審計(jì)稽核職責(zé)具體內(nèi)容范本

第頁(yè)共頁(yè)審計(jì)稽核職責(zé)具體內(nèi)容范本第一章概述1.1背景1.2目的和重要性1.3稽核職責(zé)的定義1.4文檔結(jié)構(gòu)第二章審計(jì)稽核職責(zé)的一般原則2.1獨(dú)立性2.2客觀性2.3統(tǒng)籌性2.4效益性第三章審計(jì)稽核的組織架構(gòu)和流程3.1頂層管理層的職責(zé)3.2內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的職責(zé)3.3審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)3.4審計(jì)計(jì)劃的編制和執(zhí)行3.5審計(jì)程序的設(shè)計(jì)和執(zhí)行3.6審計(jì)報(bào)告的編制和提交第四章審計(jì)稽核的具體內(nèi)容4.1財(cái)務(wù)稽核4.1.1財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)4.1.2財(cái)務(wù)制度和內(nèi)部控制的審計(jì)4.1.3資金運(yùn)作的審計(jì)4.1.4資產(chǎn)負(fù)債表的審計(jì)4.1.5利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表的審計(jì)4.2經(jīng)營(yíng)稽核4.2.1經(jīng)營(yíng)策略和目標(biāo)的審計(jì)4.2.2經(jīng)營(yíng)過(guò)程和管理層的審計(jì)4.2.3經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)4.2.4經(jīng)營(yíng)績(jī)效的審計(jì)4.2.5經(jīng)營(yíng)決策和績(jī)效評(píng)估的審計(jì)4.3內(nèi)部控制稽核4.3.1內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和實(shí)施4.3.2內(nèi)部控制的有效性評(píng)估4.3.3內(nèi)部控制的改進(jìn)和監(jiān)督4.4風(fēng)險(xiǎn)管理稽核4.4.1風(fēng)險(xiǎn)管理策略和目標(biāo)的審計(jì)4.4.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的審計(jì)4.4.3風(fēng)險(xiǎn)控制措施的審計(jì)4.4.4風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告的審計(jì)4.5合規(guī)稽核4.5.1法律法規(guī)的合規(guī)審計(jì)4.5.2內(nèi)部合規(guī)制度和流程的審計(jì)4.5.3合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的確定和評(píng)估4.5.4合規(guī)監(jiān)督和報(bào)告的審計(jì)第五章審計(jì)稽核的監(jiān)督和評(píng)估5.1監(jiān)督和評(píng)估的原則5.2監(jiān)督和評(píng)估的方法5.3監(jiān)督和評(píng)估的頻率5.4監(jiān)督和評(píng)估的結(jié)果應(yīng)用第六章審計(jì)稽核的挑戰(zhàn)和應(yīng)對(duì)6.1環(huán)境變化的挑戰(zhàn)6.2技術(shù)創(chuàng)新的挑戰(zhàn)6.3人員素質(zhì)的挑戰(zhàn)6.4應(yīng)對(duì)策略和方法第七章結(jié)論和建議7.1總結(jié)7.2建議注：以上只是一個(gè)審計(jì)