存款類金融機構

金融學第十二講存款類金融機構一、本章主要內容與結構安排

★存款類金融機構的種類與運作原理

★商業(yè)銀行

★政策性銀行

★合作金融機構商業(yè)銀行總分行制銀行資本表外業(yè)務資產(chǎn)管理負債管理缺口分析風險管理信用風險流動性風險市場風險操作風險政策性銀行合作金融機構全能型商業(yè)銀行城市信用社農村信用社農村合作銀行資產(chǎn)負債綜合管理存款性金融機構銀行控股公司制二、本章需要掌握的重要名詞術語★存款類金融機構：以接受存款并發(fā)放貸款為主要業(yè)務的金融機構。▲共同特征：以存款為主要負債，以貸款為主要資產(chǎn)，以辦理轉賬結算為主要中間業(yè)務，直接參與存款貨幣的創(chuàng)造過程?！虡I(yè)銀行是最早產(chǎn)生的、最具存款類金融機構特點的機構，所以存款類機構稱為銀行類金融機構。

二、本章需要掌握的重要名詞術語★商業(yè)銀行：存款類金融機構中最具代表性和占比最大的機構.

▲傳統(tǒng)意義上的商業(yè)銀行專指以存款為主要負債、以貸款為主要資產(chǎn)、以支付結算為主要中間業(yè)務，并直接參與存款貨幣創(chuàng)造的金融機構。

▲現(xiàn)代商業(yè)銀行已成為全面經(jīng)營貨幣信用商品和提供金融服務的特殊企業(yè)。二、本章需要掌握的重要名詞術語★總分行制：商業(yè)銀行的一種組織形式，是指銀行在大城市設立總行，在各地普遍設立分支行并形成龐大銀行網(wǎng)絡的制度.▲目前，世界各國的商業(yè)銀行普遍采用這種制度.★控股公司制：是指由一家控股公司持有一家或多家銀行的股份，或者是控股公司下設多個子公司的組織形式.▲控股公司制是美國銀行業(yè)規(guī)避管制的一種創(chuàng)新.▲控股公司制下的各銀行具有互補性，使整體經(jīng)營實力增強.

二、本章需要掌握的重要名詞術語★銀行資本:即自有資本，其數(shù)量的多少能夠反映銀行自身經(jīng)營實力以及御險能力大小。按來源可分為：▲核心資本：包括普通股、不可收回的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉換的資本債券、各種補償準備金等所有者權益；是銀行真正意義上的自有資本.▲附屬資本：包括未公開的準備金、資產(chǎn)重估準備金、呆賬準備和長期次級債等.

二、本章需要掌握的重要名詞術語★表外業(yè)務（OffBalanceSheetBusiness）:與表內業(yè)務相對而言，是指不直接進入資產(chǎn)負債表內的業(yè)務，主要有兩類：

▲中間業(yè)務：業(yè)務活動不需要動用資金，與客戶之間不發(fā)生借貸性的信用關系，而是利用自身的技術、信譽和業(yè)務優(yōu)勢為客戶提供金融服務，并從中獲利.

▲創(chuàng)新的表外業(yè)務：是指不直接列入資產(chǎn)負債表內，但同表內的資產(chǎn)業(yè)務或負債業(yè)務關系密切的業(yè)務，又可稱為或有資產(chǎn)業(yè)務與或有負債業(yè)務.如：貸款承諾、擔保、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利和衍生性的互換、期貨、期權等.二、本章需要掌握的重要名詞術語★信用風險:又稱違約風險，指借款人不能按契約規(guī)定償還本息而使債權人受損的風險.★市場風險:一般是指由于市場價格波動而蒙受損失的可能性.▲利率風險：是指市場利率變化給商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債帶來損失的可能性.▲匯率風險：是指商業(yè)銀行在國際業(yè)務中的外匯資產(chǎn)或負債因匯率波動而造成損失的可能性.二、本章需要掌握的重要名詞術語★流動性風險:指商業(yè)銀行無法提供足額資金來應付客戶的提現(xiàn)或貸款需求時引起的風險.

▲原因：資產(chǎn)和負債的差額及期限的不匹配.

▲特點：不確定性強、沖擊破壞力大.★操作風險:指由不完善或有問題的內部程序、員工和計算機系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險.

▲增強銀行的內部控制能力是防范操作風險的有效渠道.

二、本章需要掌握的重要名詞術語★政策性銀行:是指由政府發(fā)起或出資建立，按照國家宏觀政策要求，在限定的業(yè)務領域從事銀行業(yè)務的政策性金融機構?！锖献鹘鹑跈C構:是指按照國際通行的合作原則，以股金為資本、以入股者為服務對象、以基本金融業(yè)務為經(jīng)營內容的金融合作組織.

二、本章需要掌握的重要名詞術語三、需要重點把握和理解的幾個問題1.如何認識存款類金融機構？存款類金融機構的界定及種類不同存款類金融機構間的相互關系

▲通過提供不同的金融服務，形成在功能上相互補充的有機體系；▲需要依據(jù)市場需求進行不同的市場定位；▲存款類金融機構間相互競爭，在優(yōu)勝劣汰中不斷發(fā)展.存款類金融機構的運作原理(12.1)-----通過吸收存款和借入資金形成資金來源，再通過各類貸款與證券投資運用資金，成為資金供求者之間的信用中介

▲基本業(yè)務：負債業(yè)務、資產(chǎn)負債和表外業(yè)務▲特點：公眾性；風險性；服務性▲職能與作用：信用中介；支付中介；創(chuàng)造信用與存款貨幣；轉移與管理風險；提供各種服務便利▲業(yè)務運作的內在要求：具有公信力；具有流動性；具有收集、辨識、篩選信息的能力1.如何認識存款類金融機構？2.商業(yè)銀行是怎樣產(chǎn)生和發(fā)展起來的？●從產(chǎn)生看:貨幣經(jīng)營業(yè)出現(xiàn)的客觀必然性：貿易和商品交換的發(fā)展需要●從發(fā)展看:

▲西方國家早期的銀行業(yè)的弱點行業(yè)創(chuàng)新

銀行業(yè)

▲舊中國商業(yè)銀行的出現(xiàn)及特點

▲新中國商業(yè)銀行的建立與發(fā)展3.現(xiàn)代商業(yè)銀行的組織體制有哪幾種類型？其利弊如何？現(xiàn)代商業(yè)銀行組織體制的主要類型總分行制;單一制;

控股公司制;連鎖銀行制等.各種組織類型各有利弊各國按各自的不同情況在不同時期做出不同選擇.4.商業(yè)銀行的主要業(yè)務與關系按是否進入資產(chǎn)負債表表內業(yè)務表外業(yè)務負債業(yè)務資產(chǎn)業(yè)務服務性的中間業(yè)務創(chuàng)新性的表外業(yè)務被動負債、主動負債、銀行資本

現(xiàn)金資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)、證券投資結算、代理、信托、信用卡、理財、信息咨詢

貸款承諾、擔保、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利和衍生性的互換、期貨、期權、遠期合約

5.現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的構成是什么？現(xiàn)金資產(chǎn)：流動性最強的資產(chǎn)，主要包括庫存現(xiàn)金、存放中央銀行和同業(yè)的存款等。信貸資產(chǎn)：

◎票據(jù)貼現(xiàn):應客戶要求買進未到期票據(jù)并向客戶收取一定貼息的業(yè)務。

◎貸款：資產(chǎn)業(yè)務中最重要的授信業(yè)務，按貸款期限、對象和擔保形式有多種分類。在風險控制中多用正常、關注、次級、可疑、損失5級分類

證券投資：商業(yè)銀行在證券市場上購買各種有價證券的業(yè)務。6.商業(yè)銀行負債業(yè)務的種類與變化?●被動負債：商業(yè)銀行通過吸收存款籌集資金

◎存款種類：活期存款；定期存款；儲蓄存款●主動負債：商業(yè)銀行通過發(fā)行各種金融工具主動吸收資金.●其他負債◎借入款：向央行申請的再貼現(xiàn)或再貸款、向同業(yè)拆借的資金或向其他金融機構的借款

◎臨時占用資金：在為客戶提供服務過程中臨時占用的客戶資金7.商業(yè)銀行表外業(yè)務的主要種類與

發(fā)展趨勢是什么？

●傳統(tǒng)的中間業(yè)務：◎早期：主要集中于貨幣的鑒定、兌換、保管、匯兌等

◎現(xiàn)代：發(fā)展為結算、代理、信托、理財、信息咨詢等

●創(chuàng)新的表外業(yè)務：

擔保性業(yè)務、承諾性業(yè)務、衍生性業(yè)務（期權買賣、貨幣互換、利率互換、遠期利率協(xié)議等）.

8.商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的趨勢？●在以客戶為中心理念下發(fā)展業(yè)務●找準市場定位和優(yōu)化業(yè)務結構●業(yè)務創(chuàng)新

◎大額可轉讓定期存單、貨幣市場共同基金、可轉讓支付命令等

◎資產(chǎn)證券化、金融期貨與期權、利率互換等

◎可持續(xù)網(wǎng)絡銀行業(yè)務、電子支付等

●業(yè)務電子化

9.如何理解商業(yè)銀行的經(jīng)營原則?●商業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營遵循安全性、流動性和盈利性兼顧的原則

◎安全性:避免經(jīng)營風險,保證資金安全.

◎流動性:能夠隨時滿足客戶支付提現(xiàn)的要求;

◎盈利性:經(jīng)營的目的是追求利潤最大化;●商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是特殊金融企業(yè)的客觀要求.

●“三性”原則間的矛盾與統(tǒng)一10.商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論是怎樣演變的?●商業(yè)銀行經(jīng)營理論的指導性●商業(yè)銀行經(jīng)營理論的演變:

◎資產(chǎn)管理;

◎負債管理;

◎資產(chǎn)負債綜合管理.●商業(yè)銀行經(jīng)營理論的發(fā)展：

◎資產(chǎn)負債外管理；

◎全方位滿意管理；

◎價值管理……11.現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心?●風險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心

信用風險；市場風險；流動性風險；操作風險●商業(yè)銀行風險管理的主要內容風險識別；風險衡量；風險控制●商業(yè)銀行風險管理的方法

◎風險價值法（ValueAtRisk，VAR）

◎信貸矩陣系統(tǒng)

◎風險調整的資本收益法（RAROC）◎全面風險管理模式●風險管理重點是將風險控制在可承受的范圍內12.現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理的最新發(fā)展●現(xiàn)代銀行的公司治理結構與發(fā)展■公司治理結構既是協(xié)調股東和其他利益相關者之間關系的一種制度，又是對公司進行管理和控制的一種模式，涉及到公司的指揮、控制和激勵等方面。

◎資本結構：股權、債務與留存收益的最佳組合

◎制衡機制：股東大會—董事會—經(jīng)理層—監(jiān)事會形成的相互制衡

◎激勵約束機制：物質激勵和精神激勵等多種手段相結合；制度約束、契約約束和市場約束相結合

◎信息披露制度：強制性、規(guī)范性和真實性12.現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理的最新發(fā)展●現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理理念的最新發(fā)展

◎核心競爭力的培育與提升

◎以客戶滿意度為核心

◎由創(chuàng)利到創(chuàng)值的轉變12.現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理的最新發(fā)展●現(xiàn)代銀行核心競爭力的培育與提升

◎核心競爭力是指企業(yè)在經(jīng)營過程中掌握和積累的各種資源、能力和競爭優(yōu)勢，包括基礎設施、技術、流程、管理以及制度和文化等。

◎核心競爭力具有顯著的價值性、優(yōu)勢性、可延伸性、整合性、動態(tài)發(fā)展性、共有性、不可交易性?！蚝诵母偁幜Ψ从沉似髽I(yè)本質的能力集合，是企業(yè)擁有的主要資源，決定了其經(jīng)營范圍的廣度和深度，是長期保持競爭優(yōu)勢的源泉。因此成為企業(yè)發(fā)展的長期根本性戰(zhàn)略。12.現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理的最新發(fā)展●現(xiàn)代銀行的核心競爭力：能力的競爭

◎在資源既定的情況下，銀行對資源利用和整合的能力是競爭的關鍵

◎現(xiàn)代銀行的能力是一個系統(tǒng)，主要由三個層面構成：

基礎層：銀行家才能、制度和企業(yè)文化保障層：技術應用、風險控制、組織優(yōu)化和人力激勵實現(xiàn)層：技術創(chuàng)新、產(chǎn)品開發(fā)、市場營銷資源、能力與核心競爭力的關系財務資源物質資源人力資源組織資源技術資源創(chuàng)新資源商譽資源有形資源無形資源對于企業(yè)資源的協(xié)調組合能力核心競爭力現(xiàn)代銀行能力體系分析圖銀行制度銀行家才能企業(yè)文化戰(zhàn)略管理能力文化影響能力制度規(guī)范能力基礎層技術應用能力風險控制能力人力激勵能力組織優(yōu)化能力保障層技術創(chuàng)新能力產(chǎn)品開發(fā)能力市場營銷能力實現(xiàn)層市場價值實現(xiàn)13.如何看待我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理?各國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理都有一個演進和逐步完善的過程.我國確立商業(yè)銀行體制以來,逐步從計劃管理轉向建立健全市場化的經(jīng)營管理機制,取得了長足的發(fā)展.我國商業(yè)銀行體系的發(fā)展具有特殊性,改革中的發(fā)展具有“國有為主體”和“轉軌”兩大特點.強化經(jīng)營管理以切實解決經(jīng)營效率提升和防范金融風險是長期目標未來任重道遠！14.如何認識政策性銀行?●政策性銀行存在的必要性:市場失靈●政策性銀行的運作特征

◎不以盈利為經(jīng)營目標

◎具有特定的業(yè)務領域和對象

◎資金運作的特殊性●政策性銀行的作用

◎補充和完善市場融資機制；

◎誘導和牽制商業(yè)性資金的流向；

◎提供專業(yè)性的金融服務●我國的政策性銀行15.如何認識合作金融機構?●合作金融機構的產(chǎn)生與發(fā)展●合作金融機構的運作特點

自愿性；民主性；合作性●合作金融機構的作用●與商業(yè)銀行、政策性銀行的關系◎在滿足金融服務需求方面存在互補的關系

◎農村金融體系的建立●具體的合作金融機構及其主要業(yè)務2003-2009年存款類金融機構存貸款情況（億元）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報2009年我國存款類金融機構存款結構圖（億元）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報2003-2009年存款類金融機構資產(chǎn)總額（億元）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報2009年底各類商業(yè)銀行資產(chǎn)份額（億元）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報

1952年-2009年國有大型商業(yè)銀行資產(chǎn)總額數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報1995-2009年中國的銀行貸款規(guī)模

（萬億元）

數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會歷年年報2010年分機構新增人民幣貸款情況（億元）數(shù)據(jù)來源：2010年第二季度貨幣政策執(zhí)行報告2009年我國存款類金融機構貸款結構圖（億元）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報2010.9中國商業(yè)銀行存款結構2009年我國存款類金融機構稅后利潤情況（億元）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報1995-2009年大型商業(yè)銀行稅后利潤總額

（億元）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報2009年銀行業(yè)金融機構利潤結構圖（%）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報2003-2009年主要商業(yè)銀行不良貸款情況（單位：億元，百分比）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報1984-2009年主要商業(yè)銀行不良貸款情況

（單位：億元）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報2009年我國商業(yè)銀行不良貸款余額情況（億元）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報注：2009年商業(yè)銀行不良貸款余額總計4973.3億元2009年我國商業(yè)銀行資本充足率達標情況數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報2009年主要商業(yè)銀行資本補充來源分布圖（%）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報注：包括大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行2003-2009年合作金融機構資產(chǎn)情況（億元）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報2003-2009年政策性銀行資產(chǎn)總額（億元）數(shù)據(jù)來源：銀監(jiān)會09年年報2008年商業(yè)銀行ATM消費金額（億元）存款類金融機構的種類與相互關系基本業(yè)務與特點職能與作用存款類金融機構的種類存款類金融機構間的相