公司業(yè)務(wù)流程

公司業(yè)務(wù)流程〔修改)㈠根本流程圖示:選購根本流程圖：銷售根本流程圖:生產(chǎn)與存貨根本流程圖：①打算和安排生產(chǎn) ②發(fā)出原材料 ③生產(chǎn)產(chǎn)品 核算產(chǎn)品本錢 ⑤儲(chǔ)存產(chǎn)成品 ⑥發(fā)出產(chǎn)成品生產(chǎn)與存貨、銷售流程圖示:打算生產(chǎn)部門依據(jù)客戶訂單或銷售推測(cè)和產(chǎn)品需求分析打算授權(quán)生產(chǎn)。即：簽發(fā)預(yù)先挨次編號(hào)的生產(chǎn)通知單〔或生產(chǎn)打算單，還需要編制材料需求報(bào)告〔請(qǐng)購單，列示所需要的材料和零件及庫存。生產(chǎn)通知單一式三聯(lián)，一式留存，二聯(lián)生產(chǎn)車間，三聯(lián)公司行政辦〔以用于人員考核、編制工資單、部門協(xié)調(diào)、后勤統(tǒng)一調(diào)度等〕生產(chǎn)車間在收到生產(chǎn)通知單及領(lǐng)取原材料后，將生產(chǎn)任務(wù)分解到每一個(gè)生產(chǎn)班組和工

生產(chǎn)車間向車間發(fā)誕生產(chǎn)通知單 生產(chǎn)部門依據(jù)生產(chǎn)通知單的內(nèi)容確定所需要的原料和配件及設(shè)備調(diào)試，并提前做好設(shè)備的檢修，向倉庫領(lǐng)料并填寫一式三聯(lián)領(lǐng)料單。倉儲(chǔ)部依據(jù)從生產(chǎn)部門收到的領(lǐng)料單發(fā)出原材料。人，并將所領(lǐng)取的原材料交給生產(chǎn)工人，以執(zhí)行生產(chǎn)任務(wù)。生產(chǎn)工人在完成生產(chǎn)任務(wù)后，將完成的產(chǎn)品交生產(chǎn)部門查點(diǎn)，轉(zhuǎn)交檢驗(yàn)員驗(yàn)收并辦理入庫手續(xù)；或是將所完成的半成品移交下一個(gè)部門，作進(jìn)一步加工。成品庫 產(chǎn)成品完工入庫產(chǎn)成品入庫，須由倉庫部門先行點(diǎn)驗(yàn)和檢

向車間發(fā)出原材料

領(lǐng)料單，領(lǐng)料單需要生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人〔車間主任或班組長〕和庫管員共同簽字，倉庫發(fā)料后，一聯(lián)連同材料交給領(lǐng)料部門；一聯(lián)留存在倉庫，材料收發(fā)核算和本錢核算。〔或物流部〔材料〕查，然后簽收，進(jìn)展儲(chǔ)存治理。成品庫庫管或庫存商品的發(fā)出應(yīng)嚴(yán)格遵守先進(jìn)先出法。門衛(wèi)核查數(shù)量并留

發(fā)出產(chǎn)成品由發(fā)運(yùn)部門負(fù)責(zé)產(chǎn)品出庫

產(chǎn)成品的發(fā)出須由獨(dú)立的發(fā)運(yùn)部門進(jìn)展〔或物流部必需依據(jù)銷售部門開具的銷售單或經(jīng)有關(guān)部門核準(zhǔn)的發(fā)運(yùn)通知單裝運(yùn)產(chǎn)成品,依據(jù)公司狀況門在點(diǎn)貨裝運(yùn)后在單上簽字并留置一貨物出廠

下一聯(lián)出庫單后放〔門衛(wèi)制度〕

〔此處依據(jù)通用流程，針對(duì)公司操作局部見流程操作說明〕銷售收款業(yè)務(wù)流程圖示:銷售部收到訂單銷售部收到訂單銷售部門準(zhǔn)時(shí)將審批后的銷售打算/銷售訂單傳送給生產(chǎn)部門生產(chǎn)部門依據(jù)生產(chǎn)打算與銷售計(jì)劃/銷售訂單狀況，編制生產(chǎn)訂流程銷售部制作銷售單③銷售部依據(jù)訂單和庫存狀況制作銷售單，銷售單一式六聯(lián)，需財(cái)務(wù)部蓋章〔款已收訖和出納個(gè)人章〕確認(rèn)后，一聯(lián)銷售部留存、二聯(lián)財(cái)務(wù)部、三聯(lián)成品庫〔統(tǒng)計(jì)、四聯(lián)貨運(yùn)部門、五聯(lián)客戶、六聯(lián)門衛(wèi)。款到發(fā)貨的，由財(cái)務(wù)部在銷售單上簽〔款已收紇〕章加蓋個(gè)人印鑒，先發(fā)貨后付款的，應(yīng)由相關(guān)部門經(jīng)理簽字后，由公司經(jīng)理審批后掛賬〔重點(diǎn)〕具體銷售操作流程說明:銷售部開具銷售單①財(cái)務(wù)部簽字蓋章確認(rèn)②倉庫接到銷售單后開具出庫單③，并點(diǎn)驗(yàn)商品出庫裝運(yùn)門衛(wèi)收到銷售單或出庫單后檢查數(shù)量是否相符，相符的放行；與單據(jù)不符運(yùn)費(fèi)結(jié)算，領(lǐng)據(jù)由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字,完成銷售業(yè)務(wù)。其他物資對(duì)外銷售的,參照成品出庫流程執(zhí)行。①銷售單：一般是銷售部門開具一式六聯(lián)的銷售單,一聯(lián)留存;一聯(lián)財(cái)務(wù)部門審核；一聯(lián)倉.:應(yīng)與司機(jī)簽訂貨運(yùn)合同,以避開意外風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生給公司帶來損失.應(yīng)收賬款掛賬單，并注明收款日期，貨款到期由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)時(shí)催促銷售部收款，以避開壞賬損失風(fēng)險(xiǎn)。:裝運(yùn)時(shí)，應(yīng)由銷售部人員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)視裝運(yùn)數(shù)量，以堵塞流程漏洞，避開舞弊的發(fā)生。選購付款流程:一、生產(chǎn)資料〔包括原料和設(shè)備〕⑴先付款后到貨生產(chǎn)部生產(chǎn)部請(qǐng)購倉儲(chǔ)部倉庫依據(jù)物料多少、生產(chǎn)部需要提出選購申請(qǐng)，制作請(qǐng)購單④。請(qǐng)購單一式兩聯(lián)，一聯(lián)留存、一聯(lián)送選購部。

選購部選購部審核后制作訂購單〔選購單〕，經(jīng)理審核后發(fā)出訂購單⑤，一式五聯(lián)，供給商〔選購合同〕〔應(yīng)付憑單〔倉儲(chǔ)部。

或同時(shí)選購部向供給商發(fā)出選購合同

財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部收到經(jīng)過批準(zhǔn)的選購單后預(yù)備貨款進(jìn)展預(yù)付款。后財(cái)務(wù)部依據(jù)選購單、采財(cái)購合同、驗(yàn)收單、入庫務(wù)單、貨物清單、貨物發(fā)部票進(jìn)展賬務(wù)處理。

倉儲(chǔ)部

驗(yàn)收部物料到達(dá)公司后由驗(yàn)收部進(jìn)倉儲(chǔ)部負(fù)責(zé)儲(chǔ)存〔存貨保管制度或領(lǐng)發(fā)料記錄〕

倉儲(chǔ)部依據(jù)收到的驗(yàn)收單填寫入庫單〔與選購〔注：客戶的送貨清單驗(yàn)收部和倉儲(chǔ)部不得保存，應(yīng)將送貨清單送交財(cái)務(wù)部〕

行驗(yàn)收，填寫驗(yàn)收單⑨，應(yīng)注明質(zhì)量、數(shù)量〔驗(yàn)收單由技術(shù)部、生產(chǎn)部、驗(yàn)收部共同擬定合格標(biāo)準(zhǔn)，具體抽檢指標(biāo)等。驗(yàn)收單應(yīng)一式五聯(lián)，一聯(lián)留存、一聯(lián)送財(cái)務(wù)部、一聯(lián)送倉儲(chǔ)部、一聯(lián)送選購部、一聯(lián)客戶。驗(yàn)收部驗(yàn)收部⑵先到貨后付款選購部依據(jù)生產(chǎn)倉儲(chǔ)需要通知供給商送貨

供給商送到貨后選購部

物料到達(dá)公司后由驗(yàn)收部應(yīng)注明質(zhì)量、數(shù)量〔驗(yàn)收單由技術(shù)部、生產(chǎn)部、驗(yàn)收部共同擬定合格標(biāo)準(zhǔn)，具體抽檢指標(biāo)等。驗(yàn)收單應(yīng)一式四聯(lián)，一聯(lián)留存、〔選購單審核后發(fā)出訂購單⑤，一式五聯(lián)，一聯(lián)留存，二聯(lián)應(yīng)交供給商〔或選購合同〕三聯(lián)〔應(yīng)付憑單的部門〔倉儲(chǔ)部。財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部依據(jù)選購單、選購合同、驗(yàn)收單、入庫單、貨物清單、貨物發(fā)票進(jìn)展賬務(wù)處理。領(lǐng)料單：

一聯(lián)送財(cái)務(wù)部、一聯(lián)送倉儲(chǔ)部、一聯(lián)送選購部。倉儲(chǔ)部倉儲(chǔ)部依據(jù)收到的驗(yàn)收單填寫聯(lián)送選購部〔與選購單比照復(fù)核、四聯(lián)客戶或司機(jī)〔注：客戶的送貨清單驗(yàn)收部和倉儲(chǔ)部務(wù)部〕,一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)生產(chǎn)部門，一聯(lián)送財(cái)務(wù)部成品入庫單：生產(chǎn)部門生產(chǎn)出成品,質(zhì)檢驗(yàn)收后送交成品庫,成品庫管員制作成品入庫單,一式三聯(lián),需要生產(chǎn)部門簽字確認(rèn),聯(lián)生產(chǎn)部.㈡流程相關(guān)掌握點(diǎn)對(duì)賬稽核說明:一、訂單、銷售單無財(cái)務(wù)部簽章確認(rèn)無效.銷售單沒有財(cái)務(wù)部、銷售部、成品庫、物流部四部門簽章，門衛(wèi)不得放行。二、每月月末，各相關(guān)掌握點(diǎn)應(yīng)與各關(guān)聯(lián)方核對(duì)，并在雙方相互簽字確認(rèn)并匯總形成電子表格。三、各部門掌握點(diǎn)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)應(yīng)相互關(guān)聯(lián)，相互核對(duì),相互牽制。每月月末各掌握點(diǎn)通過對(duì)賬核對(duì)實(shí)現(xiàn)相互牽制和掌握。具體實(shí)施步驟做法如下：1、每個(gè)月月末,出納、主管會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)對(duì)貨幣資金賬進(jìn)展核對(duì).出納還應(yīng)將個(gè)人銀行卡(存折〕帳單或余額打印交由財(cái)務(wù)經(jīng)理核對(duì)全都。每個(gè)月月末，在公司經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理或集團(tuán)財(cái)務(wù)部指定的人員監(jiān)視下,出納整理出全部現(xiàn)金、備用金、相關(guān)票據(jù)、存單〔)或銀行卡,由主管會(huì)計(jì)進(jìn)展當(dāng)場(chǎng)清點(diǎn)現(xiàn)金、票據(jù)；核查全部銀行賬戶余額,是否與賬面余額相全都,.現(xiàn)金盤點(diǎn)表應(yīng)由出納、主管會(huì)計(jì)、監(jiān)視人共同簽字。盤點(diǎn)結(jié)果與賬面余額不全都的,應(yīng)分析查找出緣由,形成書面材料上報(bào)集團(tuán)公司.2、原材料入庫對(duì)帳流程:原材料倉庫與選購部對(duì)帳，按月核對(duì)入倉數(shù)量是否準(zhǔn)確；原材料倉庫與財(cái)務(wù)部對(duì)帳，按月核對(duì)入倉數(shù)量是否全都；選購部與供給商對(duì)帳，按月核對(duì)入倉數(shù)量和金額是否準(zhǔn)確；財(cái)務(wù)部與選購部對(duì)帳,按月核對(duì)入倉數(shù)量和金額是否全都。3、原材料領(lǐng)用出倉對(duì)帳流程：原材料倉庫與生產(chǎn)部門對(duì)帳,按月核對(duì)領(lǐng)用出倉數(shù)量是否全都；原材料倉庫與財(cái)務(wù)部對(duì)帳，按月核對(duì)領(lǐng)用出倉數(shù)量是否全都；財(cái)務(wù)部與生產(chǎn)部門對(duì)帳，按月核對(duì)領(lǐng)用出倉數(shù)量是否全都。4、產(chǎn)成品入庫對(duì)帳流程：;成品倉庫與財(cái)務(wù)部對(duì)帳,按月核對(duì)入倉數(shù)量是否全都。5、產(chǎn)成品銷售出庫對(duì)帳流程:成品倉庫與銷售部對(duì)帳,按月核對(duì)出倉數(shù)量是否準(zhǔn)確；成品倉庫與財(cái)務(wù)部對(duì)帳，按月核對(duì)入倉數(shù)量是否全都；銷售部與客戶對(duì)帳，按月核對(duì)入倉數(shù)量和金額是否準(zhǔn)確；銷售部與財(cái)務(wù)部對(duì)帳，按月核對(duì)銷售數(shù)量與銷售金額是否全都。門衛(wèi)留存單據(jù)由行政部指定專人按天整理保存，每月末匯總一次，形成電子表格，與銷售部、財(cái)務(wù)部、倉庫核對(duì)數(shù)量。6、各部門核對(duì)后形成電子表格匯總表,在匯總表上應(yīng)相互簽字，雙方各留一份存檔，以示已核對(duì)，核對(duì)有差異的，應(yīng)分析緣由,找出差距，形成書面材料上報(bào)公司。7,倉庫、生部各部門負(fù)責(zé)人參與倉庫盤點(diǎn).目的是做到賬實(shí)相符。每月末或季末或半年末，倉儲(chǔ)部門和有關(guān)資產(chǎn)治理部門必需對(duì)存貨等實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)展盤點(diǎn)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)派人監(jiān)視盤點(diǎn)。選購部參與盤點(diǎn)是為了解庫存原材料狀況，包括材料用量、質(zhì)量、剩余緣由、是不有不合格原材料,以便進(jìn)一步確定供給商。銷售部參與盤點(diǎn)是為了了解銷售剩余產(chǎn)品狀況或庫存狀況，以便依據(jù)訂單和庫存準(zhǔn)時(shí)安排生產(chǎn).財(cái)務(wù)部盤點(diǎn)庫存主要是做到賬實(shí)相符..經(jīng)公司經(jīng)理睬審批后,財(cái)務(wù)、倉庫據(jù)此調(diào)整賬面和庫存.8、對(duì)賬流程的稽核，由集團(tuán)公司內(nèi)審部在審計(jì)時(shí)抽查，對(duì)不按月核對(duì)的部門進(jìn)展相應(yīng)懲罰,由集團(tuán)公司制定相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施。集團(tuán)財(cái)務(wù)部或內(nèi)審部有權(quán)隨時(shí)稽核各部門賬目，并有權(quán)依據(jù)公司業(yè)務(wù)進(jìn)展?fàn)顩r修改各項(xiàng)公司財(cái)務(wù)制度、內(nèi)部流程掌握制度。上述對(duì)賬流程各部門崗位人員在部門主管或部門經(jīng)理的督導(dǎo)下在月末應(yīng)樂觀主動(dòng)與對(duì)方進(jìn)展對(duì)賬，行政部負(fù)責(zé)監(jiān)視，集團(tuán)財(cái)務(wù)部或內(nèi)審部定期檢查執(zhí)行狀況.對(duì)各具體崗位人員以種種借口不執(zhí)行或不協(xié)作的，部門主管或經(jīng)理有權(quán)直接對(duì)其進(jìn)展崗位調(diào)整，不聽從安排的，直接交公司行政部按公司相關(guān)規(guī)定處理。上述流程及掌握點(diǎn)應(yīng)留意依據(jù)公司業(yè)務(wù)進(jìn)展變化，隨時(shí)進(jìn)展調(diào)整。9、驗(yàn)收單或質(zhì)檢單、原材料入庫單、成品入庫單、出庫單、請(qǐng)購單、選購單、銷售單等內(nèi)部傳遞單據(jù)和選購合同、銷售合同由行政部召集，財(cái)務(wù)、選購、銷售、生產(chǎn)、倉庫等各部門協(xié)商制訂后統(tǒng)一印制.印制的單據(jù)統(tǒng)一由行政部保管和發(fā)放。各部門領(lǐng)取時(shí)，行政部應(yīng)特地設(shè)置領(lǐng)取記錄，記錄內(nèi)容應(yīng)具體到每本單據(jù)的起止編號(hào).每本單據(jù)用完后，存根需要保存入賬的,由各部門按規(guī)定入檔；不需要保存的，存根交回行政部，由行政部統(tǒng)一治理保存；行政部依據(jù)各部門需要狀況，審批和發(fā)放的空白單據(jù)。選購合同、銷售合同由集團(tuán)公司統(tǒng)一制作.㈢賽德麗材料公司業(yè)務(wù)流程操作說明一、原料進(jìn)出庫流程：入庫：原料到廠質(zhì)檢部驗(yàn)收〔責(zé)任人：質(zhì)檢員〕原料倉庫入庫〔責(zé)任人:保管員〕下發(fā)生產(chǎn)打算單(責(zé)任人：生產(chǎn)經(jīng)理)生產(chǎn)部依據(jù)生產(chǎn)打算〔〔責(zé)任人:生產(chǎn)經(jīng)理〕原料倉庫開具出庫單〔〕原料領(lǐng)用～～～~~～～~~～~～～~～～～～～~～～～～~～～～～二、輔料進(jìn)出庫流程：入庫：輔料到廠 質(zhì)檢部驗(yàn)收(責(zé)任人:質(zhì)檢員〕 輔料倉庫入庫〔責(zé)任人：保管員〕生產(chǎn)部依據(jù)生產(chǎn)打算開領(lǐng)料申請(qǐng)單〔審批領(lǐng)料單〔責(zé)任人：生產(chǎn)經(jīng)理〕輔料倉庫開具出庫單〔責(zé)任人：保管員〕輔料領(lǐng)用～~～～～～～~～~～～～～～～~~~～～～～～～～~～～三、成品入庫流程：生產(chǎn)部開具成品入庫申請(qǐng)單〔責(zé)任人：生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)〕質(zhì)檢部驗(yàn)收〔責(zé)任人：質(zhì)檢員)審批〔責(zé)任人:生產(chǎn)經(jīng)理〕成品倉庫開具入庫單〔責(zé)任人：保管員〕成品入成品倉庫四、成品出庫流程：銷售部開具銷售單①財(cái)務(wù)部簽字蓋章確認(rèn)②倉庫到銷售單或出庫單后檢查數(shù)量是否相符，相符的放行；與單據(jù)不符的，準(zhǔn)時(shí)上報(bào)公司處理。貨到收款，司機(jī)依據(jù)銷售單進(jìn)展運(yùn)費(fèi)結(jié)算，領(lǐng)據(jù)由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字，完成銷售業(yè)務(wù)。其他物資對(duì)外銷售的,參照成品出庫流程執(zhí)行.①銷售單:一般是銷售部門開具一式六聯(lián)的銷售單，一聯(lián)留存；一聯(lián)財(cái)務(wù)部門審核；一聯(lián)倉庫作為開出庫單的依據(jù);一聯(lián)客戶；一聯(lián)交門衛(wèi)，以便內(nèi)部審核。一聯(lián)貨運(yùn)用來核算運(yùn)費(fèi).②銷售收款方式說明:貨到付款的,由司機(jī)帶回貨款后結(jié)算運(yùn)費(fèi)。注：應(yīng)與司機(jī)簽訂貨運(yùn)合同,以避開意外風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生給公司帶來損失.應(yīng)收賬款掛賬單，并注明收款日期，貨款到期由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)時(shí)催促銷售部收款，以避開壞賬損失風(fēng)險(xiǎn)。,一聯(lián)交財(cái)務(wù)部，一聯(lián)客戶。注：裝運(yùn)時(shí)，應(yīng)由銷售部人員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)視裝運(yùn)數(shù)量，以堵塞流程漏洞，避開舞弊的發(fā)生.五、五金、機(jī)備件、機(jī)器設(shè)備選購領(lǐng)用流程:選購：生產(chǎn)部填寫選購申請(qǐng)單〔責(zé)任:生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)〕 審批選購申請(qǐng)單〔責(zé)任人：生產(chǎn)經(jīng)理〕 進(jìn)入供給選購審批流程～～～～～~～～~~~～～～～～～～～～～~～～~～～～～入庫五金機(jī)備件到廠 生產(chǎn)部或質(zhì)檢部驗(yàn)收(責(zé)任人:生產(chǎn)經(jīng)理〕 倉庫入庫〔責(zé)任人：保管員〕～～～～～～~～～～～～～～~～～～～～～～~～～~~～～領(lǐng)用:生產(chǎn)部依據(jù)生產(chǎn)線設(shè)備狀況開領(lǐng)料申請(qǐng)〔責(zé)任人生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)〕審批領(lǐng)料單〔責(zé)任人：生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)) 五金、機(jī)備件倉庫開具出庫單〔責(zé)任人：保管員〕 五金、機(jī)備件領(lǐng)用。注：機(jī)器設(shè)備原則上由集團(tuán)公司統(tǒng)一選購，生產(chǎn)部下屬各車間為接產(chǎn)標(biāo)簽進(jìn)展卡片式治理和跟蹤治理，對(duì)固定資產(chǎn)的大修、報(bào)廢、清理工作進(jìn)展審核、批復(fù)、和向集團(tuán)公司匯報(bào)。具體參照公司財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。六、辦公用品和辦公設(shè)備選購領(lǐng)用流程：選購：各辦公部門填寫選購申請(qǐng)單〔責(zé)任人：部門主管〕 批選購申請(qǐng)單(責(zé)任人：選購部〕 進(jìn)入供給選購審批流程~～～～～～～～～～~～～～～～～~~～～~～~～~～～～入庫：辦公用品和設(shè)備公司到廠(公用物品倉庫〕 行政部或其保管員驗(yàn)〔責(zé)任人行政部主管〕 倉庫入〔責(zé)任人:保管員〕～～～～~~~～～～～～～～～~～～～～～～～～～～~～~〔〕審批領(lǐng)用單〔責(zé)任人:行政部主管〕、各部門辦事員在倉庫領(lǐng)購表上簽字領(lǐng)用所需物品〔〕保管員匯總領(lǐng)用表格并保存以備公司審核。注：1、辦公設(shè)備需要行政部統(tǒng)一照冊(cè)、統(tǒng)一治理,并需要具體使用人簽字確認(rèn)；各辦公部門具體使用人應(yīng)對(duì)其具體