金融學(xué)431考研大綱

431金融學(xué)綜合考試大綱一、考試目的《金融學(xué)綜合》是金融碩士（專業(yè)學(xué)位）（025100）入學(xué)考試專業(yè)基礎(chǔ)綜合筆試科目，其目的是考察考生對(duì)于金融學(xué)基本理論和企業(yè)財(cái)務(wù)基本知識(shí)的掌握和運(yùn)用能力。二、考試的性質(zhì)與范圍《金融學(xué)綜合》是金融碩士（MF）專業(yè)學(xué)位碩士入學(xué)統(tǒng)一考試的科目之一?！督鹑趯W(xué)綜合》考試要力爭(zhēng)反應(yīng)金融碩士專業(yè)學(xué)位的特點(diǎn)，科學(xué)、公平、精確、規(guī)范地測(cè)評(píng)考生的基本素質(zhì)和綜合能力，選拔具有發(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)秀人才入學(xué)，為國(guó)家的經(jīng)濟(jì)建設(shè)培養(yǎng)具有良好職業(yè)道德、具有較強(qiáng)分析與處理實(shí)際問題能力的高層次、應(yīng)用型、復(fù)合型的金融專業(yè)人才。考試范圍包括《金融學(xué)》和《企業(yè)財(cái)務(wù)》兩門課程的基礎(chǔ)知識(shí)。三、考試基本規(guī)定測(cè)試考生對(duì)于與金融學(xué)和企業(yè)財(cái)務(wù)有關(guān)的基本概念、基礎(chǔ)理論的掌握和運(yùn)用能力。四、考試形式本考試滿分150分，考試時(shí)間為3小時(shí)，答題方式閉卷、筆試。五、考試內(nèi)容內(nèi)容比例：金融學(xué)部分為90分，企業(yè)財(cái)務(wù)部分為60分。Ⅰ.金融學(xué)一、貨幣與貨幣制度1.貨幣（1）貨幣的職能2.貨幣制度（1）貨幣制度的構(gòu)成要素（2）貨幣制度的演變和發(fā)展①銀本位制②金銀復(fù)本位制：格雷欣法則③金本位制④信用貨幣本位制3.國(guó)際貨幣體系（1）國(guó)際貨幣制度的概念及分類（2）國(guó)際貨幣制度的歷史演進(jìn)①國(guó)際金本位制度的特點(diǎn)②布雷森林體系的重要內(nèi)容4.現(xiàn)行國(guó)際貨幣體系（1）牙買加協(xié)議的重要內(nèi)容（2）牙買加體系的運(yùn)行狀況（3）國(guó)際貨幣基金組織的構(gòu)成與職能5.歐洲貨幣一體化（1）最優(yōu)貨幣區(qū)理論（OCA理論）（2）歐洲貨幣一體化的沿革：四個(gè)階段（3）歐洲貨幣體系的重要內(nèi)容與運(yùn)行狀況（4）歐洲單一貨幣與歐元二、利息與利率1.利息（1）利息本質(zhì)的理論：古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的利息本質(zhì)理論、近代西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的利息本質(zhì)理論、馬克思有關(guān)利息本質(zhì)的理論（2）利息的計(jì)算：?jiǎn)卫蛷?fù)利（3）利率的分類①市場(chǎng)利率、官定利率與公定利率②固定利率與浮動(dòng)利率③名義利率與實(shí)際利率④一般利率與優(yōu)惠利率（4）利率的作用①利率的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：成本效應(yīng)、資產(chǎn)組合調(diào)整效應(yīng)、財(cái)富效應(yīng)、利率的預(yù)期效應(yīng)、利率的匯率效應(yīng)②利率對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和微觀經(jīng)濟(jì)的杠桿作用③利率充足發(fā)揮作用的條件2.利率決定理論（1）古典學(xué)派的儲(chǔ)蓄―投資理論（2）凱恩斯的流動(dòng)性偏好理論（3）可貸資金理論和IS-LM模型3.利率的期限構(gòu)造（1）利率的期限構(gòu)造（2）解釋利率期限構(gòu)造的理論：預(yù)期理論、市場(chǎng)分割理論、偏好理論三、外匯與匯率1.外匯（1）外匯的概念（2）一種外幣資產(chǎn)成為外匯的條件：自由兌換性、普遍接受性、可償性（3）外匯的基本特性：外國(guó)貨幣當(dāng)局發(fā)行的，各國(guó)政府和居民普遍接受的，可以在外匯市場(chǎng)上自由交易的貨幣資產(chǎn)。2.匯率與匯率制（1）匯率的概念（2）匯率的標(biāo)價(jià)措施直接標(biāo)價(jià)法與間接標(biāo)價(jià)法（3）匯率的種類固定匯率和浮動(dòng)匯率單一匯率、復(fù)匯率名義匯率、實(shí)際匯率和有效匯率3.幣值、利率與匯率（1）幣值與利率（2）幣值與匯率4.匯率決定理論（1）購(gòu)置力平價(jià)理論（2）利率平價(jià)理論（3）國(guó)際收支理論四、金融市場(chǎng)與機(jī)構(gòu)1.金融市場(chǎng)及其要素（1）金融市場(chǎng)的定義（2）金融資產(chǎn)的定義與特性（3）金融市場(chǎng)的功能2.貨幣市場(chǎng)（1）票據(jù)與貼現(xiàn)市場(chǎng)（2）國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)（3）可轉(zhuǎn)讓大額存單市場(chǎng)（4）回購(gòu)市場(chǎng)（5）銀行間拆借市場(chǎng)3.資本市場(chǎng)（1）股票市場(chǎng)（2）債券市場(chǎng)4.衍生工具市場(chǎng)（1）遠(yuǎn)期和期貨（2）期權(quán)（3）互換5.金融機(jī)構(gòu)（種類、功能）（1）銀行機(jī)構(gòu)（2）信托投資企業(yè)（3）財(cái)務(wù)企業(yè)（4）金融租賃企業(yè)（5）保險(xiǎn)企業(yè)（6）投資基金五、商業(yè)銀行1.商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（1）資本金業(yè)務(wù)（2）存款業(yè)務(wù)（3）借款業(yè)務(wù)2.商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)（1）現(xiàn)金業(yè)務(wù)（2）貸款業(yè)務(wù)（3）投資業(yè)務(wù)3.商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)（1）結(jié)算業(yè)務(wù)（2）信托業(yè)務(wù)（3）代理業(yè)務(wù)（4）租賃業(yè)務(wù)（5）表外業(yè)務(wù)4.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)特性（1）信用風(fēng)險(xiǎn)的特性（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的特性（3）操作性風(fēng)險(xiǎn)的特性六、現(xiàn)代貨幣發(fā)明機(jī)制1.存款貨幣的發(fā)明機(jī)制（1）貨幣層次劃分的理論及實(shí)踐（2）存款發(fā)明的條件（3）多倍存款擴(kuò)張的過程（4）存款收縮過程2.中央銀行的職能（1）發(fā)行的銀行（2）政府的銀行（3）銀行的銀行（4）管理金融的銀行3.中央銀行體制下的貨幣發(fā)明過程（1）現(xiàn)金怎樣進(jìn)入流通（2）現(xiàn)金發(fā)行與現(xiàn)金回籠（3）基礎(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù)七、貨幣供求與均衡1.貨幣需求理論（1）老式的貨幣數(shù)量論①費(fèi)雪方程式②劍橋方程式（2）凱恩斯的流動(dòng)性偏好理論①凱恩斯的貨幣需求函數(shù)②流動(dòng)性陷阱（3）弗里德曼的貨幣需求函數(shù)2.貨幣供應(yīng)（1）基礎(chǔ)貨幣①基礎(chǔ)貨幣的概念②基礎(chǔ)貨幣的決定原因③基礎(chǔ)貨幣對(duì)貨幣供應(yīng)的影響（2）貨幣乘數(shù)①貨幣乘數(shù)的概念②貨幣乘數(shù)的決定原因③貨幣乘數(shù)對(duì)貨幣供應(yīng)的影響（3）中國(guó)的貨幣供應(yīng)（1）中國(guó)貨幣層次及其乘數(shù)（2）基礎(chǔ)貨幣的影響原因（3）貨幣乘數(shù)（4）中國(guó)貨幣供應(yīng)的波動(dòng)3.貨幣均衡（1）貨幣均衡與貨幣非均衡（2）貨幣均衡與利率4.通貨膨脹與通貨緊縮（1）通貨膨脹概述①通貨膨脹的定義②通貨膨脹的分類③通貨膨脹的度量（2）通貨膨脹的成因①需求拉動(dòng)②成本推進(jìn)③構(gòu)造性通貨膨脹（3）通貨膨脹的效應(yīng)①通貨膨脹的產(chǎn)出效應(yīng)：增進(jìn)論、促退論、中性論②通貨膨脹的收入再分派效應(yīng)③通貨膨脹與失業(yè)：菲利普斯曲線、自然失業(yè)率（4）通貨膨脹的治理①需求政策②收入政策③供應(yīng)政策④構(gòu)造調(diào)整政策5.通貨緊縮（1）通貨緊縮的定義（2）通貨緊縮的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效應(yīng)八、貨幣政策1.貨幣政策及其目的（1）貨幣政策的含義（2）貨幣政策目的的含義（3）貨幣政策最終目的①貨幣政策最終目的的內(nèi)容②貨幣政策最終目的之間的互相聯(lián)絡(luò)③我國(guó)貨幣政策最終目的的選擇（4）貨幣政策的中間目的①中間目的的必要和選擇原則②幾種可供選擇的中間目的2.貨幣政策工具（1）一般性質(zhì)政策工具①法定存款準(zhǔn)備金制度②再貸款和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)③公開市場(chǎng)操作（2）選擇性的貨幣政策工具①信用控制：信用配額、不動(dòng)產(chǎn)信用控制、證券市場(chǎng)信用控制②.利率控制（規(guī)定存貸款利率的上下限、差異利率）③流動(dòng)比例控制④直接干預(yù)⑤道義勸說與窗口指導(dǎo)3.貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制和中介指標(biāo)（1）貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的內(nèi)涵（2）貨幣政策傳導(dǎo)渠道的理論分析①凱恩斯的利率傳導(dǎo)機(jī)制理論②托賓的q理論③莫迪利安尼的恒久收入效應(yīng)④“財(cái)富調(diào)整論”⑤信貸配給傳導(dǎo)機(jī)制⑥匯率傳導(dǎo)機(jī)制（國(guó)際傳導(dǎo)）（3）貨幣政策中介指標(biāo)的選擇原則九、國(guó)際收支與國(guó)際資本流動(dòng)1.國(guó)際收支（1）國(guó)際收支項(xiàng)目①國(guó)際收支的定義②國(guó)際收支與國(guó)際借貸的關(guān)系（2）國(guó)際收支平衡表①國(guó)際收支平衡表的定義②國(guó)際收支平衡的編制原則③國(guó)際收支平衡表的基本內(nèi)容：常常項(xiàng)目、資本與金融項(xiàng)目、官方儲(chǔ)備、凈誤差和遺漏（3）國(guó)際收支平衡表的分析①國(guó)際收支平衡的含義②國(guó)際收支順差與逆差的含義貿(mào)易收支差額常常項(xiàng)目收支差額資本與金融項(xiàng)目收支差額國(guó)際收支的局部差額國(guó)際收支的綜合差額凈誤差與遺漏2.國(guó)際儲(chǔ)備（1）國(guó)際儲(chǔ)備政策的概念①國(guó)際儲(chǔ)備的概念②國(guó)際儲(chǔ)備的構(gòu)成③國(guó)際儲(chǔ)備與國(guó)際清償力（2）國(guó)際儲(chǔ)備的作用①支付國(guó)際收支逆差②干預(yù)外匯市場(chǎng)、維持本國(guó)匯率穩(wěn)定③充當(dāng)對(duì)外舉債的保證（3）國(guó)際儲(chǔ)備的構(gòu)造管理①儲(chǔ)備貨幣種類的安排②儲(chǔ)備資產(chǎn)流動(dòng)性構(gòu)造確實(shí)定3.國(guó)際資本流動(dòng)（1）國(guó)際資本流動(dòng)的概念（2）長(zhǎng)期資本流動(dòng)①長(zhǎng)期資本流動(dòng)的定義②長(zhǎng)期資本流動(dòng)的類型③證券投資與直接投資的區(qū)別（3）短期資本流動(dòng)①短期資本流動(dòng)的定義②短期資本流動(dòng)的類型（4）國(guó)際資本流動(dòng)的影響①國(guó)際資本流動(dòng)對(duì)資本輸出國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響②國(guó)際資本流動(dòng)對(duì)資本輸入國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響十、金融監(jiān)管1.金融監(jiān)管理論（1）社會(huì)利益論（2）金融風(fēng)險(xiǎn)論（3）投資者利益保護(hù)論2.巴塞爾協(xié)議（1）1988年版巴塞爾協(xié)議的重要內(nèi)容（1）新版巴塞爾協(xié)議的重要內(nèi)容3.金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管4.金融市場(chǎng)監(jiān)管Ⅱ、企業(yè)財(cái)務(wù)一、企業(yè)財(cái)務(wù)概述1.什么是企業(yè)財(cái)務(wù)2.財(cái)務(wù)管理目的（1）利潤(rùn)最大化（2）股東財(cái)富最大化（3）企業(yè)價(jià)值最大化二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析1.會(huì)計(jì)報(bào)表2.財(cái)務(wù)報(bào)表比率分析（1）償債能力分析（2）營(yíng)運(yùn)能力分析（3）獲利能力分析（4）綜合財(cái)務(wù)比率分析三、長(zhǎng)期財(cái)務(wù)規(guī)劃1.銷售比例法（1）銷售比例法的定義（2）銷售比例法的環(huán)節(jié)（3）銷售比例預(yù)測(cè)模型2.外部融資與增長(zhǎng)（1）穩(wěn)定狀態(tài)下的持續(xù)增長(zhǎng)模型（2）非穩(wěn)定狀態(tài)下的持續(xù)增長(zhǎng)模型四、折現(xiàn)與價(jià)值1.現(xiàn)金流與折現(xiàn)（1）現(xiàn)值與終值（2）單利終值與現(xiàn)值的計(jì)算（3）復(fù)利終值與現(xiàn)值的計(jì)算（4）年金終值與現(xiàn)值的計(jì)算2.債券的估值（1）永久債券的定價(jià)模型（2）有限到期日的債券①非零息債券②零息債券3.股票的估值（1）優(yōu)先股定價(jià)（2）一般股定價(jià)①股利貼現(xiàn)模型②市盈率PE五、資本預(yù)算1.投資決策措施（1）回收期法（2）會(huì)計(jì)平均收益法（3）凈現(xiàn)值法（4）內(nèi)部收益率法2.增量現(xiàn)金流增量現(xiàn)金流的定義3.凈現(xiàn)值運(yùn)用（1）凈現(xiàn)值的定義（2）凈現(xiàn)值的計(jì)算4.資本預(yù)算中的風(fēng)險(xiǎn)分析（1）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)六、風(fēng)險(xiǎn)與收益1.風(fēng)險(xiǎn)與收益的度量（1）投資風(fēng)險(xiǎn)收益的定義（2）單個(gè)證券的收益與風(fēng)險(xiǎn)的衡量（3）證券組合的收益與風(fēng)險(xiǎn)的衡量2.均值方差模型3.資本資產(chǎn)定價(jià)模型4.無套利定價(jià)模型七、加權(quán)平均資本成本1.貝塔（b）的估計(jì)2.加權(quán)平均資本成本（WACC）（1）加權(quán)平均資本成本的定義（2）加權(quán)平均資本成本的計(jì)算八、有效市場(chǎng)假說1.有效資本市場(chǎng)的概念2.有效資本市場(chǎng)的形式（1）弱式有效（2）中強(qiáng)式有效（3）強(qiáng)式有效3.有效市場(chǎng)與企業(yè)財(cái)務(wù)有效市場(chǎng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)的