建筑工程總公司現(xiàn)金管理制度

建筑工程總公司現(xiàn)金管理制度1.引言現(xiàn)金管理是建筑工程總公司有效管理資金流動的重要環(huán)節(jié)，合理的現(xiàn)金管理制度能夠確保公司的資金安全、提高資金利用效率，減少資金損失和風險。本文檔旨在規(guī)范建筑工程總公司的現(xiàn)金管理流程和各項操作規(guī)范，確?，F(xiàn)金流動的安全性和合規(guī)性。2.定義和識別2.1現(xiàn)金管理：指建筑工程總公司通過制定一系列現(xiàn)金管理制度，對現(xiàn)金進行計劃、組織、控制和監(jiān)督的全過程活動。2.2現(xiàn)金：指建筑工程總公司所有的貨幣形式的資產(chǎn)，包括硬幣、紙幣、銀行存款和其他貨幣工具。2.3現(xiàn)金管理人員：指負責建筑工程總公司現(xiàn)金管理工作的相關人員，包括財務部門、出納等。2.4現(xiàn)金流：指建筑工程總公司在日常經(jīng)營活動中產(chǎn)生的現(xiàn)金收入和支出。3.現(xiàn)金管理職責和權(quán)限3.1財務部門負責建筑工程總公司的現(xiàn)金管理工作，具體職責包括：-制定并實施現(xiàn)金管理制度。-組織和協(xié)調(diào)各部門間的現(xiàn)金流動。-監(jiān)督和檢查各部門的收支情況。-編制現(xiàn)金流量表和現(xiàn)金預測報告。3.2出納負責建筑工程總公司現(xiàn)金的收付、保管和清點，具體職責包括：-按照財務部門的指示，負責現(xiàn)金的收付工作。-維護建筑工程總公司的現(xiàn)金資金賬戶。-協(xié)助財務部門編制現(xiàn)金流量表和現(xiàn)金預測報告。-參與現(xiàn)金盤點和清點工作。4.現(xiàn)金收付管理4.1現(xiàn)金的收付應當符合建筑工程總公司的會計制度和相關政策，禁止違規(guī)操作。4.2現(xiàn)金的收付應當及時、準確地登記，并由相關人員簽字確認。4.3現(xiàn)金的收付應遵循兩人以上的原則，確保資金流動的安全性。4.4現(xiàn)金的收付應當通過正式途徑進行，禁止私自外帶現(xiàn)金。4.5現(xiàn)金收付憑證應進行編號，并按照規(guī)定存檔備查。5.現(xiàn)金保管與使用5.1現(xiàn)金應當妥善保管，存放在專用保險柜中，確保資金安全。5.2現(xiàn)金保管人員應當定期對現(xiàn)金進行清點核對，并記錄在冊。5.3現(xiàn)金使用應當經(jīng)過授權(quán)，并按照相關程序進行。5.4現(xiàn)金使用應當根據(jù)實際需要，并按照預算進行合理安排。6.現(xiàn)金監(jiān)督與審計6.1財務部門應當定期對建筑工程總公司的現(xiàn)金流動情況進行監(jiān)督和分析，并及時報告。6.2財務部門應當委托獨立的審計機構(gòu)對現(xiàn)金管理工作進行定期審計。6.3審計機構(gòu)應當對現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況、現(xiàn)金流動的合規(guī)性進行全面評估和審核。7.現(xiàn)金管理制度的修訂和評估7.1現(xiàn)金管理制度應當根據(jù)建筑工程總公司的實際情況進行定期修訂，并及時通知相關人員。7.2現(xiàn)金管理制度的修訂應由財務部門負責，經(jīng)過審批后方可執(zhí)行。7.3財務部門應當定期對現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況進行評估和反饋，并提出改進意見。8.附則8.1本制度自頒布之日起生效，建筑工程總公司的現(xiàn)金管理工作應按照本制度進行。8.2本制度由財務部門負責解釋和修訂。8.3對于違反本制度的行為，將按照公司相關規(guī)定進行處理，