財(cái)務(wù)管理工作制度VIP

財(cái)務(wù)管理工作制度1.引言本文檔是財(cái)務(wù)管理制度，旨在規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理流程和相關(guān)工作職責(zé)。本制度適用于公司所有崗位的員工，所有部門均需遵照執(zhí)行，其主要目的是保證財(cái)務(wù)管理的順利進(jìn)行，提高財(cái)務(wù)管理的效率和質(zhì)量，并防范可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。2.財(cái)務(wù)管理部門的職責(zé)財(cái)務(wù)管理部門是公司財(cái)務(wù)管理工作的主要承擔(dān)者，其職責(zé)包括：組織和制定公司財(cái)務(wù)預(yù)算，審查各部門提交的預(yù)算，進(jìn)行協(xié)調(diào)，并及時(shí)調(diào)整。進(jìn)行成本控制和報(bào)銷審批，規(guī)范報(bào)銷流程，確保發(fā)票真實(shí)有效。進(jìn)行資金管理和投資決策，制定資金運(yùn)營計(jì)劃，評估資產(chǎn)和股份價(jià)值，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值。進(jìn)行財(cái)務(wù)會計(jì)的記錄、處理和核算，編制財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告，按時(shí)繳納各項(xiàng)稅費(fèi)，并進(jìn)行稅務(wù)籌劃。3.財(cái)務(wù)管理工作流程財(cái)務(wù)管理工作應(yīng)按流程進(jìn)行，保證每一步都能夠有效的落實(shí)。財(cái)務(wù)管理部門的工作流程如下：預(yù)算制定和審核各部門按照公司戰(zhàn)略規(guī)劃和年度工作計(jì)劃，提交相應(yīng)的預(yù)算計(jì)劃。財(cái)務(wù)管理部門進(jìn)行全面審核，逐項(xiàng)評估可行性，監(jiān)督預(yù)算合理性，提出修改意見，并加以協(xié)調(diào)。修訂后的預(yù)算計(jì)劃，應(yīng)經(jīng)過相應(yīng)崗位的審批后，才能被執(zhí)行。成本控制和報(bào)銷審批各部門的費(fèi)用申請應(yīng)經(jīng)過預(yù)算控制后才可報(bào)銷，嚴(yán)禁出現(xiàn)超預(yù)算報(bào)銷的現(xiàn)象。報(bào)銷申請應(yīng)通過規(guī)定的報(bào)銷系統(tǒng)進(jìn)行操作，必須憑正規(guī)有效單據(jù)，且涉及金額較大的報(bào)銷申請須經(jīng)過財(cái)務(wù)部門的審批，授予經(jīng)辦人權(quán)利處理。資金管理資金的存儲、支付和收取必須遵照財(cái)務(wù)管理部門的規(guī)定和程序，實(shí)行專人專職，禁止隨意調(diào)撥。財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)制定合理的資金運(yùn)營計(jì)劃，適時(shí)調(diào)整發(fā)放和收取的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，達(dá)到最佳效益。審計(jì)和報(bào)表財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)按照法律與制度的規(guī)定，定期進(jìn)行會計(jì)記錄、處理、核算和編制財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)保存、歸檔和查閱，做到真實(shí)完整。財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作，防范錯(cuò)賬漏洞，提高工作效能。并應(yīng)按規(guī)定報(bào)送相關(guān)審計(jì)報(bào)告。4.財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)防范財(cái)務(wù)管理中存在著多種風(fēng)險(xiǎn)，為了保證財(cái)務(wù)管理的有效開展，必須采取相應(yīng)的防范措施，其中具體細(xì)節(jié)包括：保密措施：財(cái)務(wù)管理部門要嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，在進(jìn)行經(jīng)營管理活動(dòng)中，保管重要資料和保密資料，嚴(yán)禁隨意泄露。崗位授權(quán)：財(cái)務(wù)管理涉及金額龐大的交易行為、文件的編制及批準(zhǔn)等重要事務(wù)，除法定代表人制定的特別事項(xiàng)外，必須實(shí)現(xiàn)崗位授權(quán)，防止腐敗和不法行為。勤勉盡責(zé)：財(cái)務(wù)管理崗位責(zé)任重大，要求準(zhǔn)確、及時(shí)，關(guān)注公司經(jīng)濟(jì)健康狀況和審計(jì)檢查工作。5.執(zhí)行與監(jiān)督本制度由財(cái)務(wù)管理部門制定，經(jīng)董事會審批通過后，予以公布實(shí)施，各部門應(yīng)做到嚴(yán)格遵照執(zhí)行。對執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，各部門應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)管理部門反饋，做到信息溝通暢通。財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)以年度工作計(jì)劃為主線，制定工作總結(jié)和分析，并向董事會和監(jiān)事會報(bào)送工作報(bào)告。6.結(jié)尾本制度是公司實(shí)現(xiàn)規(guī)范經(jīng)營、防范風(fēng)