萬噸綠茶清潔化生產加工基地建設的可行性研究報告

PAGE第一章總論1.1項目提要項目名稱萬噸**綠茶清潔化生產加工基地建設1.1.2建設性質改擴建1.1.3項目申報單位、法人代表及其股份制形式項目申報單位：**省**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司法人代表：王光熙股份制形式：有限責任公司建設地點、規(guī)模、期限及建設內容建設地點：**省**市**縣開發(fā)區(qū)建設規(guī)模：按照清潔化生產要求，依據黃山茶區(qū)宜茶生態(tài)資源，分類改造低產低效茶園，新建良種生態(tài)茶園，最終建成一批優(yōu)質高效、標準化、清潔化的出口茶葉種植基地6萬畝，其中，無公害茶園面積3萬畝，綠色食品茶園面積2萬畝，有機茶園面積1萬畝。同時，該項目可直接帶動黃山茶區(qū)近80萬畝茶園的無害化、清潔化生產。②新建外銷綠茶清潔化、標準化茶葉初制加工廠10座初制廠③到出口茶質量及衛(wèi)生標準。④建成出口綠茶自動小包裝綠茶小包裝3000噸。⑤建成茶葉質量安全檢測中心一座，建立外銷綠茶品質和質量安全監(jiān)控體系，為黃山及周邊茶區(qū)開展技術服務。建設期限：兩年建設內容：①按照清潔化生產技術要求，對項目區(qū)茶園分類按照無公害茶、綠色食品茶和有機茶的茶園管理技術規(guī)程進行改造，針對低產低效茶園，重點實施“四改”即改土、改樹、改園、改種，建成年畝效益在2500元以上的高效出口綠茶種植基地茶園6萬畝，推廣無性系良種種植率達60%以上。②通過在茶園中實施清潔化種植技術，重點圍繞茶樹病、蟲、草害的測報與防治，控制茶園中農藥殘留和重金屬污染，并對茶園中潛在污染物實施植物修復新技術，凈化茶園土壤的微環(huán)境，使6萬畝示范基地的茶園中，20%達到有機茶生產要求，80%符合綠色食品茶生產要求。③新建10座達到綠色食品茶加工環(huán)境的清潔化初制加工茶廠，每個初制茶廠生產車間500平方米，毛茶倉庫300平方米，年加工能力達100噸。④新建改建和擴建清潔化精制車間6000平方米；年加工無公害茶、綠色食品茶和有機茶累計達到1.5萬噸，并且全部產品都達到出口茶質量及衛(wèi)生標準。⑤按照出口食品衛(wèi)生注冊要求，新建出口小包裝車間1000平方米，建成自動小包裝小包裝3000噸。⑥新建原料倉庫3000平方米，改倉庫3000平方米。⑦購置茶葉生產、加工設備678臺（套）。⑧建成1個茶葉質量安全檢測中心500平方米，購置分析儀器設備11臺（套）。1.1.5項目推薦單位及法人代表（或負責人）項目推薦單位：**省農業(yè)綜合開發(fā)局負責人：羅建國1.1.6投資規(guī)模及資金構成項目投資規(guī)模：3780萬元，其中：固定資產投資2780萬元，全部流動資金1000萬元。項目資金構成：（1）固定資產投資：中央財政投資:1200萬元省級財政投資:600萬元企業(yè)自籌：980萬元（2）流動資金投資：銀行貸款：1000萬元1.1.7資金籌措在項目建設資金投資中，申請中央財政參股投入1200萬元，占項目建設資金43.17%；省財政配套投入參股600.00萬元，占建設投資21.58%；企業(yè)自籌資金980.00萬元，占建設投資35.25%。省財政配套投入參股資金占中央財政投入參股資金50%，企業(yè)自籌資金占中央財政投入參股資金81.67%。中央和省財政投入參股資金與企業(yè)自籌參股資金的比例為1:0.5:0.8。項目流動資金向銀行貸款1000萬元。1.1.8主要技術經濟指標項目達產年出口**牌綠茶1.5萬噸，年產值達23500.00萬元，可新增銷售收入12000.00萬元，計算期12年，年平均新增銷售收入12000萬元中，年均總成本10950.03萬元，年均利潤999.52萬元，年均銷售稅金及附加530.4萬元，全部投資利潤率26.4%，財務現(xiàn)值指數(shù)后1.43%，內部收益率稅后19.46%，財務凈現(xiàn)值稅前2686萬元，稅后1191萬元，投資回收期（所得稅前）4.67（含建設期2年）年，所得稅后6.03年`。1.1.9項目輻射范圍及帶動能力**省**市是我國重點產茶區(qū)，**縣在歷史上是馳名中外“屯綠”的發(fā)源地和主產區(qū)，近20萬茶農60％的經濟收入來源于茶葉。項目的實施可帶動1萬多戶5萬多茶農，人均增收300元，建成6萬畝的標準化、清潔化茶園示范基地，直接增加就業(yè)1000人。通過項目實施，還可輻射整個**市三區(qū)四縣，推廣應用茶葉清潔化生產技術，顯著提高茶樹種植、茶葉加工技術水平，做大做強茶業(yè)經濟，把黃山建成華東地區(qū)綠色食品加工基地，并帶動相關產業(yè)發(fā)展，促進**市經濟社會、生態(tài)的可持續(xù)、協(xié)調發(fā)展。1.2可行性研究報告編制依據項目可行性研究報告編制依據：1．《當前國家重點鼓勵發(fā)展的產業(yè)、產品和技術目錄》2．《關于印發(fā)農業(yè)產業(yè)化十大主導產業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2003-2007年）的通知》3．**省“861”4．《**省優(yōu)勢農產品區(qū)域化布局規(guī)劃》5．《**市2004-2010茶產業(yè)發(fā)展規(guī)劃》6．《國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于2006年農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目事宜的通知》7．《國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營試點管理暫行辦法》8．《2006年國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營項目申報指南》1.3綜合評價和論證結論1.3.1茶葉是**縣茶農主要經濟命脈，縣域經濟的支柱產業(yè)，項目的建設對茶農增收、當?shù)亟洕l(fā)展，建設社會主義新農村有著重要意義。**縣作為我國傳統(tǒng)的外銷綠茶生產區(qū)，國家級有機茶標準化生產示范縣和“三綠工程”茶葉示范縣，擁有豐富的茶葉資源。而**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司作為省級農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)和**省規(guī)模最大之一的茶葉生產加工企業(yè)，擁有一定的創(chuàng)新研發(fā)能力。先進的制茶技術，熟練的制茶工人，穩(wěn)定的銷售渠道和銷售隊伍，加上財政部門的大力扶持，各級政府的支持，為項目實施提供了保障。我國出口綠茶優(yōu)質品質是其他國家和地區(qū)不能比擬的，綠茶加工技術是國內所獨有的，是屬保密技術。清潔化茶葉生產不僅能沖破國際市場的“綠色壁壘”制約，而且先進的生產技術可以減少茶農的生產資料成本投入，改變土地受污染的現(xiàn)狀，解決了清潔化茶葉生產瓶頸問題，也為茶農增收、企業(yè)提高產品附加值和市場競爭力提供條件。1.3.2論證結論**市**縣是我國茶葉重點產區(qū)，項目的建設不僅有利于**縣茶產業(yè)健康發(fā)展、茶農增收和有利于農村經濟穩(wěn)步發(fā)展，還有利于企業(yè)科技創(chuàng)新和促進社會主義新農村建設。該項目針對《**省優(yōu)勢農產品區(qū)域化布局規(guī)劃》，符合國家《清潔化生產法》和省“861”行動計劃中關于建設優(yōu)質安全農產品生產基地及生態(tài)工程的發(fā)展思路，也應對了**市“443”行動計劃中關于打造華東綠色食品加工基地的要求。針對外銷綠茶生產中存在問題和技術需求，開展外銷綠茶清潔化生產過程控制技術的建設，能解決茶葉出口中的“綠色壁壘1.4存在的問題與建議1.4.1存在的問題清潔化茶葉區(qū)域同全國大部分老茶區(qū)一樣，茶園基礎薄弱，老茶園多，茶樹品種退化，以及千家萬戶分散經營的小農經濟生產模式，質量、品牌意識淡薄，茶葉初制廠加工衛(wèi)生條件差，硬件設施跟不上。民營企業(yè)發(fā)展期相對比較短，原始積累較少，投資能力受多方因素影響，對于企業(yè)再上一個臺階，自我投資更新改造，企業(yè)規(guī)模做大做強形成阻礙。1.4.2建議：在這一個生態(tài)優(yōu)越、資源豐富，技術力量雄厚，而資金不足，產業(yè)分散的重點產茶區(qū)，只有通過政府財政投資參股支持龍頭企業(yè)發(fā)展，建立規(guī)范的產業(yè)化、清潔化外銷綠茶生產基地，對加快外銷綠茶清潔化生產的全面發(fā)展，從而做大茶產業(yè)，發(fā)展農村經濟，帶動茶農致富，建設社會主義新農村是切實可行的。民營企業(yè)的發(fā)展壯大，只有通過國家的扶持、地方的支持，龍頭企業(yè)自身創(chuàng)業(yè)，才能把企業(yè)做大。同時只有農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)做強做大，采取公司+基地+農戶的經營模式，加大對農業(yè)的投入和帶動，才能保持農村經濟的可持續(xù)健康發(fā)展。因此我們申請國家財政投資參股支持企業(yè)經營，共同建設高標準外銷綠茶清潔化生產基地、清潔化初制加工廠和清潔化精制加工廠，推廣生態(tài)農業(yè)生產技術，對于發(fā)揮示范帶動作用，服務茶農，開拓國際市場，創(chuàng)出自主品牌，發(fā)展茶業(yè)經濟，為茶農增收，農業(yè)增效，提升國際形象有著非常重要的現(xiàn)實意義。

第二章項目建設背景及必要性2.1項目建設背景黨的十六大以來，黨中央國務院高度重視“三農”問題，制定了一系列鼓勵、扶持農村和農業(yè)經濟發(fā)展的政策和措施，確定建設社會主義新農村的目標，明確了堅持以市場為導向，立足現(xiàn)有農產品加工能力的改組、改造，加快農產品加工、保鮮、儲運技術和設備的引進、開發(fā)，加強對農產品加工龍頭企業(yè)的扶持，進一步提高我國農產品加工水平，促進農產品加工業(yè)跨越式發(fā)展。在我省優(yōu)質安全農產品生產基地建設也是**省861行動計劃實施內容之一。而外銷綠茶作為我省傳統(tǒng)優(yōu)勢農產品，解決出口中的“綠色壁壘”及衛(wèi)生質量問題，是增加出口茶葉的附加值，形成國際市場的競爭力，從而壯大企業(yè)實力，增加茶農收入的緊迫問題。同時農產品的加工品及制成品要多樣化、營養(yǎng)化、方便化、安全化和優(yōu)質化也是今后的發(fā)展方向。**市**縣是我國重點產茶大縣，是我國出口綠茶眉茶的主要產區(qū)。按照《**省優(yōu)勢農產品區(qū)域化布局規(guī)劃》，在“十五”期未和“十一五”期間，要發(fā)展優(yōu)質茶葉2萬噸；開發(fā)以茶葉為原料的健康食品、保健品；培育1—10個5億元以上的龍頭企業(yè)，帶動農戶由21萬戶增加到35萬戶，來自主導產業(yè)收入由950元增加到1270元。**市作為重要產茶區(qū)，無疑是這一規(guī)劃的首要承擔者。茶葉作為**市農村主要經濟作物和農民重要經濟收入，茶葉產業(yè)的發(fā)展，對促進農業(yè)增效、農民增收和農村經濟的快速發(fā)展起著至關重要的作用。2.2項目區(qū)農業(yè)產業(yè)化經營發(fā)展現(xiàn)狀茶葉是**縣的支柱產業(yè)，全縣28萬人口有20萬茶農，收入60%來自茶葉，茶業(yè)經濟牽動全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)。近年來**縣委、縣政府高度重視發(fā)展茶業(yè)經濟，始終堅持把茶葉作為農村經濟的支柱產業(yè)來抓，緊緊圍繞這個中心，實施生態(tài)經濟發(fā)展戰(zhàn)略，狠抓有機茶、無公害茶葉開發(fā)，實現(xiàn)了經濟、社會、生態(tài)協(xié)調發(fā)展，并取得明顯成效。**縣被農業(yè)部確定“全國無公害茶葉生產基地示范縣”、“全國有機茶標準化生產示范縣”、全國“三綠工程”茶葉示范縣。截止目前，基本形成以骨干企業(yè)為龍頭、協(xié)會（合作社）為橋梁、基地農戶為基礎的茶葉產業(yè)集群雛形。全縣茶園面積20.3萬畝，茶葉初制加工廠1800家，精制加工企業(yè)35家。其中省、市級農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)5家，獲得國家外經貿部批準的茶葉自營出口權企業(yè)2家，4家企業(yè)獲得國家商標局批準的注冊商標，6家企業(yè)被列為有機茶標準化生產示范企業(yè)，2家企業(yè)2400畝茶園獲得首批農產品出口基地免檢證書；茶葉協(xié)會、有機茶合作社3個；在12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立了28處有機茶示范基地，國際、國內頒證機構頒證的有機茶園面積達1.5萬畝，無公害茶園面積達4.1萬畝。其中**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司為省級農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)，以公司為依托創(chuàng)辦的**牌茶業(yè)合作社，現(xiàn)有茶園基地近8萬畝，有機茶、無公害茶園基地8200畝。公司年加工銷售茶葉8000噸，并進入全省出口創(chuàng)匯50強。在此基礎上，全縣茶業(yè)產業(yè)社會化服務體系不斷完善，建立了有機食品科研所、科技培訓中心和5家茶葉機械制造廠。一個以**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司為龍頭的產業(yè)化、規(guī)?；枞~產業(yè)集群框架正在形成。茶業(yè)經濟已成為廣大茶農增收的主渠道。**縣近年由省級扶貧縣脫貧，走上良性發(fā)展的健康軌道，在很大程度上得益于茶葉經濟的發(fā)展。2.3項目建設的必要性及目的意義1．實施出口茶葉清潔化、產業(yè)化生產，是增強國際市場競爭力的需要由于受傳統(tǒng)茶葉生產、加工方式的影響，茶園管理粗放，茶葉加工以半手工操作為主，全國僅加工茶葉的茶廠就有6.7萬家，平均每個茶廠年加工茶葉僅10t。加工企業(yè)由于規(guī)模小，導致設備落后、技術水平低、茶葉品質和衛(wèi)生質量安全不穩(wěn)定，出口茶葉因品質和衛(wèi)生質量不合格等問題頻頻發(fā)生。因此，打破一家一戶的小農生產方式，把茶農組織起來，形成經濟聯(lián)合體，依托龍頭企業(yè)，實現(xiàn)茶葉生產加工的清潔化、產業(yè)化，這是當前我國茶業(yè)的發(fā)展方向，也是應對國際茶葉市場“綠色壁壘”，鞏固和擴大出口量，提高我國茶葉國際競爭力的唯一途徑。2．實施茶葉清潔化生產是實現(xiàn)農業(yè)資源合理開發(fā)，解決農業(yè)增效、茶農增收的需要**縣是我國重點產茶區(qū)之一，也是著名出口綠茶“屯綠”主產地。全縣21個鄉(xiāng)鎮(zhèn)均生產茶葉，茶葉收入占近20萬茶農的經濟收入的60％以上，茶業(yè)經濟是茶農生活和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的主要經濟來源。項目的實施將充分利用現(xiàn)有茶葉資源，提高產品質量，大力推進茶業(yè)產業(yè)化的進程，促進茶業(yè)效益大幅提高，增加茶農收入，促進**縣農村經濟快速健康發(fā)展。3．實施茶葉清潔化生產是通過科技創(chuàng)新，促進農產品品質調整，滿足市場需求快速增長的需要茶葉是世界三大飲料之一，而且是有益健康的飲品，隨著人民生活水平的提高，茶葉消費將穩(wěn)步增長。據統(tǒng)計，過去一個世紀，世界人口從16億增加到60億，人口增長2.75倍，同期茶葉消費則增加7.5倍.據專家預測，二十一世紀茶葉是所有飲料中最具競爭力的，在未來五十年內，世界范圍內茶葉消費年增長率將在5％以上，而綠茶近來被消費者認為是最佳飲料,被市場日益看好。而我國出口的綠茶數(shù)量占世界綠茶交易量的80％以上份額。目前世界人均茶葉消費量約為0.6公斤，隨著飲茶有利健康的理念被越來越多人們所接受，茶葉市場的需求將有一個巨大發(fā)展空間。4．實施茶葉清潔化生產是加速發(fā)展壯大茶業(yè)經濟，提高企業(yè)效益的需要現(xiàn)行的茶葉分散經營、作坊式生產、低水平運作的模式受到了極大的挑戰(zhàn)。面對這一問題，公司嘗試以茶葉合作社的形式組建茶葉生產基地，形成利益共同體，利用龍頭企業(yè)的技術、資金優(yōu)勢帶動茶業(yè)經濟的發(fā)展，取得了明顯的成效。項目的實施，可以進一步加強基地建設，提高企業(yè)的技術水平，擴大企業(yè)的生產規(guī)模。培育壯大茶業(yè)產業(yè)，形成產業(yè)化規(guī)?；洜I，提高企業(yè)的效益。5.實施茶葉清潔化生產是改善農業(yè)生產環(huán)境，促進生態(tài)建設，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的需要**市是國際旅游城市，生態(tài)建設極為重要。**縣作為國家第八批生態(tài)建設示范區(qū)之一，也是**省生態(tài)省建設中的首批生態(tài)縣建設示范基地之一，生態(tài)農業(yè)是生態(tài)建設的重要內容。開展茶園清潔化生產，一方面，通過老茶園改造、生物隔離帶建設，增加植被覆蓋率，促進了生態(tài)建設。另一方面，通過生物肥料、生物病蟲害防治技術的使用，防止了土壤退化，既改善了農業(yè)生產條件，也減輕了農業(yè)生產對水、土、氣的污染，保護了生態(tài)環(huán)境。第三，通過加工基地的改造，有效地遏制了工業(yè)生產對生態(tài)環(huán)境的影響，促進了循環(huán)經濟的發(fā)展。

第三章建設條件3.1項目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍**縣位于東經117°39′--118°26′，北緯29°24′--30°02′，處于**省最南端，與浙、贛兩省交界；處于黃山、千島湖的華東旅游網中心地帶，總面積2151平方公里，總人口28萬，域內山環(huán)水繞，形成了中山、低山、丘陵、溪洲、盆地的地貌特征。**縣建于1700多年前，歷史悠久，古跡甚多。享有“東南鄒魯、徽商故里、狀元之鄉(xiāng)”美譽。3.1.2自然資源狀況**縣地處中緯度地帶，屬季風亞熱帶濕潤地區(qū)范圍。其特點是：熱量豐富，水分充足，水熱季節(jié)變化比較顯著，突出地表現(xiàn)為春末夏初的“雨熱同步”和秋冬季的“光溫互補”。這里氣候溫和，四季分明、雨量充沛、空氣濕潤。全縣多年平均氣溫16.2℃，累年極端最高氣溫41.3℃，最低氣溫-11.6℃。最熱月（7月）平均氣溫27.9℃，最冷月（1月）3.7℃。春秋季節(jié)氣溫變化劇烈。主要農產區(qū)日平均氣溫≥0℃的年積溫5915.6℃。≥10℃的年積溫5113.3℃，有效積溫2759.3℃，初終間隔日數(shù)235天；10—20℃茶葉資源豐富。**縣是“屯綠眉茶”原產地，也是國家綠茶出口基地縣。全縣現(xiàn)有茶園面積20.3萬畝。九十年代以來，大力調整產品結構，大力開發(fā)名優(yōu)茶，一批像**牌、毛峰、霞雨、新安源銀毫等新老名茶不斷得到恢復和創(chuàng)制。同時，以優(yōu)越的生態(tài)條件為依托，加快純天然、無污染有機茶葉和無公害茶葉的開發(fā)生產。2001年以來全縣經中國農科院茶葉研究所有機茶中心和瑞士生態(tài)市場（IMO）國內、國外認證的有機茶生產基地面積1.5萬畝，是全國最大的有機茶生產基地縣，被國家農業(yè)標準委員會與監(jiān)測中心確定為全國有機茶標準化示范區(qū)。此外，臨近區(qū)縣也盛產茶葉，可謂資源豐富。土質以山地黃壤、黃棕壤和紅壤為主，松軟肥沃，富含有機質和多種礦元素。**縣地處新安江源頭，新安江上游的橫江、率水兩條河流穿境而過，230多條支流，流經全境，形成了豐富了水利資源。這里水質清澈，可開發(fā)利用水利資源6.87萬千瓦。3.1.3社會經濟狀況全縣面積土地面積2151平方公里，耕地面積15713.43公頃，茶園10763.27公頃，林地面積167731.93公頃；農村人口23.5萬人及勞動力人口16.6萬人；，全縣國民生產總值20.75億元，財政收入1.3億元；農業(yè)以茶、林、糧、油、畜牧為五大產業(yè)。其中茶業(yè)為第一產業(yè)，占農業(yè)生產總值的40%。農民人均收入3170元。3.1.4項目關聯(lián)產業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀**縣茶業(yè)通過近幾年的產業(yè)化發(fā)展，已逐步形成外銷綠茶加工出口基地縣。年加工出口的外銷綠茶占全國綠茶出口總量的20%，由此帶動了茶業(yè)相關產業(yè)的發(fā)展。3.1.4.1**縣茶樹最適宜生產地區(qū)，近幾年隨著龍頭企業(yè)+合作社+基地產業(yè)化的模式發(fā)展，在一定程度上調動茶農的種茶積極性，茶農紛紛退耕種茶，建設高標準的良種清潔化茶園，促進**縣茶業(yè)和農業(yè)結構的調整。3.1.4.2促進茶葉種植業(yè)與茶葉加工業(yè)的優(yōu)化整合按照推進茶葉產業(yè)化的模式運行，直接帶動茶業(yè)的發(fā)展。通過茶業(yè)經濟合作社組織，與村級茶葉初制茶廠以及茶農建立合作體，創(chuàng)新發(fā)展理念，創(chuàng)新服務機制和經營機制，不斷發(fā)展壯大經濟實力，使茶農和企業(yè)共贏。3.1.4.3促進主導產業(yè)的形成和發(fā)展全縣茶業(yè)企業(yè)，依靠科技進步，以市場為導向，發(fā)展生態(tài)農業(yè)，建立具有發(fā)展前景和市場前景的清潔化茶葉生產基地，提高茶葉附加值，已形成氣候，并逐步延伸。現(xiàn)在全縣茶業(yè)產業(yè)集群已基本形成。3.1.4.4帶動配套服務業(yè)和相關產業(yè)的興起隨著茶業(yè)產業(yè)的興起，帶動了當?shù)亟鹑跇I(yè)、通訊業(yè)、運輸業(yè)、服務業(yè)的發(fā)展，促進當?shù)氐慕洕睒s。同時茶業(yè)的發(fā)展也能帶動了茶旅游、茶包裝、茶機械等相關產業(yè)的崛起。3.1.5項目建設地點選擇項目建設地點，精制加工廠選址**縣開發(fā)區(qū)，茶園基地和初制加工廠選址，榆村、流口、璜尖、白際、渭橋、海陽、萬安、臨溪、蘭田、溪口等10鄉(xiāng)鎮(zhèn)。3.2項目實施的有利條件3.2.1政策環(huán)境黨中央國務院高度重視三農問題，確定建設社會主義新農村為目標，明確了堅持以市場為導向，立足現(xiàn)有農產品加工能力的改組、改造，加快農產品加工、保鮮、儲運技術和設備的引進、開發(fā)，加強對農產品加工龍頭企業(yè)的扶持，使我國農產品加工水平有較大的提高，農產品加工業(yè)有一個大的發(fā)展?！?*省優(yōu)勢農產品區(qū)域化布局規(guī)劃》要求“十五”期未和“十一五”期間，要發(fā)展優(yōu)質茶葉2萬噸；開發(fā)以茶葉為原料的健康食品、保健品；培育1—10個5億元以上的龍頭企業(yè)，帶動農戶由21萬戶增加到35萬戶，來自主導產業(yè)收入由950元增加到1270元。茶葉區(qū)域布局設置在皖南地區(qū)。**市“443”行動計劃，也明確生態(tài)建市，大力發(fā)展無公害茶、有機茶，推廣清潔化茶葉生產。把黃山打造成華東地區(qū)以茶葉為主導的綠色食品加工基地，把**縣打造成外銷綠茶加工出口基地縣。3.2.2資源優(yōu)勢**縣是“屯綠眉茶”原產地，也是綠茶出口基地縣，茶葉資源豐富，全縣現(xiàn)有茶園面積20.3萬畝，獨特的優(yōu)異氣候環(huán)境，有利于氨基酸、葉綠素和芳香類物質的合成，山區(qū)四季溫差小，晝夜溫差大，有助于茶葉內含物積累，芽葉肥壯柔嫩，這些都決定**縣茶葉獨特優(yōu)良的品質。九十年代以來，大力調整產品結構，大力開發(fā)名優(yōu)茶，一批像**牌、毛峰、霞雨、新安源銀毫等新老名茶不斷得到恢復和創(chuàng)制。同時，以優(yōu)越的生態(tài)條件為依托，加快純天然、無污染有機茶葉和無公害茶葉的開發(fā)生產。2001年以來全縣經中國農科院茶葉研究所中農有機茶中心和瑞士生態(tài)市場（IMO）的國內、國外認證有機茶生產基地面積1.5萬畝，是全國最大的有機茶生產基地縣。我縣是被國家農業(yè)標準委員會與監(jiān)測中心確定為全國有機茶標準化示范區(qū)和全國首批三綠工程茶葉示范縣。此外，**市各區(qū)縣共有茶園75.6萬畝，可謂資源豐富。3.2.3市場優(yōu)勢經過多年市場開拓，公司與進口中國綠茶增幅最大和銷量最大的歐盟及北非公司建立良好的合作業(yè)務關系，同時公司也是國內主要茶葉外貿公司的出口茶葉貨源供應商，建立的長期業(yè)務合作單位有中國茶葉進出口總公司、安徽茶葉進出口公司、上海茶葉進出口公司、浙江茶葉出口公司、湖南茶葉進出口公司、江西茶葉進出口公司等。為此，本項目在建設過程中及建成后，不但在茶園改造、國際認證，以及生產經營管理、產品生產和市場營銷諸多方面得到省農科院茶葉研究所的大力支持，而且產品銷售形勢大好。3.2.4科技開發(fā)能力公司現(xiàn)有各類專業(yè)技術管理人員18人，其中具有中高級職稱的5人，堅實的技術力量，多年的實踐經驗，形成了較強的科研創(chuàng)新能力。**省農科院茶葉研究所是本項目技術依托單位，為項目的實施提供堅實的技術保障。**省農業(yè)科學院茶葉研究所，創(chuàng)建于1915年，是我國最早建立的茶葉科研機構。全所現(xiàn)有在職科技人員32人（高級專業(yè)技術人員11人，中級16人，初級5人）。設有國家茶樹育種安徽分中心、綜合栽培研究室、機械制茶研究室、化驗質檢研究室暨**省農科院茶葉質量檢測中心、市場信息研究室、示范茶場等。擁有分析測試儀器設備近二百余臺（套）；擁有名優(yōu)茶、紅、綠茶初、精制試驗、生產設備90余臺（套），可進行各種茶葉樣品的試制、檢測與分析。研究內容涵蓋茶葉產前、產中、產后諸環(huán)節(jié)，圍繞茶葉無公害高產優(yōu)質高效栽培，開展茶樹新品種選育及繁殖技術研究；進行茶園土壤培育、采摘修剪、茶園肥料及施肥技術研究；茶樹主要害蟲發(fā)生規(guī)律、測報技術、綜合防治、新農藥效果及安全使用等研究。在茶葉加工方面，以提高紅、綠茶傳統(tǒng)品質風格為核心，開展制茶工藝、名優(yōu)茶創(chuàng)制與精深加工產品開發(fā)、初精制廠設計及機具選型配套等項研究。1978年以來，全所取得各類獲獎成果46項，這些成果可為該項研究提供強大的技術支撐。**省農科院茶葉研究所主持完成的“高效茶園建設的優(yōu)化栽培技術研究”、“良種生態(tài)茶園建設技術研究”、“茶園農藥和重金屬污染的植物修復技術研究”、“出口創(chuàng)匯型特色茶葉加工技術引進”、“**牌特色茶葉產品精深加工及綜合利用技術研究”、“提高茶葉品質的制茶新工藝技術研究”、“茶葉質量安全性檢測及相關技術研究”等課題研究，這些科研成果為本項目實施奠定了堅實的技術基礎。目前，**省農科院茶葉研究所正在承擔**牌公司綠茶生產的技術依托，對該公司近年來外銷綠茶的基地、加工、質量狀況及生產技術需求等都有較全面的掌握。3.2.5基礎設施條件**縣交通便利，通訊快捷。離黃山機場僅15公里，皖贛鐵路、205國道、屯黃公路、慈張公路穿境而過；開通的徽杭高速公路，建設中的合銅黃、屯景、屯婺等高速公路將為**縣構建高速快捷的交通網絡；通訊、廣播、電視覆蓋全境。**縣綠茶加工出口量占全國綠茶出口的20%，形成外銷綠茶的生產加工集散地。黃山作為國際旅游城市，省電網確保供電，加上本地豐富的小水電資源，確保了能源供應。3.3主要障礙因素及解決方案清潔化茶葉區(qū)域同全國大部分老茶區(qū)一樣，茶園基礎薄弱，老茶園多，茶樹品種退化，以及千家萬戶分散經營的小農經濟生產模式，質量、品牌意識淡薄，茶葉初制廠加工衛(wèi)生條件差，硬件設施跟不上。民營企業(yè)發(fā)展期相對比較短，原始積累較少，投資能力受多方因素影響，對于企業(yè)再上一個臺階，自我投資更新改造，企業(yè)規(guī)模做大做強形成阻礙。因此，只有通過國家財政參股經營，充實提高農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)的經濟實力，依靠農民合作經濟組織，在茶農自愿的前提下，完成茶園基地改造，形成規(guī)?；a，提高產品品質，使企業(yè)和茶農在市場條件下形成共贏局面。

第四章項目申報單位基本情況4.1項目申報單位概況**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司是成立于1994年的一家以外銷茶葉為主導產品的有限責任公司，注冊資本1600萬元，股東共計4人，其中王光熙1281萬元，占80.06%；吳淑琴304萬元，占19%；程麗華5萬元，占0.31%；胡玉松10萬元，占0.63%。經營范圍：茶葉、土特產收購、加工、銷售，綠茶、紅茶及特種茶出口等。主要產品外銷綠茶以及名優(yōu)茶“黃山毛峰”、“黃山銀鉤”、藥食兼用的“**牌茶”等。公司實行有限責任公司企業(yè)法人治理結構。企業(yè)實行董事會領導下的總經理負責制，采取自主經營，獨立核算，自負盈虧的民營化管理經營模式。企業(yè)建立起產權明晰、職責明確、管理科學的現(xiàn)代企業(yè)制度，企業(yè)按照股份有限責任公司企業(yè)運行機制建立健全了各項管理制度，完善法人治理機制，建立健全企業(yè)內部激勵機制和約束機制，以人為本。建立起與市場經濟體制和現(xiàn)代企業(yè)制度相適應的科學管理體制。同時優(yōu)化管理手段，推廣計算機輔助管理。企業(yè)現(xiàn)已通過ISO9001：2000質量管理體系認證。2005年公司全年收購茶葉7480噸，累計投入資金9600萬元，銷售茶葉7000噸，銷售收入達11516萬元，其中自營出口茶葉1000噸，創(chuàng)匯235萬美元，創(chuàng)利稅1160萬元，全部退稅款已退到位，資金回籠率達98%。企業(yè)共有職工人數(shù)228人，其中管理人員18人，科研人員8人。公司2003至2005年連續(xù)三年被中國農業(yè)銀行**省分行授予“AA級信用企業(yè)”，公司的“**牌山牌**牌眉茶”榮獲安徽名牌農產品稱號，連續(xù)多年被各級政府及相關部門授予“重合同、守信用單位”、“省級創(chuàng)業(yè)之星”、“省民營企業(yè)出口創(chuàng)匯50強”、“市外貿出口先進企業(yè)”、“全國有機茶葉生產示范企業(yè)”等稱號。并在**縣成立了以公司為依托的公司加農戶形式的**市**牌茶業(yè)合作社。4.2研發(fā)能力建設單位現(xiàn)有專業(yè)技術管理人員18名，其中具有中高級職稱5人，設有專職研發(fā)部門。與**省農科院茶葉研究所和黃山茶葉學校等科研院校簽訂技術支持合作協(xié)議，為企業(yè)提供技術保障和技術人員培訓。特別是**省農科院茶葉研究所與公司合作作為科研成果轉化單位，為公司在產品創(chuàng)新、市場營銷、標準化生產、規(guī)范化管理等方面提供很好的保障。4.3企業(yè)財務狀況企業(yè)2003年總資產7320萬元，其中：固定資產總額5051萬元，總負債3220萬元，資產負債率43.99%，產品銷售收入5032萬元，凈利潤253萬元，累計未分配利潤156萬元，上交稅費233萬元，流動比率101%，速動比率122%，總資產報酬率7.25%，凈資產收益率11.6%，應收賬款周轉14.7次，存貨周轉7.9次。企業(yè)2004年總資產9453萬元，其中：固定資產總額6482萬元，總負債4683萬元，資產負債率49.54%。產品銷售收入10184萬元，凈利潤670萬元，累計未分配利潤759萬元，上交稅費580萬元，流動比率109.5%，速動比率134%，總資產報酬率9.10%，凈資產收益率15.1%，應收賬款周轉15.2次，存貨周轉13.9次。企業(yè)2005年總資產10384萬元，其中：固定資產總額5330萬元，總負債5035萬元，資產負債率48.49%，產品銷售收入11516萬元，凈利潤580萬元，累計未分配利潤881萬元，上交稅費580萬元，流動比率119.6%，速動比率144%，總資產報酬率7.2%，凈資產收益率11.5%，應收賬款周轉9.8次，存貨周轉7.6次。企業(yè)資金結算無不良記錄，結算信譽良好，執(zhí)行結算紀律，近兩年來公司生產經營情況良好，不斷的擴張基地、廠房，壯大發(fā)展規(guī)模，朝良性循環(huán)方向健康發(fā)展。詳見2003、2004、2005年度財務審計報告。公司2003年至2005年連續(xù)三年被中國農業(yè)銀行**省分行授予“AA級信用企業(yè)”。

第五章市場分析與銷售方案5.1市場分析5.1.1產品市場供求現(xiàn)狀中國綠茶以獨特的優(yōu)良品質和悠久的歷史，在國際綠茶市場占有不可替代的地位，我國每年綠茶出口量為18～22萬噸，占世界綠茶交易量80%以上，主要銷售非洲、美國、歐盟、東南亞國家與地區(qū)。由于對綠茶的保健功能的不斷加深認識，特別是歐美國家對綠茶需求量大幅增長，為茶葉產業(yè)的發(fā)展提供廣闊的空間，并以每年的5%左右的速度在增長。這為項目的實施提供了很大的市場空間。外銷綠茶生產區(qū)主要分布在浙江、安徽、湖南等省，而“屯綠眉茶”為外銷綠茶中品質最優(yōu)，是我國傳統(tǒng)出口綠茶眉茶的拼配主料。**市**縣是“屯綠眉茶”的產地，已成為外銷綠茶生產銷售集散地，年生產加工量達1.8萬噸，產值近2億元，出口創(chuàng)匯1千萬美元。**縣又是全國有機茶葉標準生產示范縣，擁有良好的生態(tài)環(huán)境，是有機茶葉和低農藥殘留量茶葉的重要生產區(qū)。目前外銷綠茶在國際市場上還是供銷兩旺的格局。5.1.2產品市場前景分析外銷綠茶是我國傳統(tǒng)最具有競爭力的出口商品，其產品質量、加工工藝、品種優(yōu)良，是其它國家無法比擬的，在國際市場占80%以上份額。因此實施外銷綠茶清潔化生產，可最大程度減少農藥的殘留量，不但可進入衛(wèi)生指標設限的歐盟市場、日本市場，提高茶葉附加值，而且將極大提高企業(yè)在國際市場上競爭優(yōu)勢。5.1.3項目產品的市場競爭優(yōu)勢本項目主要產品外銷綠茶特珍特級（41022）、特珍一級（9371）、珍眉一級（9370）、珍眉二級（9369）、珍眉三級（9368）、珍眉四級（9367）等。因自然環(huán)境優(yōu)異、加工技術精湛，規(guī)格、內質優(yōu)于其他產地產品。從市場行情看，本項目的產品市場供需雙旺，其價格穩(wěn)中有升。5.2產品生產及銷售方案5.2.1市場定位根據以上分析和國際綠茶市場研究，本項目產品的市場定位以出口為主，兼顧內銷。以有機茶、低農藥殘留茶葉面向在衛(wèi)生指標嚴格的歐盟等市場。既能提高外銷綠茶的附加值，又能打開可靠的有巨大潛力的銷售市場。5.2.2生產規(guī)模本項目實施后，年產外銷綠茶特珍特級（41022）3000噸、特珍一級（9371）6000噸、珍眉一級（9370）3000噸、珍眉二級（9369）2000噸、珍眉三級（9368）1000噸。5.2.3項目產品預期銷售量目標：項目達產年出口**牌綠茶1.5萬噸，年產值達23500.00萬元，實現(xiàn)新增銷售收入12000萬元，年均利潤999.57萬元，年均銷售稅金及附加530.4萬元，創(chuàng)匯800萬美元。公司具有茶葉進出口自營權，以生產外銷綠茶為主導產品，在鞏固傳統(tǒng)的眉茶銷售市場基礎的同時，發(fā)展“**牌”、“天都山”等自有品牌小包裝產品參與國際競爭，提高產品附加值，開拓清潔化生產的眉茶在歐美、日本等國家地區(qū)的市場，是切實可行的。5.3銷售策略和營銷模式5.3.1銷售策略根據國際市場銷售的情況，企業(yè)采取以下銷售策略：①研究進口國的政治、經濟、社會等形勢，認真作好市場調查研究工作，為產品進入市場作好營銷策劃工作；②以公司現(xiàn)有的銷售網絡，加強與銷售商合作，取得良好信譽，建立完善的售后服務體系，擴大企業(yè)市場的知名度。③建立銷售網絡，提高市場占有率。激發(fā)外銷人員的積級主動性，開拓國際市場，直接參與國際市場競爭。④積極主動宣傳**牌眉茶的優(yōu)良品質，采取品牌戰(zhàn)略，提高“**牌”、“**牌山”、“天都峰”商標國際市場知名度。⑤充分發(fā)揮科技力量，不斷提高產品質量，保障外銷綠茶在國際市場上的良好品牌。⑥嚴格實行清潔化生產，打破綠色壁壘，能順利進入設限嚴格的地區(qū)和國家市場，為我國農產品順暢進入國際市場創(chuàng)造有利條件。5.3.2營銷模式以國際市場為主要銷售對象，在鞏固傳統(tǒng)的營銷模式，建立公司網站,積極開展電子商務,宣傳品牌,尋找市場。與國際市場上有實力的進口商合作，通過直銷、代理、建立自有銷售窗口等多種銷售方式，擴大產品的市場份額，打破綠色壁壘，順利進入歐盟、日本等設限嚴格的地區(qū)和國家市場。5.4銷售隊伍和銷售網絡建設**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司經過長期經營，已經形成了穩(wěn)定的客戶對象、市場網絡、銷售人員隊伍，是中國茶葉進出股份公司、安徽、浙江、上海、江西、湖南、廣東茶葉進出口公司的重要的出口基地，在阿爾及利亞建立有銷售公司，在歐盟地區(qū)和日本有穩(wěn)定的貿易伙伴，業(yè)務遍及歐、美、亞等國家和地區(qū)。在國內市場擁有**市**牌茶葉超市，上海大統(tǒng)路茶葉批發(fā)市場有多家批發(fā)門點，在國內其他大中型城市建立了十多個代理銷售網點，。公司擁有一支技術過硬、服務優(yōu)良的售后服務隊伍，從而保證消費者無后顧之優(yōu)，這將使企業(yè)形成巨大的市場銷售和市場占有率的優(yōu)勢。

第六章項目建設方案6.1建設任務和規(guī)模本項目建設以生產清潔化外銷綠茶—眉茶為目的，采用茶園清潔化種植技術，建成6萬畝清潔化出口茶葉種植基地，建成年加工毛茶達100噸的茶葉清潔化初制加工廠10座；新建4清潔化精制清潔化精制年加工出口精制綠茶達到1.5萬噸，并且全部產品都達到質量及衛(wèi)生標準，建成出口綠茶自動小包裝綠茶小包裝3000噸；組建1個茶葉質量安全檢測中心，建立并完善外銷綠茶品質和質量安全監(jiān)控體系。6.2項目規(guī)劃和布局6.2.1在**縣6.2.26.2.3在**縣經濟開發(fā)區(qū)建設1個清潔化精制加工廠，新建清潔化精制綠茶自動小包裝6.3生產技術方案及工藝流程外銷綠茶—眉茶清潔化生產技術是一個創(chuàng)新的系統(tǒng)工程，通過運用清潔化茶園種植技術、清潔化初制加工、清潔化精制加工及包裝等綜合配套技術，控制茶葉中農藥殘留、重金屬、有害微生物及非茶類夾雜物等潛在危害，實現(xiàn)外銷綠茶生產全程清潔化，確保外銷綠茶的質量安全。清潔化外銷綠茶生產技術路線示意圖茶葉清潔化茶葉清潔化初制加茶園清潔高效生產控制茶葉清潔化精制加工茶葉清潔化包裝貯藏清潔化茶園基地建設設6.3.1外銷綠茶清潔化茶園基地建設技術方案⑴推廣應用生態(tài)保護技術：利用植物修復技術凈化茶園微環(huán)境，清除因茶園栽培管理中殘留的累積性潛在污染物，確保基地茶園土壤環(huán)境符合外銷茶生產環(huán)境。⑵推廣應用清潔化安全高效茶園管理控制技術：重點利用茶園中病、蟲害的監(jiān)測預報及生態(tài)控制與綜合防治技術、茶樹營養(yǎng)的均衡供給與肥料污染的控制技術、茶園濕度控制與葉面塵污清除技術，控制茶園農藥殘留、重金屬及化學品的進入，全面提高茶鮮葉原料的衛(wèi)生安全質量。6.3.2外銷綠茶清潔化加工技術方案為控制茶葉在制過程中的重金屬、有害微生物及非茶類夾雜物的污染。外銷綠茶加工過程中，綜合配套設備之間通過輸送帶、振動槽、氣流管道等聯(lián)裝組合，初精制加工基本實現(xiàn)機械化、連續(xù)化，全程不落地，加工場所及周邊環(huán)境整潔衛(wèi)生、美觀協(xié)調，制茶廠房通風、透光、除塵、防噪、減振，并定期、及時清理廠房和機具，消除各種潛在污染源的衛(wèi)生隱患，所使用的制茶設備及配套機具清潔衛(wèi)生，不致于產生重金屬、有害微生物等污染，投產前均經過試驗、測試，檢驗合格后投入生產。6.3.3外銷綠茶清潔化初制加工外銷綠茶清潔化初制加工工藝流程:鮮葉原料→檢測→貯青→分選→殺青→揉捻→篩分→烘二青→炒三青→炒足干→初制茶待加工鮮葉原料，送入公司檢測中心檢驗測定，感官質量指標、理化質量指標、衛(wèi)生質量指標等檢測合格，符合標準要求后付制加工，鮮葉原料攤放于貯青機，保持通風、保濕、低溫，以達到茶鮮葉原料良好的新鮮度。原料葉經過鮮葉分級機處理，達到外形較為一致，不同規(guī)格原料分別付制，實現(xiàn)原料葉價值最大化，采用80型滾筒連續(xù)殺青機殺青，65型杰克遜揉捻機做形，使用解塊篩分機分選，以便于后續(xù)加工作業(yè)，20型自動鏈板熱風烘干機初干燥二青葉，110型滾筒炒干機炒三青、炒足干，以達到外銷綠茶初制品的質量要求。6.3.4外銷綠茶清潔化精制加工外銷綠茶清潔化精制加工工藝流程:初制茶→檢測→復火→滾條→分篩→初抖→初撩→剖扇→凈抖→凈撩→緊門→精扇→揀剔→熱車色→清風→隔末→補火→勻堆→精制茶外銷綠茶初制品經過公司檢測中心檢測，感官質量指標、理化質量指標等內控指標符合規(guī)定要求后，進行精制加工，分為本身路、長身路、圓身路、筋梗路及輕身路等五條路線取料加工，生做、熟做相結合，多做少切，增加面張茶、保護茶鋒苗、減少茶短鈍。采用雙層聯(lián)裝車色機滾條、車色，使用平面圓篩機進行分篩、初撩、凈撩及隔末，使用雙層抖篩機施行初抖、凈抖及緊門等作業(yè)，通過送風式風選機進行剖扇、精扇及清風等作業(yè)，使用階梯式揀梗機、靜電揀梗機進行揀剔筋梗等夾雜物，使用20型自動鏈板熱風烘干機進行復火、補火進行干燥作業(yè)，并采用雙排16斗勻堆機拼配篩號茶，精制茶繼而裝箱入庫。6.3.5外銷綠茶清潔化包裝外銷綠茶清潔化包裝工藝流程:精制茶→檢測→微波干燥→拼配→分級→自動包裝→打碼→成品→復檢→貯藏外銷綠茶精制品經過公司檢測中心檢測，感官質量指標、理化質量指標等內控指標符合規(guī)定要求后，根據市場定位與銷售要求進行包裝，采用自動微波干燥機進行干燥、滅菌，按照產品市場需求，對精制茶拼配分級，再通過多功能全自動包裝機，實現(xiàn)連續(xù)進料、計量、裝袋、封口、外包、噴碼及計數(shù)等作業(yè)。包裝成品茶經過公司檢測中心全面、嚴格質量檢測，感官質量、理化質量、衛(wèi)生質量等指標均應達到標準要求，并根據客戶需求、國際慣例，委托擁有資質的社會檢測機構進行檢測，取得進口方認可的檢測報告，才能出口外銷。6.4項目建設標準和具體建設內容6.4.1建設標準本項目清潔化加工基地建設均嚴格按照中華人民共和國國家標準執(zhí)行，其技術達到國際同行業(yè)先進水平，執(zhí)行標準主要有：國家標準《綠茶》GB/T144456-93國家標準《有機產品：生產》GB/T19630.1-2005國家標準《有機產品：加工》GB/T19630.2-2005國家標準《有機產品：標識與銷售》GB/T19630.3-2005國家標準《有機產品：管理體系》GB/T19630.4-2005國家農業(yè)行業(yè)標準《綠色食品產地環(huán)境質量標準》NY/T391-2000國家農業(yè)行業(yè)標準《綠色食品農藥使用準則》NY/T393-2000國家農業(yè)行業(yè)標準《綠色食品肥料使用準則》NY/T394-2000國家農業(yè)行業(yè)標準《無公害食品茶葉生產技術規(guī)程》NY/T5018-2001國家農業(yè)行業(yè)標準《無公害食品茶葉加工技術規(guī)程》NY/T5019-2001國家農業(yè)行業(yè)標準《無公害食品茶葉產地環(huán)境條件》NY/T5020-2001國家農業(yè)行業(yè)標準《無公害食品茶葉》NY/T5244-20046.4.2具體建設內容6.4.2.1土建6.4.2.1.1優(yōu)質高效、清潔化出口茶葉種植基地建設①按照清潔化茶園改造技術要求,對基地茶園分類按照無公害茶、綠色食品茶和有機茶的茶園管理技術規(guī)程進行改造，針對低產低效茶園，重點實施“四改”即改土、改樹、改園、改種，建成年畝效益在2500元以上的高效出口綠茶種植基地茶園6萬畝，推廣無性系良種種植率達60%以上。②在茶園中實施清潔化種植技術，重點圍繞茶樹病、蟲、草害的測報及有害生物控制與綜合防治、茶樹營養(yǎng)均衡供給與肥料污染控制，控制茶園中農藥殘留和重金屬污染，并對茶園中的潛在的污染物實施植物修復新技術，凈化茶園土壤的微環(huán)境，使6萬畝示范基地的茶園中，20%達到有機茶生產要求，80%符合綠色食品茶生產要求。③對坡地茶園營建防護林帶，構建良種生態(tài)茶園4萬畝。6.4.2.1.2出口綠茶清潔化初制茶廠建設按照國家出口茶葉廠、庫注冊衛(wèi)生標準要求,新建10座出口眉茶清潔化初制加工廠，每個初制茶廠生產車間500平方米，毛茶倉庫300平方米，按照出口眉茶級別標準與工藝流程，分別組建2條流水線，年加工能力達100噸毛茶。累計建初制車間5000平方米6.4.2.1.3出口綠茶清潔化精制茶廠建設按照國家出口廠、庫注冊衛(wèi)生標準要求,新建按照出口眉茶精制級別標準與工藝流程，改建和擴建清潔化精制廠房,包括分選、風選、剪切、平篩、抖篩、機揀等車間6000平方米。最終使年加工無公害茶、綠色食品茶和有機茶累計達到1.5萬噸，并且全部產品都達到出口茶質量及衛(wèi)生標準6.4.2.1.4出口眉茶清潔化包裝、貯存車間建設按照國家出口廠、庫注冊衛(wèi)生標準要求,新建出口綠茶小包裝車間1000平方米，建成自動小包裝小包裝3000噸。新建原料倉庫3000平方米，改倉庫6.4.2.1.5建成1個茶葉質量安全檢測中心，建立外銷綠茶品質和質量安全監(jiān)控體系，為黃山及周邊茶區(qū)開展技術服務。6.4.2.1.6圍繞清潔化出口茶葉種植、初精制加工基地、包裝、貯存車間等工程建設，改造供熱、供電、供排水等工程。6.4.2.2設備本項目建設共需購置茶葉加工設備、檢測儀器689臺套，具體設備分類購置如下：表1清潔化綠茶初制主要設備明細表設備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）備注鮮葉貯青機6CCT-90205.6112.0鮮葉篩分機6CFT-50200.612.0滾筒連續(xù)殺青機6CST-80202.346.0揉捻機6CRZ-65601.590.0解塊機6CJS-3O200.36.0茶葉烘干機6CHJ-20204.386.0滾筒炒干機6CPC-351200.896.0風選機6CFX-50200.714.0輸送裝備202.550.0合計320512.0

表2清潔化綠茶精制主要設備明細表設備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）圓篩機6CYD-31321.387.4抖篩機6CED-45321.135.2揀梗機6CJJ-82A320.516.0風選機6CFX-35240.716.8電揀機6CSJ-110160.69.60車色機CYX-5161.625.60切茶機6GQ-2680.54.00提升機400.416.00叉車215.030.00裝箱機6CZX-46280.25.60勻堆機40T419.076.00微波干燥機213.026.00自動包裝機221.042.00合計238339.20表3茶葉清潔化加工環(huán)境控制主要設備明細表設備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）除塵設備套201.0020.00除菌設備套301.5045.00去濕設備套401.1044.00溫控制備套301.6048.00小計120157.00157.00表4分析檢測主要儀器設備明細表設備名稱型號規(guī)格臺數(shù)單價（萬元）金額（萬元）電子分析天平FT204型套21.803.60電熱鼓風干燥箱101A-4型臺20.851.70箱式高溫電爐臺20.350.70紅外線水分測定儀DHS-20臺（進口）22.304.60全自動氣相色譜儀套（進口）138.0038.00原子吸收分光光度計套（進口）117.0017.00紫外可見光分光光度計套11.9001.90合計1167.5067.506.4.2.3種苗本項目技術依托單位**省農業(yè)科學院茶葉研究所已建有國家茶樹良種育種安徽分中心，同時，農業(yè)部在**市已建成黃山茶樹良種繁殖基地，它們可為本項目年提供無性系良種茶苗5000萬株左右，能充分滿足良種生態(tài)茶園建設。6.4.2.4科技措施**市**牌公司已成立研發(fā)部門，現(xiàn)有專業(yè)技術管理人員8名，其中具有中高級職稱5人，并與**省農科院茶葉研究所、安徽農業(yè)大學及黃山茶業(yè)學校等科研院校簽訂技術支持合作協(xié)議，為企業(yè)提供技術保障。特別是**省農科院茶葉研究所與公司合作，已把本公司作為該所的科研成果推廣與轉化基地。6.4.2.5其他作為農產品加工銷售龍頭企業(yè)，當?shù)卣跋嚓P部門大力支持項目的建設。

6.5項目實施進度安排項目實施進度計劃表項目內容2006年（季）2007年（季）2008年（季）2009年（季）一二三四一二三四一二三四一二三四茶園清潔化建設茶葉初制茶廠建設茶葉精制茶廠建設茶葉檢測中心建設配套設施建設

第七章投資估算與資金籌措7.1投資估算依據本項目投資估算包括：6萬畝茶園基礎設施清潔化改造、固定資產投資估算、無形資產及遞延資產、不可預期費、固定資產投產方向調節(jié)稅、建設期利息以及流動資金的估算。本報告按照國家計委和建設部頒發(fā)的《建設項目經濟評價方法和參數(shù)（第二版）》中的詳細估算法進行投資估算。投資估算中涉及到的技術數(shù)據由有關技術專家提供。主要投資估算指標的取費標準為：1.建筑工程費：根據國家及**省關于編制工程預算的有關規(guī)定和標準進行估算。2.設備費用：包括設備購置費和設備運雜費兩部分，設備購置費采用設備近期市場價格計價。3.種苗購置費，按近期市場行情計價。4.銀行貸款利率按年利率7.0%估算。7.2項目建設投資估算本項目總投資由固定資產投資、流動資金、其他投資三部分構成，經測算，估算總投資3780萬元。7.2.1土建投資構成及構成本項目新建主要生產車間建筑面積9000平方米，其中精制車間4000平方米，初制車間5000平方米，總投資450萬元新建評審檢測中心500平方米，投資42.5新建原料及成品倉庫6000平方米，投資估算300萬元；改造3000平方米配電房、圍墻、廠區(qū)馬路等配套基礎設施投資估算58.8萬元。以上三部分新建、改擴建、土建工程總建筑面積21500平方米，投資估算1031.3本項目建設單位原建筑場地不能滿足項目擴建需要，為此新征用地15畝，投資估算210.00萬元。7.2.2設備投資及構成本項目按照年產8000噸**牌綠茶生產要求購置設備，初、精制加工設備558臺套，投資851.2萬元，檢測設備11臺（套）投資67.5萬元，茶葉清潔化加工環(huán)境控制主要設備120臺（套），投資157萬元，總投資1075.7萬元。以上詳見附表1-2《設備投資明細表》7.2.3本項目改造低產茶園8300畝，投資373萬元，提高茶園鮮葉產量，為生產提供優(yōu)質原料。7.2.4其他費用投資估算本項目其他費用投資估算90萬元，其中無形資產投入90萬元，包括前期工作費、咨詢及市場調查費、技術培訓費等籌建費。以上詳見附表1《固定資產投資估算表》7.2.5流動資金本項目建設期為2年（包括試產期），第三年為投產期生產能力達100%。本項目流動資金采取分類估算，按照生產占用的周轉資金不同類別分別進行估算，其估算依據各種產品原料材料、燃料動力消耗，按均衡生產估算。本項目投產期需流動資金1000萬元，以上詳見附表2《流動資金估算表》。7.2.6項目工程總投資本項目建設總投資3780.00萬元，其中：1.設備投資1075.7萬元占總投資28.46%2.土建工程投資1031.3萬元占總投資27.28%3.購買土地投資210萬元占總投資5.56%4.茶園改造373萬元占總投資9.86%5.其他收入90萬元占總投資2.38%6.流動資金投資1000萬元占總投資26.46%7.3資金來源與籌措7.3.1本項目建設投資2780萬元。資金來源：申請中央財政參股投資資金：1200萬元占總投資31.75%省級財政配套能力資金：600萬元占總投資15.87%企業(yè)自籌：980萬元占總投資25.93%7.3.2流動資金來源本項目建成后年需流動資金1000.00萬元，第3年投產年生產負荷100%需流動資金1000.00萬元。7.3.3企業(yè)自籌能力分析項目建設單位**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司是**省農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)，下屬黃山出口基地加工一分廠、車田精制加工二分廠、梅田精制加工三分廠、**牌茶葉專業(yè)超市及牽頭參股有**市**牌茶業(yè)合作社。企業(yè)資金雄厚，2004年度企業(yè)未分配利潤670.20萬元，2005年未分配利潤579.70萬元，企業(yè)總資產10384.50萬元，因此本項目企業(yè)自籌能力是可以滿足項目建設的980.00萬元的自籌需求。銀行貸款可靠性分析：**省農行給予項目單位貸款授信額度為1200萬元，2005年被評定“AA級信用單位”。7.4資金使用和管理項目建設期2年，固定資產總投資在2年的建設期中分年度按60%、40%的比例投放。主要用于清潔化加工基地建設茶園的基礎設施改造、茶園的低改及良種推廣，毛茶的初、精制加工設施等。本項目建設資金嚴格按照《國家農業(yè)綜合開發(fā)參股經營試點管理辦法》在省、市、縣、農發(fā)部門監(jiān)管下運用。項目資金設立專用帳戶，資金專款專用，資金使用由董事會制定嚴格的資金使用計劃，按照項目建設擴充設計實施方案運用，資金運用按照需要，本著節(jié)約降低投資成本的原則，重大土建工程設備選購采取公開招標公示的方式確定投資，公司設財務監(jiān)理，監(jiān)督資金投向和支出，杜絕建設資金浪費和腐敗行為的發(fā)生。項目建設采用分階段審計，項目竣工全部進行財務審計。銀行貸款主要作為流動資金，用于茶農的毛茶原料收購，屬于短期貸款，按與銀行協(xié)議按期歸還。建立權責明確的投資參股經營項目國有資產管理、監(jiān)督和運營體系，明確有關各方的職責。

第八章財務評價8.1財務評價8.1.1財務評價依據8.1.1.1本項目財務評價依據《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》中規(guī)定進行編制；8.1.1.2企業(yè)財務制度：執(zhí)行《企業(yè)會計制度》；8.1.1.3按照國家現(xiàn)有財稅政策為計算依據評價：毛茶進項抵扣稅率：13%燃料費煤抵扣稅率：13%電及其它包裝物抵扣稅率：17%運輸費抵扣稅率：7%水利基金按地方標準：0.6‰城市建設維護費按地方標準：5%教育費附加費按地方標準：3%地方教育費附加費按地方標準：1%產品出口退稅：13%所得稅率:33%8.1.1.4本項目為加工項目，貼現(xiàn)率取10%，計算期12年，其中：建設期二年（試產期1個月），投產第1年負荷率為100%，滿負荷生產期10年。流動資金貸款利率按7%計算。8.2銷售收入和銷售稅金及附加估算8.2.1銷售收入8.2.1.1項目建成后，年新增生產能力達8000噸以上，根據市場分析和本公司產品出廠價格估算，出口綠茶單價約為15元/公斤，新增8.2.1.2本項目產品銷項稅率按17%，原材料、燃料、動力、包裝和運費進項稅率分別按13%、13%、17%、17%和7%計算，城建稅、教育附加費和地方教育附加費分別按5%、3%和1%計算，水利基金按銷售收入的0.6‰估算結果：試產期和達產期，年增值稅為72萬元和480萬元；銷售稅金及附加分別為7.56萬元和50.4萬元，詳見附表6-1《銷售收入和銷售稅金及附加估算表》。8.3總成本及經營成本估算8.3.1項目主要材料為毛茶，根據市場情況和目前公司的采購價格，每公斤毛茶按12.2元估算，高于目前公司收購和市場價1.10元/公斤；項目新增職工300人，管理人員按1.8萬元/年.人，技術人員按2.0萬元/年.人，車間制茶人員按1.3萬元/年.人計算，工資及福利費1.592萬元/年.人。項目輔助性生產成本為371.9萬元。單位產品生產成本為13元/公斤。詳見附表4-1，4-2，4-3，4-4，4-5估算。8.3.2本項目年均總成本為10950.03萬元，年均經營成本為10840.3萬元。在總成本估算中年均固定成本459.53萬元，變動成本年均10640.5萬元。詳見附表4《總成本費用估算表》。8.3.38.3.48.4財務效益分析8.4.1盈利能力分析本項目總投資3780萬元，其中固定資產投資2780萬元，流動資金1000萬元，計算期12年（包含建設期2年），年均實現(xiàn)利潤999.57萬元，年均實現(xiàn)增值稅和銷售稅金及附加費530.4萬元。靜態(tài)分析A.全部投資（含流動資金）利潤率：999.57÷（2780+1000）×100%=26.4%B.全部投資（含流動資金）利稅率：（999.57+530.4）÷（2780+1000）×100%=40.5%C.資本金利潤率：999.57÷2780×100%=35.96%D.銷售利潤率：999.57÷12000×100%=8.33%E.銷售利稅率：（999.57+530.4）÷12000×100%=12.75%動態(tài)分析：詳見附表7《投資項目現(xiàn)金流量表〈全部投資〉》A.現(xiàn)值指數(shù)=現(xiàn)金流入量現(xiàn)值÷原始投資所得稅后：3971÷2780=1.43所得稅前：5466÷2780=1.97B.財務凈現(xiàn)值：當ī=12%，n=12時所得稅后：財務凈現(xiàn)值=3971-2780=1191＞0所得稅后：財務凈現(xiàn)值=5466-2780=2686＞0所得稅前和所得稅后財務凈現(xiàn)值都是正數(shù)，并且現(xiàn)值數(shù)都大于1，說明本項目的投資報酬率12%為標準進行衡量，項目的所得大于所失，在經濟上都是可行的。C.內部收益率：采用內插法計算。所得稅后：⑴當ī=18%時，凈現(xiàn)值=2962.74-2780=+182.74⑵當ī=20%時，凈現(xiàn)值=2713.06-2780=-66.94內部收益率=18%+[182.74/(182.74+66.94)]×2%=18%+1.46%=19.46%所得稅前：當ī=24%，凈現(xiàn)值=3087.2-2780=+307.2當ī=28%，凈現(xiàn)值=2638.1-2780=-141.9內部收益率=24%+[307.2/(307.2+141.9)]×4%=24%+2.74%=26.74%所得稅后、前內部收益率均高于期望值12%，投資回報率是較高的，表明財務上項目是可行的。投資回收期由于每年的現(xiàn)金凈流量相差較大，其回收期按每年年末累計現(xiàn)金凈流量進行計算。年份所得稅后所得稅前2006年002007年893.24929.092008年1435.521652.672009年1925.882366.622010年2368.362984.312011年2768.773543.732012年3134.344057.47所得稅后投資回收期=6+(2780-2768.77)/(3134.34-2768.77)=6.03年（含建設期）所得稅后投資回收期=4+(2780-2366.62)/(2984.31-2366.62)=4.67年（含建設期）8.4.2清償能力分析：本項目流動資金貸款1000萬元，全部用于生產周轉，按5年計劃償還，每年還貸200萬元，從2008年開始償還。8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析：年均固定成本總額盈虧臨界點銷售量=—————————————————————*100%年新增銷售收入-年均變動成本-銷售稅金及附加459.63=—————————*100%12000-10640.5-50.4=35.1%當生產能力達到35.1%時，本項目可保本，即盈虧臨界點銷售量為3510萬元。8.5.2敏感性分析本項目對營業(yè)收入、經營成本、建設投資±5%～±10%三項變化進行了敏感性分析，詳見附表8《敏感性分析表》，當經營成本上升10%，產品價格下降10%時，項目財務內部收益率仍大于12%，說明了項目投資具有較強的抗風險能力。8.6財務評價結論通過上面財務分析，項目是可行的，經濟效益較好，投資回報率較高，公司生產的外銷綠茶在市場上具有很強的競爭力，具有較強的抗風險能力。`

第九章環(huán)境影響評價9.1環(huán)境影響本項目的茶園基地清潔化改造期，由于土地地面耕作，可能會有水土流失現(xiàn)象發(fā)生，在土建期間，會產生噪聲和粉塵。項目完成后，對土地覆蓋率大大提高，可以根除基地內水土流失現(xiàn)象。茶葉加工過程中，有少量的煙灰排放。9.3環(huán)境保護與治理措施加強在建設期間過程中的環(huán)境保護措施，減少裸露土地面積。按清潔化生產要求對茶園施肥打藥，杜絕對土壤的污染。對加工區(qū)廢棄物處理。在生產區(qū)域適宜位置及道路兩邊設立垃圾箱（桶），同時做好宣傳教育，設立標示牌，廠區(qū)清潔人員要及時做好垃圾清理工作，確保環(huán)境清潔衛(wèi)生。9.3環(huán)境部門意見詳見附件1.建設項目環(huán)境影響登記表

第十章農業(yè)產業(yè)化經營與農民增收效果評價10.1農業(yè)產業(yè)化經營10.1.1壯大主導產業(yè)和促進結構調整情況茶葉是**縣農村經濟的主導產業(yè)，是我國重點產茶區(qū)和出口茶葉大縣，項目的實施將會壯大項目單位作為**省農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)的實力，可以直接服務于茶農，引進新技術，促進產品結構調整，從而提高農產品的經濟效益，增加茶農的收入。10.1.2產、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結情況通過農業(yè)產業(yè)化經營模式，可以加強茶農與龍頭企業(yè)的關聯(lián)程度，貼近市場。企業(yè)牽頭成立農民合作社經濟形式，在原料收購、加工、銷售環(huán)節(jié)能與龍頭企業(yè)建設更緊密的利益連接機制。通過這種模式，龍頭企業(yè)以及其他部門能更有效的服務于茶農。10.1.3輻射帶動作用項目所在地是我國重點產茶區(qū)，**縣在歷史上是馳名中外“屯綠”的主要產地，全縣近20萬茶農60％的經濟收入來源于茶葉。項目的建設，可輻射帶動周邊茶葉產區(qū)的1萬多戶茶農，5萬多畝茶園基地，直接增加就業(yè)200余人。10.1.4農業(yè)生產市場化、組織化程度的提高情況可以促進農業(yè)產業(yè)化發(fā)展，茶農有組織地參與市場經濟。由龍頭企業(yè)牽頭成立茶農專業(yè)合作社，實現(xiàn)有規(guī)模的農業(yè)生產市場化，建立組織化程度較高的茶農組織，共同參與國際市場競爭。10.2農民增收項目向農戶采購的原料占所需原料的100%。因此項目的實施將直接影響農戶的收入。實施清潔化生產，可以對國際茶葉市場不斷提高的衛(wèi)生指標作好準備，確保茶農生產的茶葉能順利進入國際市場。實施項目，不但能提高茶葉產量，而且市場價格同比非項目區(qū)茶農可增收10%以上。為帶動農戶，龍頭企業(yè)牽頭，成立了茶農專業(yè)合作社，以此為平臺，為茶農提供技術、信息、市場服務。10.3其它社會影響通過項目實施，可以引進先進農業(yè)技術，顯著提高茶農的收入，改善生活條件，而且通過合作組織形式，給茶農帶來新觀念、新氣象，對農村經濟也帶來活力。

第十一章項目組織與管理11.1組織機構與職能劃分**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司是按現(xiàn)代企業(yè)管理制度建立的規(guī)范企業(yè)。公司成立董事會、監(jiān)事會，實行董事長領導下的總經理負責制，公司實行總經理負責制，內部職能部門齊全，設有辦公室、開發(fā)部、財務科、生技科、質檢科、銷售科、后勤科，各科室職責明確，且又相互協(xié)作，為生產經營提供了有力的組織保障，并實行按ISO9001：2000質量管理體系運行。11.1.1總經理職責負責實施董事會確定的年度生產經營目標任務。負責建立健全企業(yè)質量管理體系，確定質量方針，協(xié)調各種關系，授權有技術資質人員領導質量管理體系組織實施。11.1.2基地建設部負責茶園及其他農副產品原料基地建設，對農民進行生產指導，并提供技術服務等。11.1.3生產技術部（技術開發(fā)部）負責年度生產目標、質量目標、安全生產目標的組織實施。負責工藝技術的落實，新產品、新工藝的開發(fā)創(chuàng)新。負責各項技術文件的編制、審核、落實。搞好設備安全運作，完善各種技術檔案歸檔、管理，做好企業(yè)技術保密工作。負責職工技術培訓、茶葉栽培及干毛茶制作技術培訓及推廣。11.1.4質檢部負責企業(yè)產品標準制訂、修訂、檢測、監(jiān)督企業(yè)生產的原輔材料、半成品、成品的質量指標，發(fā)現(xiàn)并及時分析處理生產中的質量事故，并提出改進、防范措施，做好產品出廠檢驗工作，外銷產品填好有關單證向商檢部門報檢。11.1.5財務部負責公司財務、統(tǒng)計、審核、編報有關財務、統(tǒng)計報表。搞好車間生產成本、公司生產經營成本核算，及時做出分析，為總經理生產經營管理提供可靠依據。負責公司資金運作，并保證其安全運用。搞好公司財務管理，努力降低企業(yè)管理費用。11.1.6市場部負責市場調研和預測，建立國內外市場銷售網絡，及時反饋市場需求、產品質量、用戶意見并建立檔案。負責經營決策方案的制訂、完善。負責產品的原輔材料采購供應、產品的銷售和貨款回收，保證產品銷售率達到97%以上，將應收貨款壓縮到最低限度。11.1.7辦公室負責企業(yè)所有行政業(yè)務和人事管理、安全保衛(wèi)、后勤保障。負責文書檔案的起草、發(fā)布、整理歸檔。負責公司質量管理體系的各種原始記錄歸檔保存工作。負責企業(yè)基礎設施建設、資產登記管理。負責接待外來客戶、文件處理及企業(yè)交辦的其他事項。11.2項目經營管理模式本項目建設實行項目法人制，由**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司負責項目的實施與運營，并全面按照ISO9001：2000質量管理體系運行。11.3經營管理措施為保證正常的生產和工作秩序，執(zhí)照現(xiàn)代企業(yè)管理科學化的要求，制定科學的管理制度，實行崗位目標責任制，定崗、定人、定任務。項目建設嚴格把握質量和驗收關，搞好監(jiān)督，確保項目按質、按量、按期完成。項目總負責人、經濟負責人、技術負責人協(xié)調各職能部門關系；財務科負責項目資金的爭取到位及嚴格使用，確保?？顚Ｓ?；生技科負責項目論證、基地建設、設備采購安裝調試、驗收、考核等。11.4技術培訓每年茶季開始前，采用合作社組織，開設培訓班，由有機茶、無公害茶認證機構的專家對項目區(qū)的茶園基地茶農進行種植技術培訓。企業(yè)員工由公司生產部、研發(fā)部組織上崗培訓，員工培訓合格后才能上崗。11.5勞動保護與安全衛(wèi)生對加工生產人員進行崗前技術培訓及安全管理技術培訓，制定有效的操作規(guī)程，并對設備危險點進行防護，確保操作人員及儀器設備安全。按我國食品衛(wèi)生法的要求，對直接生產人員進行體檢，持證上崗。

第十二章可行性研究結論與建議12.1可行性研究結論**縣是我國茶葉重點產區(qū)，項目的申報，有利于**縣茶產業(yè)健康發(fā)展，有利于茶農增收，有利于農村經濟穩(wěn)步發(fā)展。該項目符合國家《清潔化生產法》和省“861”行動計劃中關于建設優(yōu)質安全農產品生產基地及生態(tài)工程的發(fā)展思路，針對我公司外銷綠茶生產中存在問題和技術需求，開展外銷綠茶清潔化生產過程控制技術的建設，有著提高企業(yè)的國際市場競爭力和對茶區(qū)示范輻射作用，項目目的明確，技術創(chuàng)新，方案切實可行，能解決茶葉外銷中的“綠色壁壘”12.2問題與建議項目可行性研究表明，項目的建設在技術、經濟、財務方面是可行的。同時該項目對促進當?shù)氐霓r村經濟、提高茶農的收入，建設社會主義新農村有積極推動作用，建議項目能盡快實施。本項目可行性研究是建立對目前條件下的調查研究基礎上，為確保項目的正常運行，在項目的組織實施過程中，要特別注意以下幾方面問題：(1)在項目建設期，加強項目管理，提高項目的組織效率。(2)協(xié)調好公司、農戶以及加工企業(yè)之間的利益關系，組織好項目產品的銷售工作，實現(xiàn)項目設計的銷售目標。

萬噸**綠茶清潔化生產加工基地建設項目財務評價主要數(shù)據與指標匯總表單位:萬元序號數(shù)據與指標名稱單位數(shù)據與指標備注1建設項目總投資萬元2780.001.1靜態(tài)投資萬元2780.00固定資產建設投資萬元2780.00基本預備費萬元1.2動態(tài)投資萬元漲價預備費萬元固定資產投資方向調節(jié)稅萬元建設期利息萬元2流動資金萬元1000.00鋪底流動資金萬元3資本金（注冊資本）萬元2780.00資本金占總投資比例％73.54固定資產投資借款萬元中長期（流動資金）借款萬元1000.00短期借款萬元5銷售收入（不含稅）萬元12000.006銷售稅金及附加萬元50.4附：增值稅萬元480.007總成本費用萬元10950.038利潤總額萬元999.579所得稅萬元329.8610稅后利潤萬元669.71盈余公積金萬元30.43企業(yè)發(fā)展基金萬元公益金萬元30.43甲方股利萬元11財務盈利能力分析萬元11.1財務內部收益率全部投資所得稅前％26.74全部投資所得稅后％19.4611.2財務凈現(xiàn)值全部投資所得稅前萬元2686.00全部投資所得稅后萬元1191.0011.3投資動態(tài)回收期全部投資所得稅前年4.67全部投資所得稅后年6.0311.4全部投資利潤率％26.411.5全部投資利稅率％40.511.6資本金利潤率％35.9611.7自有資金凈現(xiàn)值率％12.1財務比率資產負債率％48.5流動比率％220.7速動比率％101.0

土建工程投資明細表附表1-1項目內容單位數(shù)量單價（元）合計（萬元）備注1