銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)

銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)宋慧琳2012年12月19日一、國(guó)際結(jié)算的概念1二、國(guó)際結(jié)算中的票據(jù)2三、國(guó)際結(jié)算方式的介紹3目錄：LOGO（一）國(guó)際結(jié)算的涵義國(guó)際結(jié)算：是指處于兩個(gè)不同國(guó)家的當(dāng)事人，通過(guò)銀行辦理的兩國(guó)間貨幣收付業(yè)務(wù)。國(guó)際結(jié)算包括國(guó)際貿(mào)易結(jié)算和國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算。

一、國(guó)際結(jié)算的概述由Nordri?（

）設(shè)計(jì)提供9/24/2023（二）國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算

商品買賣產(chǎn)生國(guó)際貿(mào)易結(jié)算，占國(guó)際結(jié)算的大部分

服務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥產(chǎn)生非貿(mào)易結(jié)算（國(guó)際貿(mào)易以外的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，政治、文化活動(dòng)）國(guó)際借貸（如僑匯、外匯兌換業(yè)務(wù)、旅游業(yè)等）

9/24/2023（三）正確理解國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展

1、國(guó)際結(jié)算是伴隨國(guó)際貿(mào)易的產(chǎn)生、發(fā)展而產(chǎn)生發(fā)展的。2、從現(xiàn)金結(jié)算向非現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展。3、從買賣雙方的直接結(jié)算向有銀行介入的結(jié)算發(fā)展。4、國(guó)際結(jié)算單據(jù)化為憑票據(jù)結(jié)算奠定基礎(chǔ)，使國(guó)際結(jié)算成為一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)環(huán)節(jié)。（四）國(guó)際結(jié)算的方式：主要有三大類：匯款方式、托收方式、信用證方式9/24/2023二、國(guó)際結(jié)算中的票據(jù)

票據(jù)是指依據(jù)票據(jù)法簽發(fā)和流通的，以無(wú)條件支付一定金額為目的的有價(jià)證券，包括匯票、本票和支票。（一）匯票根據(jù)《英國(guó)票據(jù)法》規(guī)定，匯票（BillsofexchangeorDraft）是一人向另一人簽發(fā)的，要求即期或定期或在可以確定的將來(lái)的時(shí)間，對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定數(shù)額金錢的無(wú)條件的書面支付委托。（二）本票本票是一人向另一人簽發(fā)的，承諾即期或在可以確定的將來(lái)時(shí)間無(wú)條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。9/24/2023本票和匯票的區(qū)別1、基本當(dāng)事人不同。本票有兩個(gè)基本當(dāng)事人，即出票人和收款人；匯票有三個(gè)基本當(dāng)事人，出票人、付款人、收款人。2、付款方式不同。本票的出票人自己出票自己付款，是承諾式票據(jù)；匯票是出票人要求付款人無(wú)條件地支付給收款人的書面支付命令，付款人沒有義務(wù)必須支付票款，除非他承兌了匯票，所以匯票是命令式或委托式的票據(jù)。3、包含的交易數(shù)不同。本票包含一筆交易的結(jié)算；匯票包含兩筆交易的結(jié)算。通常匯票由出票人簽發(fā)一套，一般為兩份正本，第一份寫名”firstofexchange(1)”，第二份寫明”secondofexchange(2)”，如果其中一份已憑以付訖款項(xiàng)，另一份便自動(dòng)失效，所以，許多匯票均注明”付一不付二”。9/24/2023（三）支票支票是一人向另一人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。9/24/2023三、匯款方式國(guó)際匯款，即通過(guò)銀行的匯兌來(lái)實(shí)現(xiàn)國(guó)與國(guó)之間債權(quán)債務(wù)的清償和國(guó)際資金的轉(zhuǎn)移。國(guó)際匯款又被稱作國(guó)際匯兌。1、順匯法。又稱匯付法，它是匯款人（通常為債務(wù)人）主動(dòng)將款項(xiàng)交給銀行，委托銀行通過(guò)結(jié)算工具，轉(zhuǎn)托國(guó)外銀行將匯款付給國(guó)外收款人（通常為債權(quán)人）的一種匯款方法。2、逆匯法。又稱出票法。它是由收款人出具匯票，交給銀行，委托銀行通過(guò)國(guó)外代理行向付款人收取匯票金額的一種匯款方式。9/24/2023（二）匯款種類1、電匯電匯匯款：（T/T）。是匯款人委托銀行以電報(bào)、電傳、環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)方式，指示出口地某銀行作為匯入行，解付一定金額給收款人的匯款方式。電匯工具一般包括：電報(bào)（Cable）、電傳（Telex）、SWIFT、

CHIPS等。一般采用密押證實(shí)。2、信匯信匯匯款（M/T），是匯出行應(yīng)匯款人申請(qǐng)，將信匯委托書或支付委托書郵寄給匯入行，授權(quán)其解付一定金額給收款人的一種匯款方式。工具：郵寄支付憑證。一般采用簽字證實(shí)。國(guó)外匯入?yún)R款電匯和信匯業(yè)務(wù)流程圖9/24/2023（二）匯款種類3、票匯票匯匯款（D/D），是匯出行應(yīng)匯款人申請(qǐng)，代匯款人開立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票，支付一定金額給收款人的匯款方式。工具：銀行即期匯票。一般采用簽字證實(shí)。國(guó)外匯入?yún)R款票匯業(yè)務(wù)流程圖匯入行向收款人付款的行為9/24/2023（三）匯款種類4、三種匯款方式的比較（1）從支付工具來(lái)看，電匯方式使用電報(bào)、電傳，或SWIFT；信匯方式使用信匯委托書或支付委托書；票匯方式使用銀行即期匯票。（2）從匯款人的成本費(fèi)用來(lái)看，電匯收費(fèi)較高。（3）從安全方面來(lái)看，電匯比較安全。（4）從匯款速度來(lái)看，電匯最為快捷，（5）從使用范圍來(lái)看，電匯是目前使用最廣泛的方式；信匯方式很少使用；票匯介于二者中間。9/24/2023（三）匯款在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用1、預(yù)付貨款。預(yù)付貨款是進(jìn)口商（付款人）在出口商（收款人）將貨物或貨運(yùn)單據(jù)交付以前將貨款的全部或者一部分通過(guò)銀行付給出口商，出口商收到貨款后，再根據(jù)約定發(fā)運(yùn)貨物。2、貨到付款。貨到付款與預(yù)付貨款相反，它是進(jìn)口商在收到貨物以后，立即或一定時(shí)期以后再付款給出口商的一種結(jié)算方式。也被稱為延期付款，或賒銷。

3、憑單付匯。憑單付匯是進(jìn)口商通過(guò)銀行將款項(xiàng)匯給出口商所在地銀行（匯入行），并指示該行憑出口商提供的某些商業(yè)單據(jù)或某種裝運(yùn)證明即可付款給出口商。因?yàn)閰R款是可以撤銷的，在匯款尚未被支取之前，匯款人隨時(shí)可以通知匯款行將匯款退回，所以出口商在收到銀行的匯款通知后，應(yīng)盡快發(fā)貨，盡快交單，盡快收匯。

9/24/2023四、信用證方式概述

信用證的概念（LETTEROFCREDIT，簡(jiǎn)寫為L(zhǎng)/C）是銀行應(yīng)買方要求和指示向賣方開立的、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)符合信用證條款，即期或在一個(gè)可以確定的將來(lái)日期，兌付一定金額的書面承諾。信用證的特點(diǎn)

1、信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件。

2、信用證結(jié)算方式僅以單據(jù)為處理對(duì)象。

3、開證行負(fù)第一性的付款責(zé)任。9/24/2023信用證結(jié)算方式下審核的單據(jù)商業(yè)發(fā)票：是全部單據(jù)的中心。裝箱單：補(bǔ)充商業(yè)發(fā)票內(nèi)容的不足。海運(yùn)提單：簡(jiǎn)稱”提單”。是一種運(yùn)輸單據(jù)，它被承運(yùn)人或其代理人簽字，承認(rèn)貨物已經(jīng)收妥，等待運(yùn)至一個(gè)特殊的目的港，并說(shuō)明貨物承運(yùn)條款。此外，海運(yùn)提單還是一項(xiàng)物權(quán)單據(jù)，承運(yùn)人只能用交出貨物來(lái)?yè)Q取交來(lái)的正