Z集團(tuán)項目資金使用管理制度

Z集團(tuán)項目資金使用管理制度_物業(yè)經(jīng)理人ZZ集團(tuán)公司工程資金使用治理制度

為嚴(yán)厲財經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)工程資金治理，提高工程資金、財務(wù)治理水平和資金使用效益，統(tǒng)一申報、建立、考評和驗收程序，根據(jù)著力構(gòu)建有利于科學(xué)進(jìn)展的體制機(jī)制的要求，依據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實際，特制定本治理制度。

一、工程資金的申報制度

(一)工程資金由集團(tuán)公司相關(guān)部門及所屬企業(yè)根據(jù)相關(guān)規(guī)定組織申報。

(二)工程資金申報文件必需真實、科學(xué)和完整，工程申報單位應(yīng)提交工程可行性討論報告，以及其它規(guī)定的文件原件或復(fù)印件，并裝訂成冊。

(三)集團(tuán)公司相關(guān)職能部門及分管領(lǐng)導(dǎo)提出初審意見，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子會議討論同意后，經(jīng)集團(tuán)公司主要領(lǐng)導(dǎo)審定，再行上報上級主管部門。

(四)申報部門以正式文件上報上級主管部門，并隨時跟蹤上級主管部門批準(zhǔn)狀況。

二、工程資金的使用制度

(一)建立會計核算制度。嚴(yán)格根據(jù)專項資金治理方法規(guī)定，嚴(yán)禁套取工程資金，嚴(yán)禁公款私存，設(shè)置帳外帳和“小金庫”。

(二)實行政府選購制度。對工程工程及所需的主要實物和設(shè)備，嚴(yán)格根據(jù)政府選購規(guī)定，進(jìn)展公開招標(biāo)和集中選購。

(三)建立健全工程資金審查審批程序和財務(wù)制度，資金的使用必需符合工程資金治理方法規(guī)定。

三、工程資金的監(jiān)視治理和驗收審計制度

(一)堅持公示制度。對于專項資金工程，在工程實施前，工程實施單位應(yīng)主動公示工程建立內(nèi)容和資金等狀況。

(二)定期報告制度。各工程實施部門或單位定期向集團(tuán)公司報送工程實施進(jìn)展?fàn)顩r。

(三)檢查驗收制度。杜絕在工程執(zhí)行中存在嚴(yán)峻弄虛作假的現(xiàn)象，隨時承受上級主管部門及相關(guān)部門的檢查;工程完工后，主動申請和承受上級主管部門對工程工程的質(zhì)量、財務(wù)等狀況進(jìn)展驗收工作。

(四)承受審計制度。為防止發(fā)生違反資金治理使用規(guī)定的行為，上級補(bǔ)助資資金建立的工程，工程竣工后，應(yīng)按規(guī)定由審計部門對工程進(jìn)展審計并出具審計報告。

四、工程實施績效考評制度

(一)經(jīng)檢查、驗收和審計的工程，由分管領(lǐng)導(dǎo)組織對實施方案制定、各方面資金整合、各項資金使用和治理、工程實施效益和是否有違規(guī)違紀(jì)行為等進(jìn)展績效考評。

(二)績效考評采納百分制打分方法，依據(jù)得分的詳細(xì)狀況排定名次。

五、工程資金的財務(wù)治理制度

(一)工程資金應(yīng)按工程進(jìn)度進(jìn)展拔付，對沒有開工或進(jìn)度緩慢的工程應(yīng)適當(dāng)調(diào)整或取消補(bǔ)助款。

(二)工程資金使用堅持量入為出的原則，嚴(yán)格掌握工程資金的支出范圍，杜絕不符合規(guī)定支出，隨時承受主管部門、財政部門及審計部門的檢查、監(jiān)視和審計，做到?？顚Ｓ?。

(三)報銷用的發(fā)票必是合法的票據(jù)。不符合規(guī)定要求的票據(jù)，一概不予報銷。

購置各種物品、材料的發(fā)票，必需有購貨單位全稱、品名、數(shù)量、單價和金額，有收款單位章印。否則財務(wù)會計有權(quán)拒絕報銷。有詳見清單字樣的發(fā)票應(yīng)附清單。

購置實物的原始憑證，必需有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必需填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按規(guī)劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必需交給實物保管人員或使用人員進(jìn)展驗收，并在憑證上簽章。

(五)支付補(bǔ)助款項的原始憑證，必需有收款單位或個人的收款證明及簽字