項目法律盡職調(diào)查報告70173

.PAGE....關(guān)于[]公司之法律盡職調(diào)查報告..致:[]公司[]公司之法律盡職調(diào)查報告敬啟者：[]事務(wù)所<以下簡稱"本所">為向[]公司[]事宜提供法律服務(wù)之目的,對貴司進行了法律盡職調(diào)查。本所的法律盡職調(diào)查基于貴司向我們提供的文件、資料以及貴司相關(guān)管理人員口頭介紹的信息。鑒于項目的完成系循序漸進的過程,本報告僅為初步性質(zhì),我們將根據(jù)項目的進展及貴司的實際需要逐步開展進一步調(diào)查,向貴司提供補充調(diào)查報告。在提供相關(guān)法律建議時,我們的依據(jù)是中華人民XX國現(xiàn)行有效的法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件。為出具本報告,我們特作如下聲明：一、本報告僅依據(jù)其出具日或之前我們所獲知的事實而出具。對其出具日以后可能發(fā)生的法律法規(guī)的頒布、修改、廢止和/或合同主體的變更,我們并不表示任何意見。二、本報告僅就法律問題陳述意見,并不作任何商業(yè)判斷或陳述其他方面的意見。三、本報告僅供貴司參考之用?；谝陨系年愂鰞?nèi)容,我們提交本報告。本盡職調(diào)查報告中簡稱的意義本盡職調(diào)查報告中,除非文意另有所指,下列詞語或簡稱具有如下含義：中國指中華人民XX國,就本律師工作報告而言,不包括香港、澳門和XX本所指[]律師事務(wù)所元、人民幣元指中國法定貨幣人民幣元一、基本情況〔一公司基本情況[]現(xiàn)持有[]工商行政管理局20XX1月7日核發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》〔注冊號[]。名稱住所法定代表人注冊資本實收資本公司類型經(jīng)營范圍成立日期營業(yè)期限〔二公司股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)現(xiàn)[]全體股東的股東均已在[]股權(quán)托管中心辦理了股權(quán)托管。20XX1月20日,[]股權(quán)托管中心向[]核發(fā)了《股權(quán)證持有卡》。上述股份增發(fā)的具體情況詳見本《盡職調(diào)查報告》之"二、公司的設(shè)立及歷史沿革"。1.[][],男,漢族,1972年6月15日出生,中國國籍,住址為[]。2.[][],男,漢族,1954年3月3日出生,中國國籍,住址為[]。3.[]公司[]公司成立于20XX10月23日,注冊號為[],住所為[],法定代表人[],公司類型為XX公司,注冊資本人民幣3,240萬元,實收資本人民幣3,240萬元,經(jīng)營范圍為"對工業(yè)、農(nóng)業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)投資〔國家有專項規(guī)定的項目經(jīng)審批后或憑有效地許可證方可經(jīng)營"。[]現(xiàn)持有公司4,000萬股股份,占總股本的62.21%。4.[]公司[]公司成立于1999年11月1日,注冊號為[],住所為[],法定代表人[],公司類型為XX公司〔國有獨資,注冊資本人民幣100億元,實收資本人民幣100億元,經(jīng)營范圍為"收購并經(jīng)營中國工商銀行剝離的不良資產(chǎn)；債務(wù)追償,資產(chǎn)置換、轉(zhuǎn)讓與銷售；債務(wù)重組及企業(yè)重組；債債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)及階段性持股,資產(chǎn)證券化；資產(chǎn)管理范圍內(nèi)的上市推薦及債券、股票承銷；直接投資；發(fā)行債券,商業(yè)借款；向金融機構(gòu)借款和向中國人民銀行申請再貸款；投資、財務(wù)及法律咨詢與顧問；資產(chǎn)及項目評估；企業(yè)審計與破產(chǎn)清算；經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。"[]現(xiàn)持有公司100萬股股份,占總股本的1.56%。二、公司的設(shè)立及歷史沿革〔一1992年4月設(shè)立[]前身為中外合資企業(yè)[],成立于1992年4月8日。1992年3月6日,[]與[]公司簽訂《合資經(jīng)營企業(yè)合同》及《合資企業(yè)章程》,約定共同投資興辦合資經(jīng)營企業(yè)。1992年3月28日,[]市外商投資工作委員會作出"[]號"《市外資委辦公室關(guān)于合資經(jīng)營[]公司可行性研究報告、合同、章程及董事會成員的批復(fù)》,批準(zhǔn)了[]的項目可行性研究報告、合營公司合同、章程及董事會成員名單。同日,[]市人民政府頒發(fā)了[]號《中華人民XX國中外合資經(jīng)營企業(yè)批準(zhǔn)證書》,批準(zhǔn)的企業(yè)名稱為[]公司〔英文名稱[],地址為[],合資者為[]、[],投資總額人民幣一百八十萬元,合資年限為十二年,經(jīng)營范圍為[]。1992年4月8日,國家工商總局核發(fā)了注冊號為[]《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》,核準(zhǔn)的企業(yè)名稱為[]公司〔英文名稱[],地址為XX市武昌區(qū)武珞路230號,企業(yè)類別為合資經(jīng)營,經(jīng)營范圍為[],注冊資本為人民幣一百八十萬元,有效期自1992年4月8日至20XX4月8日。1993年2月1日,[]會計師事務(wù)所出具[]號《驗資報告》,確認(rèn)[]截止1992年12月1日的實收資本額為人民幣一百八十萬元整,占注冊資本總額的100%,其中[]投資人民幣88.2萬元,占注冊資本的49%,[]投資139,445.46美元和港幣212,294元,折合人民幣91.8萬元?！捕?0XX12月的變更經(jīng)營范圍、第一次增資20XX10月25日,[]與[]簽訂《[]公司新增股份發(fā)行及認(rèn)購協(xié)議》。雙方約定：[]向[]發(fā)行130萬股股份,[]的注冊資本由發(fā)行新增股份前的6,300萬元增至6,430萬元。[]認(rèn)購130萬股,認(rèn)購價格為每股8.05元,認(rèn)購價款為1,046.50萬元。其中130萬元計入[]的注冊資本,其余916.5萬元計入[]的資本公積。20XX11月8日,[]召開20XX第二次股東大會,通過以下決議：1、變更公司經(jīng)營范圍為生物工程產(chǎn)品、凍干粉針劑生產(chǎn)、銷售,本公司產(chǎn)品及技術(shù)進出口業(yè)務(wù)。2、對[]定向增發(fā)130萬股權(quán),由其出資人民幣1,046.5萬元購買,其中130萬元計入公司的注冊資本,其余916.5萬元計入公司的資本公積?？偣杀居?,300萬股增發(fā)至6,430萬股。3、并同意修改章程中相關(guān)條款。20XX12月6日,[]會計師事務(wù)所出具[]號《驗資報告》。截至20XX12月5日止,[]已收到[]投資繳納的出資款項1,046.5萬元,均為貨幣出資。截至20XX12月5日,[]變更后的累計注冊資本人民幣6,430萬元,累計股本人民幣6,430萬元。本次增資后,[]的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：股東名稱股份〔萬股比例20XX1月7日,[]市工商行政管理局[]分局核發(fā)了注冊號為[]的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》,確認(rèn)了本次變更,登記的注冊資本6430萬元,經(jīng)營范圍為"本公司產(chǎn)品及技術(shù)的進出口業(yè)務(wù)?！矅矣袑ｍ椧?guī)定的項目經(jīng)審批后或憑有效的許可證方可經(jīng)營生物工程產(chǎn)品、凍干、粉針生產(chǎn)、銷售〔許可證有效期至2015年12月31日"三、公司的業(yè)務(wù)情況〔一[]現(xiàn)在具備的各項經(jīng)營資質(zhì)公司現(xiàn)在持有[]工商行政管理局[]分局核發(fā)的注冊號為[]的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》,經(jīng)營范圍為"本公司產(chǎn)品及技術(shù)的進出口業(yè)務(wù)?！矅矣袑ｍ椧?guī)定的項目經(jīng)審批后或憑有效的許可證方可經(jīng)營生物工程產(chǎn)品、凍干、粉針生產(chǎn)、銷售〔許可證有效期至2015年12月31日"公司現(xiàn)在持有[]市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的代碼為72466703-8的《中華人民XX國組織機構(gòu)代碼證》,有效期自20XX8月14日至2016年8月13日。公司現(xiàn)持有[]國家稅務(wù)局、[]地方稅務(wù)局20XX1月18日頒發(fā)的編號為[]號《稅務(wù)登記證》,登記為增值稅一般納稅人。公司現(xiàn)在持有[]20XX1月1日頒發(fā)的編號為[]的《中華人民XX國藥品生產(chǎn)許可證》,生產(chǎn)地址為[],生產(chǎn)范圍為凍干粉針劑,有效期至2015年12月31日。公司現(xiàn)持有國家食品藥品監(jiān)督管理局20XX3月23日頒發(fā)的證書編號為[]的《中華人民XX國藥品GMP證書》,認(rèn)證范圍為凍干粉針劑,有效期至20XX12月31日；以及國家食品藥品監(jiān)督管理局20XX3月25日頒發(fā)的證書編號為[]的《中華人民XX國藥品GMP證書》,認(rèn)證范圍為注射用抗乙型肝炎轉(zhuǎn)移因子〔凍干粉針劑,注射用鼠神經(jīng)生長因子〔凍干粉針劑,有效期至20XX3月25日?！捕]現(xiàn)有生產(chǎn)品種劑型及文號情況序號藥品名稱批件號劑型藥品批準(zhǔn)文號有效期核發(fā)日期備注1凍干粉針劑20160110201101112凍干粉針劑20150929201009303凍干粉針劑20150929201009304凍干粉針劑20150929201009305凍干粉針劑2015092920100930〔三[]須遵守的國內(nèi)藥品管理類主要法律、法規(guī)和規(guī)章序號法律法規(guī)名稱發(fā)布部門效力級別1中華人民XX國藥品管理法全國人大常委會法律2中華人民XX國藥品管理法實施條例國務(wù)院行政法規(guī)3藥品生產(chǎn)監(jiān)督管理辦法國家食品藥品監(jiān)督管理局〔原國家藥品監(jiān)督管理局部門規(guī)章4藥品注冊管理辦法國家食品藥品監(jiān)督管理局〔原國家藥品監(jiān)督管理局部門規(guī)章5藥品生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范國家衛(wèi)生和計劃生育委員會〔原衛(wèi)生部部門規(guī)章6藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范國家衛(wèi)生和計劃生育委員會〔原衛(wèi)生部部門規(guī)章7藥物臨床試驗質(zhì)量管理規(guī)范國家食品藥品監(jiān)督管理局〔原國家藥品監(jiān)督管理局部門規(guī)章8藥品流通監(jiān)督管理辦法國家食品藥品監(jiān)督管理局〔原國家藥品監(jiān)督管理局部門規(guī)章四、公司的主要財產(chǎn)〔一土地、房產(chǎn)的情況[]現(xiàn)持有[]號《房屋所有權(quán)證》,房屋所有權(quán)人為[],座落于[],設(shè)計用途為辦公、工、交、倉,建筑面積合計16,420.47平方米。[]現(xiàn)持有的[]號《國有土地使用證》,土地使用權(quán)人為[]公司,座落于[],地類〔用途為工業(yè)用地,土地使用權(quán)總面積為130127.06平方米,使用期限至2043年11月11日止,發(fā)證日期為20XX6月11日?！捕诮üこ蘙]現(xiàn)正在自有土地上建設(shè)綜合制劑車間。根據(jù)該工程《建設(shè)工程項目報建表》,登記的工程編號為,工程名稱為綜合制劑車間建設(shè)項目,工程地點為[]。該工程已于20XX9月5日取得[]號《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、20XX5月30日取得編號為[]號《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、20XX9月24日取得編號為[]的《建筑工程施工許可證》。20XX10月22日[]市環(huán)境保護局辦公室已出具[]號《市環(huán)保局關(guān)于[]建設(shè)項目環(huán)境影響報告書的批復(fù)》。20XX9月5日,[]與[]公司簽訂了《XX省建設(shè)工程施工合同》?！踩齕]擁有無形資產(chǎn)的情況1.商標(biāo)〔1國內(nèi)商標(biāo)根據(jù)公司提供的資料,[]在中國大陸取得了6項注冊商標(biāo),詳細(xì)信息如下：序號注冊號標(biāo)志類別申請人/權(quán)利人取得方式申請日期注冊有效期123452.專利根據(jù)公司提供的資料,[]公司已取得3項發(fā)明專利,具體如下：序號專利號專利名稱專利類型專利權(quán)人專利權(quán)期限123根據(jù)公司提供的資料及本所律師核查,[]未在其主要財產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)上設(shè)定抵押或擔(dān)保?！菜腫]的租賃房屋情況20XX12月22日,[]與[]公司簽訂《廠房租賃合同》,[]向[]出租[]的廠房,建筑面積為4162.33平方米。廠房用于生產(chǎn)、經(jīng)營,租賃期限為20XX1月1日起至2019年12月30日止,月租金為6.6萬元。六、重大債權(quán)債務(wù)〔一借款合同20XX11月5日,[]與[]銀行開發(fā)區(qū)支行簽訂合同編號為"B029001200BO"的《流動資金借款合同》,借款期限為自貸款發(fā)放日起1年,借款金額為人民幣2,000萬元,利率為借款期限對應(yīng)檔次的中國人民銀行基準(zhǔn)貸款利率上浮20%?！捕夹g(shù)開發(fā)合同20XX3月9日,[]與[]公司〔以下簡稱"[]"簽訂《技術(shù)開發(fā)合同》,[]委托[]進行聚乙二醇化重組人睫狀神經(jīng)營養(yǎng)因子注射液的研究開發(fā)工作,[]協(xié)助[]獲得聚乙二醇化重組人睫狀神經(jīng)營養(yǎng)因子注射液臨床批件。[]享有聚乙二醇化重組人睫狀神經(jīng)營養(yǎng)因子注射液的技術(shù)成果和該藥品的所有權(quán)及使用權(quán),[]應(yīng)將與本項目有關(guān)的專利權(quán)按本合同約定轉(zhuǎn)讓給[]。合同期限為20XX3月9日至2017年3月9日八、組織結(jié)構(gòu)及公司治理情況〔一公司組織結(jié)構(gòu)圖〔二股東大會根據(jù)公司現(xiàn)行有效的公司章程,股東大會為公司權(quán)力機構(gòu),公司股東大會現(xiàn)有自然人股東[]名,法人股東[]名。公司的股東具體情況詳見本《盡職調(diào)查報告》"一、基本情況"。〔三董事會公司董事會為股份公司的決策機構(gòu),向股東大會負(fù)責(zé)并報告工作。根據(jù)《公司章程》的規(guī)定,董事會由5名董事組成,由股東大會選舉和更換；董事任期3年,可連選連任；董事會設(shè)董事長1名。各董事簡歷如下：〔四監(jiān)事會公司監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查公司的財務(wù)狀況,對董事、總經(jīng)理及其他高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)進行監(jiān)督,維護公司和股東利益。監(jiān)事列席董事會會議。監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成,其中1名為監(jiān)事會主席,監(jiān)事由股東代表和公司職工代表擔(dān)任,股東代表監(jiān)事由股東大會選舉和更換；職工代表監(jiān)事由公司職工民主選舉產(chǎn)生和更換,公司職工代表擔(dān)任的監(jiān)事不少于監(jiān)事人數(shù)的三分之一；監(jiān)事任期3年,可連選連任。各監(jiān)事簡歷如下：〔五高級管理人員公司設(shè)總經(jīng)理1名,對董事會負(fù)責(zé),主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作；現(xiàn)有副總經(jīng)理2名?？偨?jīng)理由董事會聘任或解聘,每屆任期3年,連聘可以連任；總經(jīng)理列席董事會會議。各高級管理人員簡歷如下：十、公司的稅務(wù)〔一主要稅種及稅率稅種計稅依據(jù)稅率增值稅〔一般納稅人銷項稅額-進項稅額17%增值稅〔簡易征收銷售收入6%營業(yè)稅營業(yè)收入5%城市維護建設(shè)稅應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額7%教育費附加應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額3%堤防費應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額2%地方教育附加應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額2%企業(yè)所得稅應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額15%〔二稅收優(yōu)惠〔1[]自20XX10月13日取得編號為GF201142000066的高新技術(shù)企業(yè)證書,根據(jù)《中華人民XX國企業(yè)所得稅法》〔以下簡稱"《企業(yè)所得稅法》"第28條的規(guī)定,適用15%的優(yōu)惠稅率；〔2根據(jù)《企業(yè)所得稅法》第30條第1款及《中華人民XX國企業(yè)所得稅法實施條例》第95條規(guī)定,[]研究開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝所發(fā)生的研究開發(fā)費,未形成無形資產(chǎn)計入當(dāng)期損益的,在按照規(guī)定據(jù)實扣除的基礎(chǔ)上加計50%扣除。十一、勞工政策〔一根據(jù)公司提供的資料,公司現(xiàn)時員工情況如下：員工專業(yè)結(jié)構(gòu)人數(shù)占員工總數(shù)比例〔%管理人員116%銷售人員3820%生產(chǎn)人員8343%財務(wù)人員84%技術(shù)人員3317%其他人員189%員工受教育程度人數(shù)占員工總數(shù)比例〔%研究生及以上學(xué)歷84%本科學(xué)歷5428%大專學(xué)歷8444%大專以下學(xué)歷4524%員工年齡分布人數(shù)占員工總數(shù)比例〔%51歲以上84%41－50歲2915%31－40歲5529%30歲以下9952%合計191100.00%〔二社保及公積金繳費情況根據(jù)公司提供的資料,公司2010-20XX度為員工足額繳納了各項社會保險。除實習(xí)生、返聘人員及部分第一個月入職的職工未及辦理外,公司為其他全部員工繳納了各項保險及公積金。[]20XX20XX度20XX度實繳人數(shù)未繳人數(shù)實繳人數(shù)未繳人數(shù)實繳人數(shù)未繳人數(shù)養(yǎng)老保除1741716571632醫(yī)療保險1741716571632失業(yè)保險1741716571632生育保險1741716571632工傷保險1741716571632住房公積金1692215913//根據(jù)公司提供的資料,公司為員工繳納社保金額情況如下：日期應(yīng)繳額實繳額差額20XX合計1264401.541264401.54020XX合計1525791.781525791.78020XX合計1778925.061778925.060公司與員工社會保險繳納費用承擔(dān)比例如下：繳納項目繳納比例單位承擔(dān)費用〔每月個人承擔(dān)費用〔每月備注單位個人合計養(yǎng)老保險21％8％29％813.0×21％＝170.7813.0×8%=65.0失業(yè)保險2％1％3％813.0×2％＝16.3813.0×1%=8.1工傷保險1％01％813.0×1％＝8.1生育保險0.7％07％813.0×％＝56.9醫(yī)療保險8％2％10％813.0×8％＝65.0813.0×2%=16.3大額5.0醫(yī)療保險細(xì)則詳見《社會基本醫(yī)療保險手冊》合計39％11％50％317.094.4十二、訴訟、仲裁及行政處罰〔尚在調(diào)查中十三、需要注意的事項〔一工商檔案連續(xù)性問題經(jīng)本所律師在開發(fā)區(qū)工商行政管理局及[]工商行政管理局核查,公司的工商檔案現(xiàn)在已20XX合資轉(zhuǎn)內(nèi)資為分界點,分別獨立存放在市工商局和開發(fā)區(qū)工商局。1992年至20XX合資轉(zhuǎn)內(nèi)資前的檔案存放在市工商局,并且登記為"合資企業(yè)已注銷",開發(fā)區(qū)工商局檔案中則登記為另一個獨立的企業(yè),但20XX變更企業(yè)性質(zhì)并未注銷原來的企業(yè)。現(xiàn)在公司正在生產(chǎn)的產(chǎn)品仍然在使用中外合資企業(yè)所取得的批件,因此需要將公司的兩處檔案聯(lián)系在一起,并且從工商局取得公司歷史沿革從1992延續(xù)至今的確認(rèn)?！捕o形資產(chǎn)出資問題[]1992年成立時存在無形資產(chǎn)出資30萬元,沒有經(jīng)過相關(guān)資產(chǎn)評估。根據(jù)《公司法〔1999年修正》的第二十四條規(guī)定,