié)果的合規(guī)性。部門在公司隔離墻制度體系下,建立了部門內(nèi)部隔離墻制度,通過交易系統(tǒng)設(shè)置實現(xiàn)隔離墻控制。華泰資管與華泰證券以華泰證券信息隔離墻管理制度為核心,以各業(yè)務(wù)條線實施細則為支撐,建立了完整的信息隔離墻制度體系,確保各項業(yè)務(wù)隔離措施有規(guī)可依,有據(jù)可查,最大程度防范內(nèi)幕交易、管理利益沖突?！缎畔⒏綦x墻管理制度》涵蓋了信息隔離的基本要求、跨墻管理、限制名單和觀察名單、靜默期等內(nèi)容,并規(guī)定了證券投資、資產(chǎn)管理、研究咨詢等業(yè)務(wù)條線的信息隔離措施;各業(yè)務(wù)配套實施細則結(jié)合具體業(yè)務(wù)特點,進一步明確相關(guān)敏感信息的具體內(nèi)容和隔離措施,使得信息隔離墻制度更具操作性。經(jīng)過十年的規(guī)范運作,華泰證券及華泰資管在開展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)合規(guī)性方面積累了豐富的經(jīng)驗,同時,也為下一步開拓專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)打下了堅實的基礎(chǔ)。5.3資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)基本情況本專項計劃由原始權(quán)益人擔(dān)任資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu),基本情況參見關(guān)于原始權(quán)益人的介紹。資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)建立了標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程,可在本專項計劃運作過程中實現(xiàn)無差別對待入池白條及自有白條,京東世紀貿(mào)易采取的催收方式包括但不限定于:短信催收、信函催收、電話催收、上門催收、委外催收、債務(wù)重組及法律訴訟等方式。資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)會將所有當(dāng)前逾期白條排入催收系統(tǒng),系統(tǒng)會依據(jù)工作量自動將京東白條應(yīng)收賬款分配給內(nèi)部催收和委托外部催收團隊。對于委托外部催收,系統(tǒng)將不會顯示京東白條應(yīng)收賬款資產(chǎn)的所有機構(gòu),該團隊只能統(tǒng)一進行催收。目前資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)實施的催收流程包括:(1還款提醒:還款日前三天、還款日當(dāng)天、逾期第3天、逾期第7天、逾期第15天,共發(fā)送5次短信進行提醒;(2委外要求:1逾期超過18天開始進行委外催收;2A1、A2類只提供客戶姓名、身份證號碼(隱藏部分數(shù)字、激活時所預(yù)留手機號碼;A3類的會提供身份證號碼(隱藏部分數(shù)字及歷史配送信息;B類賬戶會提供全部身份證號碼及歷史配送信息;(3成績計算:委托日委托金額加總為該批次成績計算的分母,此數(shù)值鎖定不變;委托期內(nèi),委托的賬戶所有償還逾期款項均計為分子;(4傭金結(jié)算:每月15日之前核算出上月底已到期的所有案件催收費用,發(fā)送各催收機構(gòu)核對無誤后將催收機構(gòu)寄回的發(fā)票及蓋章的結(jié)算單,以及驗收單交付采購(具體結(jié)算規(guī)則在后表傭金結(jié)算中已詳細列出;(5信函催收。5.4托管人基本情況興業(yè)銀行成立于1988年8月,是經(jīng)國務(wù)院、中國人民銀行批準(zhǔn)成立的首批股份制商業(yè)銀行之一,總行設(shè)在福建省福州市,2007年2月5日正式在上海證券交易所掛牌上市(股票代碼:601166,注冊資本190.52億元。興業(yè)銀行主要經(jīng)營范圍包括:吸收公眾存款;發(fā)放短期、中期和長期貸款;辦理國內(nèi)外結(jié)算;辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);發(fā)行金融債券;代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券;買賣政府債券、金融債券;代理發(fā)行股票以外的有價證券;買賣、代理買賣股票以外的有價證券;資產(chǎn)托管業(yè)務(wù);從事同業(yè)拆借;買賣、代理買賣外匯;結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù);從事銀行卡業(yè)務(wù);提供信用證服務(wù)及擔(dān)保;代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù);提供保管箱服務(wù);財務(wù)顧問、資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù);經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。開業(yè)二十多年來,興業(yè)銀行始終堅持“真誠服務(wù),相伴成長”的經(jīng)營理念,致力于為客戶提供全面、優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)。根據(jù)2014年業(yè)績快報,截至2014年12月31日,興業(yè)銀行資產(chǎn)總額達4.41萬億元,股東權(quán)益2450億元,全年實現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤471.08億元。2014年興業(yè)銀行市場地位和品牌形象穩(wěn)步提升,穩(wěn)居全球銀行50強(英國《銀行家》雜志排名、世界企業(yè)500強(美國《財富》雜志排名和全球上市企業(yè)200強(美國《福布斯》雜志排名行列。在國內(nèi)外各種權(quán)威機構(gòu)組織的評比中,先后榮獲最佳中資銀行、最佳戰(zhàn)略創(chuàng)新銀行、最佳綠色銀行、最佳互聯(lián)網(wǎng)金融平臺銀行、普惠金融實踐最佳銀行、最具社會責(zé)任上市公司、中華慈善突出貢獻(單位獎、中國最佳雇主等榮譽。2014年12月,通過對興業(yè)銀行及其發(fā)行的2015年第三期興業(yè)銀行股份有限公司金融債券主要信用風(fēng)險要素的分析,上海新世紀資信評估投資服務(wù)有限公司給予興業(yè)銀行AAA主體信用等級,評級展望為穩(wěn)定。興業(yè)銀行嚴格遵守國家有關(guān)托管業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)章和行內(nèi)有關(guān)管理規(guī)定,守法經(jīng)營、規(guī)范運作、嚴格監(jiān)察,確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行,保證基金資產(chǎn)的安全完整,確保有關(guān)信息的真實、準(zhǔn)確、完整、及時,保護資產(chǎn)持有人的合法權(quán)益。興業(yè)銀行對標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)為主要投向產(chǎn)品的托管業(yè)務(wù)采用由總分行共同完成托管職責(zé)的托管運營模式,總行資產(chǎn)托管部職責(zé)為:(1簽署托管協(xié)議;(2按照項目的具體情況確定總分行運營職責(zé)分工;(3及時向分行發(fā)送托管運營通知,明確由分行辦理的托管運營事項;(4制定行內(nèi)托管業(yè)務(wù)操作規(guī)范,監(jiān)督分行的相關(guān)業(yè)務(wù)操作,并對分行進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)、指導(dǎo)和檢查;(5承擔(dān)分行依據(jù)總行托管運營通知和本操作規(guī)程正確實施各項行為的后果及責(zé)任。分行職責(zé)為:(1依據(jù)總行的托管運營通知和本操作規(guī)程辦理相關(guān)托管運營事項,并及時向總行反饋相關(guān)事務(wù)的處理情況;(2按照本規(guī)程要求做好托管運營管理和人員安排;3接受總行的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、指導(dǎo)和監(jiān)督;(4保證清算資金頭寸充足,隨時可以完成托管產(chǎn)品各項交易的資金清算;(5承擔(dān)因超越權(quán)限或違規(guī)操作造成托管財產(chǎn)損失的后果及責(zé)任。為防范托管業(yè)務(wù)風(fēng)險,興業(yè)銀行設(shè)置了內(nèi)部風(fēng)險控制組織架構(gòu),由興業(yè)銀行審計部、資產(chǎn)托管部內(nèi)設(shè)稽核監(jiān)察處及資產(chǎn)托管部各業(yè)務(wù)處室共同組成?？傂袑徲嫴繉ν泄軜I(yè)務(wù)風(fēng)險控制工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督;資產(chǎn)托管部內(nèi)設(shè)獨立、專職的稽核監(jiān)察處,配備了專職內(nèi)控監(jiān)督人員負責(zé)