電算會計模擬

1報表的格式狀態(tài)：在報表格式狀態(tài)下可進行有關格式設計的操作，如設置表尺寸、行高列寬、單元屬性、單元風格、組合單位、關鍵字及定義報表的單元公式（計算公式）、審核公式及舍位平衡公式。在格式狀態(tài)下，所看到的是報表的格式，報表的數據全部隱藏。在格式狀態(tài)下所作的操作對本表所有的表頁都發(fā)生作用。該狀態(tài)下不能進行數據的錄入、計算等操作2出納管理：般來說，出納管好現金備用金及報銷，銀行業(yè)務的往來及制作銀行和現金交易的憑證，制作余額調節(jié)表，管理好采購合同，登記銀行和現金日記賬就可以了。3敘述會計信息系統(tǒng)的內部管理制度包含哪些？1）組織控制，即在電算化會計系統(tǒng)中劃分不同的職能部門；

2）授權控制，就是規(guī)定電算化會計系統(tǒng)有關人員業(yè)務處理的權限；3）職責分工控制，是規(guī)定同一人不能處理“職責不相容”的業(yè)務；

4）業(yè)務處理標準化控制，就是規(guī)定有關業(yè)務處理標準化規(guī)程及制度；

5）軟件的安全保密控制，就是規(guī)定軟件維護、保管、使用的規(guī)程及制度；

6）數據文件的安全保密控制，即規(guī)定數據維護、保管、使用的規(guī)程及制度；

7）運行控制，即應用控制，包括輸入、處理和輸出控制3個方面；

8）會計檔案管理制度，主要是建立和執(zhí)行會計檔案立卷、歸檔、保管、調閱、銷毀等管理制度。4敘述用友軟件三層的權限管理及其含義，舉例說明賬套管理一般來說，我們可以為企業(yè)中每個獨立核算的單位建立一個賬套，用友系統(tǒng)中最多可以建立999套賬。賬套管理包括賬套的建立、修改、引入和輸出等。新建用友軟件帳套的具體流程如下：進系統(tǒng)管理——注冊（用戶名admin密碼為空）——賬套——建立——填寫賬套名（一般為公司名，其它項系統(tǒng)自動生成不用動，如要更改建賬日期就在會計期間中修改）——填寫公司信息（單位名稱和單位簡稱為必填項，其它可不填）——填寫核算類型（行業(yè)性質選好后要記住，以后做報表時要用到，出報表時的行業(yè)性質一定要跟你現在選的行業(yè)性質相同，不然的話出的報表會不準確或是取不到數據）——基礎信息（前三項一定要選，如果沒有外幣業(yè)務第四項可以不選）——完成——分類編碼方案根據自己公司需要填寫（建議把科目編碼次級改成4222其它不變）——數據精度填寫同上（建議為不改）——同意啟用——把你購買的模塊開啟——退出——權限——操作員（填好操作員信息就行了，沒什么說的）——退出——權限——權限（先在右上方把新建賬套選出，再選中你要設置成賬套主管的操作員，把賬套主管把上對號，其它操作員選中后點增加，把權限設置好）——退出——關閉系統(tǒng)管理——進用友通打開新賬套——基礎設置（把你所看到的所有需要填寫的信息都填寫好，這個要根據自己公司情況填寫）——總賬——會計科目（根據你公司的賬本把會計科目設置好，如果需要輔助核算一定要設置好，寫入憑證后輔助核算最好不要改動，容易數據混亂）——總賬——設置——期初余額（填好后試算，如果不平要找原因，直到平衡為止）——可以寫入憑證了。2，用友軟件帳套中，一般都會有往來明細賬和項目明細賬，而且可以逐筆顯示余額的。你進入后，點擊往來，在下面的我的工作臺那里，選出供應商科目明細帳就行，點擊那個科目都可以，你最好直接備份好了，什么都引出來了。這樣就可以把用友里面的所有科目的明細賬一次性引出來了。操作員權限管理：例如：只給一個操作員做憑證的權限，其他什么權限也沒有，他有可能就不能做憑證，因為憑證界面里面很多關聯的項目，例如：科目、摘要、其他輔助相可能用到的。

你可以做個操作給他帳套主管的權限肯定沒有問題的。

所以說在給操作員權限時別忘了公用目錄設置的權限。第一，用Admin進入系統(tǒng)管理；第二，選擇菜單欄“權限”下權限選項；第三，設置好要修改的人和相應的帳套，點擊修改，根據操作員所需的權限進行相應的設置。年度賬管理：年度賬管理主要包括：建立年度賬、年度賬的引入和輸出、結轉上年數據、清空年度賬。對年度賬的管理只能由賬套主管進行。

（1）建立年度賬。新年度到來時，應首先建立新年度核算體系，即建立年度賬，再進行與年度賬相關的其他操作。

（2）年度賬的引入和輸出。年度賬操作中引入和輸出的不是整個賬套的全部數據，而是針對賬套中的某一年度的數據。

（3）結轉上年數據。每到年末，啟用新年度賬時，就需要將上年度中的相關賬戶的余額及其他信息結轉到新年度賬中。如果企業(yè)管理信息系統(tǒng)涵蓋了財務、供應鏈等多個模塊，進行年度數據結轉時還要注意先后順序。

一般來說，采購系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)年度數據結轉為第一級次，然后是庫存管理和存貨核算，當供應鏈的結轉完成之后，就可以執(zhí)行應收款管理和應付款管理的年度結轉。以上各項和工資管理、固定資產管理的年度結轉完成后，才可以執(zhí)行成本管理的年度結轉，最后是賬務處理系統(tǒng)。

（4）清空年度數據。如果年度賬中錯誤太多，或不希望將上年度的余額或其他信息全部轉到下一年度，這時候，便可使用清空年度數據的功能。“清空”并不是指將年度賬的數據全部刪除，而還是要保留一些信息的．如賬套基礎信息、系統(tǒng)預置的科目報表等。保留這些信息主要是為了方便用戶使用清空后的年度賬重新做賬1、答：第一是功能權限管理，例如授予某操作員是否能進入某個系統(tǒng)進行操作第二是數據級權限管理，包括記錄級和字段級權限管理，其中字段級是指某個屬性操作員無法看見或操作，記錄級是指操作員不能接觸某類實體第三是金額級權限管理。例如某操作員不能操作一定以上金額的業(yè)務.簡述銀行對賬的主要步驟。答：1、銀行對企業(yè)提供對帳單，可以是紙質的，也可申請電子對帳，在網銀里對帳

2、企業(yè)收到對帳單，與自己的銀行存款帳進行核對，電子對帳直接軟件核對；

3、如果相符，紙質在回單聯填相符，蓋章后退銀行，電子的直接在電腦里選核對相符；如果不符，填寫不符，一般還要編銀行存款余額調節(jié)表，列明哪些業(yè)務企業(yè)有銀行沒有，那些業(yè)務銀行有，企業(yè)沒有；電子對帳選不符，列出不符業(yè)務；

4、核實是因為企業(yè)銀行因入帳時間差異發(fā)生問題，對帳結束，其他問題就繼續(xù)追查####固定資產管理系統(tǒng)的基本功能有哪些?1）、固定資產系統(tǒng)初始設置：具體包括：系統(tǒng)初始化、部門設置、類別設置、使用狀況定義、增減方式定義、折舊方法定義、卡片項目定義、卡片樣式定義等，這些都是系統(tǒng)順利運轉的基礎。

（2）、固定資產卡片管理：在用友ERP－U8應用系統(tǒng)中，主要從卡片、變動單及資產評估三方面來實現卡片管理?！翱ㄆ敝兄饕獙崿F錄入原始卡片、卡片修改、卡片刪除、資產增加及資產減少等功能，不僅實現了固定資產的文字資料管理，而且還實現了固定資產的圖片管理；“變動單”中實現固定資產變動的各項管理；此外，還單獨列示“資產評估”，來完成評估數據和成果管理。

（3）、固定資產折舊管理：自動計提折舊形成折舊清單和折舊分配表，并按分配表自動制作記幾憑證，并傳送到賬務系統(tǒng)，同時在本系統(tǒng)中可修改、刪除和查詢此憑證。對折舊進行分配時，可以在單部門或多部門之間進行分配。

（4）、固定資產月末對賬、結賬：月末，按照系統(tǒng)初始設置的賬務系統(tǒng)接口，自動與賬務系統(tǒng)進行對賬，并根據對賬結果和初始設置決定是否結賬。

（5）、固定資產賬表查詢：通過“我的賬表”對系統(tǒng)所能提供的全部賬表進行管理，資產管理部門可隨時查詢分析4)"提取各項費用"的結轉。如：提取福利費等。

5)"部門核算"的結轉.

6)"項目核算"的結轉。

7)"個人核算"的結轉.

8)"客戶核算"的結轉

9)"供應商核算"的結轉業(yè)務題：敘述總賬操作流程?填制憑證----審核憑證----記賬----月末轉賬----月末對賬----月末結賬（結賬前如需要可先整理憑證）----打印憑證一、大致環(huán)節(jié)：

1、根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。

2、根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。

3、根據記賬憑證登記明細分類賬。

4、根據記賬憑證匯總、編制科目匯總表

5、根據科目匯總表登記總賬。

6、期末，根據總賬和明細分類賬編制資產負債表、利潤表、現金流量表、成本等報表二、具體內容：

1、每個月所要做的第一件事就是根據原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經理）有簽字權的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據記賬憑證登記明細賬。

2、月末需處理的會計事項有(在保會通財務軟件中月末處理的事項可以使用預先定義的分錄模板來自動生成憑證)：4、最后根據總賬的資產（貨幣資金，固定資產，應收賬款，應收票據，短期投資等）負債（應付票據，應附賬款等）所有者權益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數額）編制資產負債表，根據總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業(yè)務成本，投資收益，主營業(yè)務附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額及累計發(fā)生額）編制利潤表。

（關于主營業(yè)務收入及應交稅費，應該根據每一個月在國稅所抄稅的數額來確定。因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數字）

5、其余的就是裝訂憑證，寫報表附注，分析情況表之類三、報表問題：

企業(yè)會計報表包括四個報表，除了資產負債表和利潤表之外還有利潤分配表和現金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因為只有在年末企業(yè)才會對所盈利的利潤進行分配。而現金流量表只是根據稅務部門的要求而進行編制，不同地區(qū)不同省要求不同。在四月年檢時稅務部門會要求對你提出要求的。管理，財務，營業(yè)，制造等費用月末沒有余額，結帳方法采用表結法下，損益科目月末可留余額；制造費用如果有余額，是屬于在產品的待分配費用，在負債表上視同存貨。你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結轉利潤，這樣不容易錯，利潤表的本年利潤要和資產表的相吻合。抄報稅操作

應該是報稅、抄稅、認證，是增值稅防偽稅控系統(tǒng)每個月必須做的工作，是金稅工程所屬的開票、認證兩個系統(tǒng)的工作，業(yè)務題：銀行對賬的步驟有哪些？1、銀行對企業(yè)提供對帳單，可以是紙質的，也可申請電子對帳，在網銀里對帳；

2、企業(yè)收到對帳單，與自己的銀行存款帳進行核對，電子對帳直接軟件核對；

3、如果相符，紙質在回單聯填相符，蓋章后退銀行，電子的直接在電腦里選核對相符；如果不符，填寫不符，一般還要編銀行存款余額調節(jié)表，列明哪些業(yè)務企業(yè)有銀行沒有，那些業(yè)務銀行有，企業(yè)沒有；電子對帳選不符，列出不符業(yè)務；

4、核實是因為企業(yè)銀行因入帳HYPERLINK"/s?wd=%E6%97%B6%E9%97%B4%E5%B7%AE%E5%BC%82&tn=44039180_cpr&fenlei=mv6quAkxTZn0IZRqIHckPjm4nH00T1YLn1KhPHbLnjTvmWDzPW