企業(yè)信用管理體系和制度

信用管理師介紹和公司信用管理制度梗概目錄1.信用管理師是指使用信用管理技術(shù)與方法從事公司和消費(fèi)者信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的人員。重要工作內(nèi)容1、建立有效的公司信用管理體系；2、制定公司信用制度與信用政策；3、在交易前期，對(duì)交易對(duì)象進(jìn)行信用調(diào)查與評(píng)估，擬定\o"信用額度"信用額度及\o"放賬期"放賬期；4、在交易中期，相應(yīng)收賬款加強(qiáng)管理，并采用必要的措施\o"轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)"轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)保障公司債權(quán)；5、在交易后期，對(duì)發(fā)生的逾期賬款進(jìn)行追收；6、運(yùn)用信用管理專(zhuān)業(yè)技術(shù)及專(zhuān)業(yè)的征信數(shù)據(jù)庫(kù)防范風(fēng)險(xiǎn)，并開(kāi)拓市場(chǎng)。2.公司信用管理制度參考樣本（目

錄）一、

法律法規(guī)學(xué)習(xí)制度二、

信用管理機(jī)構(gòu)、人員崗位責(zé)任制度三、

法人授權(quán)委托及協(xié)議簽訂前的評(píng)審制度四、

協(xié)議簽訂、履行、變更和解除制度五、

客戶(hù)授信與年審評(píng)價(jià)制度六、

客戶(hù)信用檔案建立與管理制度七、

應(yīng)收賬款與商賬追收管理制度八、

失信違法行為責(zé)任追究制度公司信用(協(xié)議)管理制度參考樣本（目錄）法律法規(guī)學(xué)習(xí)制度及“法人委托書(shū)”管理制度信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)、人員崗位責(zé)任制度協(xié)議簽訂前的評(píng)審制度協(xié)議簽訂、履行、變更和解除制度客戶(hù)授信與年審評(píng)價(jià)制度客戶(hù)信用檔案建立與管理制度應(yīng)收賬款與商賬追收管理制度失信違法行為責(zé)任追究制度說(shuō)明：樣本供公司制訂信用（協(xié)議）管理制度時(shí)參考，公司可結(jié)合實(shí)際情況細(xì)化，但基本要點(diǎn)應(yīng)當(dāng)具有。信用評(píng)估時(shí)，要考核制度制訂和執(zhí)行的具體情況，并以此擬定公司信用（協(xié)議）管理水平。公司上報(bào)《江蘇省公司信用評(píng)估信息表》的同時(shí)，上報(bào)本公司制訂的制度。評(píng)估時(shí)要仔細(xì)檢查制度貫徹情況，并規(guī)定提供相應(yīng)的證明資料。Ａ法律法規(guī)學(xué)習(xí)制度及“法人委托書(shū)”管理制度一、法律法規(guī)學(xué)習(xí)制度1、定期組織協(xié)議法律法規(guī)的系統(tǒng)學(xué)習(xí)，制訂學(xué)法的內(nèi)容、時(shí)間安排計(jì)劃表，組織人員學(xué)習(xí)，并做好每次學(xué)習(xí)記錄。2、廠(chǎng)長(zhǎng)、經(jīng)理、各部門(mén)負(fù)責(zé)人必須帶頭參與協(xié)議法律法規(guī)的學(xué)習(xí)。信用（協(xié)議）管理人員、銷(xiāo)售、供應(yīng)、財(cái)務(wù)等部門(mén)業(yè)務(wù)人員必須通過(guò)協(xié)議法規(guī)的系統(tǒng)培訓(xùn)和考核，取得合格證書(shū)；專(zhuān)、兼職信用（協(xié)議）管理員還必須取得信用（協(xié)議）管理員培訓(xùn)合格證書(shū)。3、公司分管信用（協(xié)議）工作的負(fù)責(zé)人，部門(mén)分管信用（協(xié)議）負(fù)責(zé)人及信用（協(xié)議）管理員定期組織活動(dòng)，結(jié)合信用（協(xié)議）管理中碰到的實(shí)際問(wèn)題，學(xué)習(xí)新法規(guī)，解決新問(wèn)題。組織研討會(huì)，案例分析會(huì)等，并做好書(shū)面記錄。二、“法人委托書(shū)”管理制度（一）、被授予“法人委托書(shū)”者的條件1、必須是本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中確需簽訂協(xié)議，并具有經(jīng)濟(jì)工作經(jīng)驗(yàn)的有關(guān)人員。2、必須通過(guò)《中華人民共和國(guó)協(xié)議法》培訓(xùn)，考試合格，并經(jīng)工作業(yè)績(jī)審查合格者。3、可以遵紀(jì)守法，執(zhí)行好國(guó)家各項(xiàng)法令、法規(guī)和本公司的規(guī)章制度。（二）、“法人委托書(shū)”的申請(qǐng)程序1、凡申請(qǐng)持證者，先由申請(qǐng)部門(mén)向信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，填寫(xiě)“參與《協(xié)議法》培訓(xùn)人員登記表”。2、由信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一組織申請(qǐng)持證者參與工商行政管理部門(mén)舉辦的《協(xié)議法》培訓(xùn)班，并參與考試。3、考試合格后，申請(qǐng)部門(mén)按信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)規(guī)定填寫(xiě)“法人委托書(shū)申請(qǐng)審批表”，并對(duì)其工作業(yè)績(jī)進(jìn)行考核審查，再經(jīng)公司人事部門(mén)和信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)審核后報(bào)公司法定代表人批準(zhǔn)，簽章頒發(fā)授權(quán)證書(shū)。（三）、“法人委托書(shū)”的管理1、信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)“法人委托書(shū)”的申請(qǐng)審核、證件辦理，變更、注銷(xiāo)登記、遺失聲明和監(jiān)督檢查等管理工作，并為公司歸口管理部門(mén)。2、本公司頒發(fā)的簽訂協(xié)議的“法人委托書(shū)”，采用由省工商行政管理局統(tǒng)一印制的“法人委托書(shū)”文本，在有效期限內(nèi)可連續(xù)使用，但有效期限最長(zhǎng)不得超過(guò)兩年。3、凡不持有“法人委托書(shū)”因特殊情況需對(duì)外簽約者，由所在部門(mén)向信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，經(jīng)法定代表人批準(zhǔn)，由信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)具體辦理一事一委托的臨時(shí)“法人委托證明”事宜；未取得“法人委托書(shū)”及“法人委托證明”的其別人員一律不得對(duì)外簽訂協(xié)議。4、凡持有“法人委托書(shū)”對(duì)外簽訂協(xié)議者，必須嚴(yán)格遵守本公司制定的信用（協(xié)議）管理規(guī)定和相關(guān)的配套制度，做好協(xié)議臺(tái)帳記錄，以備考察。5、凡發(fā)生下列情況之一者，必須辦理變更或核準(zhǔn)注銷(xiāo)手續(xù)：◆“法人委托書(shū)”授權(quán)內(nèi)容變更；◆證件有效期屆滿(mǎn)，不再續(xù)展；◆持證人因工作變動(dòng)，不再對(duì)外簽約；◆持證人因調(diào)離本公司、退休或死亡；◆持證人因違反本公司管理制度，情節(jié)嚴(yán)重需撤消“持證人”資格；◆持證人擅自涂改授權(quán)內(nèi)容、轉(zhuǎn)借和弄虛作假撤消“持證人”資格。6、經(jīng)頒發(fā)的“法人委托書(shū)”如有遺失，持證人應(yīng)書(shū)面向本部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并將本部門(mén)批示意見(jiàn)送信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)，由信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)向法定代表人或信用（協(xié)議）管理領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告后，根據(jù)情況酌情解決。7、凡核準(zhǔn)注銷(xiāo)人員的“法人委托書(shū)”證件，由所在部門(mén)負(fù)責(zé)收回交信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一解決。（四）、責(zé)任1、各部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)持證人的教育和管理，凡發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重違反本公司有關(guān)制度規(guī)定簽約或運(yùn)用證件進(jìn)行違法活動(dòng)，以及失職、瀆職等給公司帶來(lái)重大損失者，應(yīng)依法追究責(zé)任，同時(shí)注銷(xiāo)證件。2、持證人必須嚴(yán)格按授權(quán)范圍和授權(quán)權(quán)限在有效期內(nèi)簽訂協(xié)議，如因超越授權(quán)范圍和授權(quán)權(quán)限發(fā)生的糾紛，其經(jīng)濟(jì)及法律責(zé)任由持證人承擔(dān)。

Ｂ信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)、人員崗位責(zé)任制度公司內(nèi)部設(shè)立專(zhuān)門(mén)的信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)，公司副總為信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)的分管領(lǐng)導(dǎo)，任命信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/經(jīng)理，有專(zhuān)職（或兼職）的信用（協(xié)議）管理工作人員。一、信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)職能：組織宣傳、貫徹協(xié)議法律法規(guī)條例，培訓(xùn)信用（協(xié)議）管理人員和業(yè)務(wù)人員，依法保護(hù)本公司的合法權(quán)益。制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實(shí)行信用管理工作的考核。對(duì)客戶(hù)進(jìn)行資信調(diào)查，建立客戶(hù)信用檔案，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)化管理?？蛻?hù)授信管理：進(jìn)行客戶(hù)信用審批，跟蹤客戶(hù)，定期對(duì)客戶(hù)的信用狀況記錄分析。應(yīng)收賬款管理：控制應(yīng)收賬款平均持有水平，平常監(jiān)督應(yīng)收賬款的賬齡，隨時(shí)將潛在的不良賬款進(jìn)行技術(shù)解決，防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生。商賬解決：建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序和一支工作高效的追賬隊(duì)伍，及時(shí)制定對(duì)逾期應(yīng)收賬款解決的方案，并組織有效的追賬。運(yùn)用征信數(shù)據(jù)庫(kù)資源，幫助銷(xiāo)售部門(mén)開(kāi)拓市場(chǎng)。二、崗位責(zé)任制度：1、法定代表人的重要職責(zé)：加強(qiáng)信用管理工作，支持信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)開(kāi)展工作，解決信用管理工作中的重大問(wèn)題；授權(quán)委托協(xié)議承辦人員對(duì)外簽訂協(xié)議；對(duì)本公司協(xié)議承辦人員進(jìn)行考核、獎(jiǎng)懲；定期了解協(xié)議的簽訂、履行情況。2、信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的重要職責(zé)：組織協(xié)議法律法規(guī)的宣傳、培訓(xùn)，組織信用管理研討會(huì)、案例評(píng)析會(huì)；制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實(shí)行信用管理工作的考核；統(tǒng)一辦理授權(quán)委托書(shū)，嚴(yán)格管理本公司協(xié)議專(zhuān)用章的使用；制止公司或個(gè)人運(yùn)用協(xié)議進(jìn)行違法活動(dòng)；平常監(jiān)督分析應(yīng)收賬款的賬齡，防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生；建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序；匯總、分析客戶(hù)信用數(shù)據(jù)，向有關(guān)部門(mén)提供征詢(xún)服務(wù)；協(xié)調(diào)與供銷(xiāo)、財(cái)務(wù)、技術(shù)等部門(mén)的關(guān)系。3、信用（協(xié)議）管理員的重要職責(zé)：協(xié)助協(xié)議承辦人員依法簽訂協(xié)議，參與重大協(xié)議的談判與簽訂。審查協(xié)議，防止不完善或不合法的協(xié)議出現(xiàn)，保管好協(xié)議專(zhuān)用章。檢查協(xié)議履行情況，協(xié)助協(xié)議承辦人員解決協(xié)議執(zhí)行中的問(wèn)題和糾紛。登記協(xié)議臺(tái)帳，做好協(xié)議記錄、歸檔工作，匯總協(xié)議簽訂、履行以及協(xié)議糾紛解決情況。發(fā)現(xiàn)不符和法律規(guī)定的協(xié)議行為，及時(shí)向信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或公司副總報(bào)告。參與對(duì)協(xié)議糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟。定期向信用（協(xié)議）管理負(fù)責(zé)人報(bào)告信用管理情況。負(fù)責(zé)客戶(hù)檔案管理與服務(wù)。參與商賬追收。配合有關(guān)部門(mén)共同搞好信用管理工作。4、供銷(xiāo)部門(mén)的重要職責(zé)依法簽訂、變更、解除本部門(mén)的協(xié)議。嚴(yán)格審查本部門(mén)所簽訂的協(xié)議，重大協(xié)議提交有關(guān)方面會(huì)審。對(duì)所簽協(xié)議，認(rèn)真執(zhí)行，并定期自查協(xié)議履行情況。在協(xié)議履行過(guò)程中，加強(qiáng)與其它各有關(guān)部門(mén)聯(lián)系，發(fā)生問(wèn)題及時(shí)向信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)信用（協(xié)議）管理員通報(bào)。本部門(mén)協(xié)議的登記、記錄、歸檔工作。參與本部門(mén)協(xié)議糾紛的解決。配合公司信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)做好信用（協(xié)議）管理工作。5、財(cái)務(wù)、技術(shù)部門(mén)的重要職責(zé)加強(qiáng)與供銷(xiāo)等有關(guān)部門(mén)的聯(lián)系，及時(shí)通報(bào)協(xié)議履行中的應(yīng)收應(yīng)付情況。做好與協(xié)議有關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的記錄、分析，提出解決建議。解決協(xié)議履行中有關(guān)技術(shù)方面的問(wèn)題。依法簽訂、變更、解決技術(shù)協(xié)議。本部門(mén)協(xié)議的登記、記錄和歸檔工作。配合公司信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)做好信用（協(xié)議）管理工作。三、信用（協(xié)議）管理員考核與獎(jiǎng)勵(lì)1、考核范圍：本公司專(zhuān)職或兼職信用（協(xié)議）管理員。2、考評(píng)時(shí)間公司每年年終組織一次考核評(píng)審活動(dòng)，在對(duì)各有關(guān)部門(mén)信用（協(xié)議）管理工作檢查基礎(chǔ)上進(jìn)行考核。3、考核內(nèi)容考核內(nèi)容一掌握協(xié)議的有關(guān)法律、法規(guī)的應(yīng)知應(yīng)會(huì)基礎(chǔ)知識(shí)。認(rèn)真參與部門(mén)或公司舉辦的業(yè)務(wù)和有關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí)。３５二檢查所簽訂協(xié)議符合“三性”（合法性、真實(shí)性、可行性）。檢查除即時(shí)清結(jié)外，是否簽訂了書(shū)面協(xié)議。檢查使用各類(lèi)協(xié)議文本的對(duì)的性和協(xié)議內(nèi)容合法、條款齊全、手續(xù)完備。檢查簽訂協(xié)議人員的有效代理范圍和權(quán)限。檢查杜絕無(wú)效協(xié)議的出現(xiàn)。３３３６４４三檢查有關(guān)協(xié)議審查表的辦理和送審，內(nèi)容齊全，手續(xù)完備。定期或不定期與部門(mén)業(yè)務(wù)員對(duì)帳。經(jīng)常督促協(xié)議的履約行為。全面了解本部門(mén)的協(xié)議履行情況。５６５６四檢查本部門(mén)的協(xié)議變更、解除手續(xù)的及時(shí)辦理和手續(xù)齊全。協(xié)助做好信息反饋和信訪(fǎng)工作。64五建立協(xié)議臺(tái)帳。協(xié)議臺(tái)帳的登記質(zhì)量（臺(tái)帳登記及時(shí)、對(duì)的、全面）。檢查協(xié)議章的使用和保管。做好有關(guān)資料的保管和歸檔工作。６10５６六１.在信用（協(xié)議）管理上有創(chuàng)新的典型事例（涉及運(yùn)用計(jì)算機(jī)管理等事項(xiàng)）。101004、考核部門(mén)：信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)為公司信用（協(xié)議）管理員的考核評(píng)審工作的管理機(jī)構(gòu)。獲獎(jiǎng)名單由考核部門(mén)根據(jù)考核內(nèi)容進(jìn)行考核評(píng)審后報(bào)法定代表人批準(zhǔn)。取消資格的審批程序由考核部門(mén)將名單及考核依據(jù)報(bào)法定代表人批準(zhǔn)。5、獎(jiǎng)懲方法信用（協(xié)議）管理員的獎(jiǎng)勵(lì)等級(jí)設(shè)三等：即先進(jìn)、優(yōu)勝和表?yè)P(yáng)；獲獎(jiǎng)?wù)咭跃窆膭?lì)為主，并分別給予適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)鼓勵(lì)?！臬@先進(jìn)名單從考核總分在95分以上者中產(chǎn)生；◆獲優(yōu)勝名單從考核總分在90～95分者中產(chǎn)生；◆獲表?yè)P(yáng)名單從考核總分在80～90分者中產(chǎn)生；信用（協(xié)議）管理員的懲處方法：◆凡考核總分初次達(dá)不到60分者，由部門(mén)分別給予教育、幫助和扣發(fā)獎(jiǎng)金；◆凡考核總分兩次達(dá)不到60分者，取消信用（協(xié)議）管理員資格；◆凡運(yùn)用協(xié)議從事違法違紀(jì)活動(dòng)者，取消信用（協(xié)議）管理員資格并按情節(jié)輕重，追究其行政或法律責(zé)任。

Ｃ協(xié)議簽訂前的評(píng)審制度協(xié)議簽訂前實(shí)行評(píng)審制度。協(xié)議評(píng)審機(jī)構(gòu)設(shè)在信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部，組成人員涉及主管副總、信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、信用（協(xié)議）管理員、協(xié)議承辦人、供銷(xiāo)、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人等。一、協(xié)議評(píng)審程序協(xié)議承辦人將協(xié)議草本及相關(guān)資料交信用（協(xié)議）管理員初審；信用（協(xié)議）管理員填寫(xiě)協(xié)議評(píng)審表中初審記錄交信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批，簽署審批意見(jiàn)。特殊/重大協(xié)議，由信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人組織有關(guān)部門(mén)進(jìn)行會(huì)審，信用（協(xié)議）管理員匯總各部門(mén)會(huì)審意見(jiàn)后交信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)，并報(bào)主管副總批準(zhǔn)實(shí)行。信用（協(xié)議）管理員將協(xié)議評(píng)審表歸入該協(xié)議檔案。二、評(píng)審內(nèi)容1、簽訂協(xié)議前必須嚴(yán)格審核對(duì)方當(dāng)事人的主體資格?！魧?duì)法人必須審查原件或者蓋有工商行政管理局復(fù)印專(zhuān)用章的公司法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或營(yíng)業(yè)執(zhí)照的副本復(fù)印件?！魧?duì)非法人經(jīng)濟(jì)組織，應(yīng)當(dāng)審查其是否按法律規(guī)定登記并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。對(duì)分支機(jī)構(gòu)或是事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)隊(duì)設(shè)立的經(jīng)營(yíng)單位，除審查其經(jīng)營(yíng)范圍外，還應(yīng)同時(shí)審查其所從屬的法人主體資格?！魧?duì)外方當(dāng)事人的資格審查，應(yīng)調(diào)查清楚其地位和性質(zhì)、公司或組織是否合法存在、法定名稱(chēng)、地址、法定代表人姓名、國(guó)籍及公司或組織注冊(cè)地。2、簽訂協(xié)議前需要審查代理人的代理身份和代理資格?！舸砣寺殑?wù)資格證明及個(gè)人身份證；◆被代理人簽發(fā)的授權(quán)委托書(shū)；◆代理行為是否超越了代理權(quán)限或代理權(quán)是否超過(guò)了代理期限。3、簽訂協(xié)議前，必須認(rèn)真審核對(duì)方當(dāng)事人的履約能力。對(duì)方當(dāng)事人在協(xié)議中負(fù)有提供專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)的勞務(wù)、工程項(xiàng)目或限制經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目等義務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)規(guī)定對(duì)方當(dāng)事人提供由政府法定機(jī)構(gòu)頒發(fā)的經(jīng)營(yíng)許可證或資質(zhì)等級(jí)證書(shū)等證明。4、簽訂協(xié)議前，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)審核對(duì)方當(dāng)事人提供的有關(guān)證明資料，必要時(shí)應(yīng)到簽發(fā)部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)證或進(jìn)行實(shí)地考察，以防對(duì)方當(dāng)事人偽造或變?cè)熳C明材料。對(duì)方當(dāng)事人提供的各種證明資料中所使用的當(dāng)事人名稱(chēng)、印章等內(nèi)容必須完全一致。5、下列資料不能作為主體資格和履約能力的證明資料，但可歸入?yún)f(xié)議檔案保存，以備考察?！裘?；◆廠(chǎng)家介紹、產(chǎn)品介紹等資料；◆各類(lèi)廣告、宣傳資料；◆各類(lèi)電話(huà)、BP機(jī)等通訊工具號(hào)碼；◆對(duì)方當(dāng)事人提供的未經(jīng)我方協(xié)議承辦人見(jiàn)證而復(fù)制的或未與原件核對(duì)無(wú)異的復(fù)印資料。三、特殊/重大協(xié)議的合用范圍簽訂的下列協(xié)議，視為重大協(xié)議：◆訂立價(jià)款在一百萬(wàn)元以上（建筑安裝工程承包協(xié)議價(jià)款在一千萬(wàn)元以上）的協(xié)議；◆投資、聯(lián)營(yíng)的協(xié)議；◆涉外協(xié)議；◆協(xié)議承辦人認(rèn)為需可行性審查的其他協(xié)議。四、特殊/重大協(xié)議評(píng)審的附加程序1、簽訂特殊/重大協(xié)議，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行可行性審查。協(xié)議的可行性審查由信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人組織有關(guān)部門(mén)以會(huì)簽的形式進(jìn)行。也可以通過(guò)召開(kāi)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人會(huì)議的形式進(jìn)行。2、簽訂特殊/重大協(xié)議，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行合法性審查。協(xié)議的合法性審查，由協(xié)議承辦人按其從屬關(guān)系，送交信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行合法性審查。

Ｄ協(xié)議簽訂、履行、變更和解除制度一、協(xié)議簽訂管理1、協(xié)議承辦人簽約前必須對(duì)對(duì)方主體資格、代理身份、代理資格、履約能力及協(xié)議可行性進(jìn)行審查，并收集整理相關(guān)資料，以備協(xié)議評(píng)審機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)審。2、訂立協(xié)議的主體，必須是法人或者是取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照的非法人經(jīng)濟(jì)組織。集團(tuán)公司內(nèi)各單位的業(yè)務(wù)部門(mén)不得以本部門(mén)的名義或擅自以其他單位、部門(mén)的名義對(duì)外簽訂協(xié)議。嚴(yán)禁其他公司或個(gè)人所辦各類(lèi)公司以本公司及下屬單位的名義對(duì)外簽訂協(xié)議。3、公司對(duì)外簽訂協(xié)議，應(yīng)由其法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人進(jìn)行。未經(jīng)授權(quán)，任何人不得以公司名義對(duì)外簽訂協(xié)議。4、嚴(yán)禁將協(xié)議業(yè)務(wù)介紹信轉(zhuǎn)借其他單位或個(gè)人使用。介紹信的存根應(yīng)當(dāng)保存五年，以備核查。5、除及時(shí)清結(jié)者外，協(xié)議應(yīng)當(dāng)采用書(shū)面形式，協(xié)議文本國(guó)家或省已經(jīng)發(fā)布示范文本的，應(yīng)當(dāng)采用協(xié)議示范文本。銷(xiāo)售部門(mén)必須使用國(guó)家統(tǒng)一的購(gòu)銷(xiāo)協(xié)議文本對(duì)外簽訂協(xié)議；外協(xié)部門(mén)必須使用國(guó)家統(tǒng)一的加工定做、承攬協(xié)議文本對(duì)外簽訂協(xié)議；供應(yīng)、設(shè)備、基建部門(mén)外出采購(gòu)盡也許采用統(tǒng)一的購(gòu)銷(xiāo)協(xié)議文本。假如沒(méi)有協(xié)議示范文本，應(yīng)當(dāng)參照類(lèi)似的示范文本。采用協(xié)議示范文本時(shí)，可以根據(jù)所訂協(xié)議的具體情況依法作出補(bǔ)充約定。各部門(mén)所需的協(xié)議文本由公司信用（協(xié)議）管理員統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)或定制。6、集團(tuán)公司及所屬各單位的協(xié)議都應(yīng)按統(tǒng)一規(guī)則編號(hào)。7、協(xié)議及其有關(guān)的書(shū)面材料，應(yīng)當(dāng)語(yǔ)言規(guī)范，筆跡（符號(hào)）清楚，條款完整，內(nèi)容具體，用語(yǔ)準(zhǔn)確、無(wú)歧義。8、訂立協(xié)議，必須完備協(xié)議條款。協(xié)議條款一般涉及當(dāng)事人的名稱(chēng)或者姓名和住所，標(biāo)的，數(shù)量和質(zhì)量，價(jià)款和報(bào)酬，履行的期限、地點(diǎn)和方式，違約責(zé)任及解決爭(zhēng)議的方法等。9、訂立依法可以設(shè)定擔(dān)保或者對(duì)對(duì)方當(dāng)事人的履約能力沒(méi)有把握的協(xié)議，應(yīng)當(dāng)規(guī)定對(duì)方當(dāng)事人依法提供保證、抵押、留置、定金等相應(yīng)形式的有效擔(dān)保。對(duì)方當(dāng)事人提供的保證人，必須是法律許可的具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者自然人。對(duì)對(duì)方當(dāng)事人的保證人的主體資格和清償債務(wù)能力要參照本制度的規(guī)定進(jìn)行審查。10、對(duì)外簽訂協(xié)議，要明確選擇糾紛管轄地，并力求選擇本公司所在地仲裁機(jī)構(gòu)或法院。11、法定代表人或協(xié)議承辦人應(yīng)當(dāng)親自在協(xié)議文本上署名蓋章。12、簽訂協(xié)議，應(yīng)當(dāng)加蓋單位的協(xié)議專(zhuān)用章。嚴(yán)禁在空白協(xié)議文本上加蓋協(xié)議專(zhuān)用章。協(xié)議專(zhuān)用章的申請(qǐng)人必須是有權(quán)對(duì)外簽訂協(xié)議的部門(mén)和分公司。各有關(guān)部門(mén)和分公司的協(xié)議專(zhuān)用章由信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一歸口管理。信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)申請(qǐng)報(bào)告的審批、協(xié)議專(zhuān)用章的登記、留樣、發(fā)放和監(jiān)督檢查等管理工作。協(xié)議專(zhuān)用章的刻制由信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。任何部門(mén)不得擅自刻制協(xié)議專(zhuān)用章，如發(fā)現(xiàn)有此類(lèi)行為的發(fā)生，追究負(fù)責(zé)人員的行政責(zé)任。凡需刻制協(xié)議專(zhuān)用章的部門(mén)和分公司，必須由申請(qǐng)部門(mén)提出書(shū)面申請(qǐng)報(bào)告，并由主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字，同時(shí)按工作的實(shí)際需要和用途提供協(xié)議專(zhuān)用章刻制的數(shù)量、規(guī)定和樣章草圖，交信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)審查后統(tǒng)一辦理。凡持有協(xié)議專(zhuān)用章的部門(mén)和分公司，應(yīng)做到合法使用、專(zhuān)人保管。技術(shù)協(xié)議專(zhuān)用章由信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)保管，如遇工作需要，需攜帶外出，應(yīng)事先辦理借用手續(xù)，用后立即歸還。協(xié)議專(zhuān)用章的保管使用的檢查工作列入每年的協(xié)議檢查范圍之內(nèi)。協(xié)議專(zhuān)用章不得代用，混用。發(fā)現(xiàn)運(yùn)用協(xié)議專(zhuān)用章進(jìn)行違法活動(dòng)，給公司導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失者，依法追究其行政和法律責(zé)任。凡遇協(xié)議專(zhuān)用章遺失，應(yīng)立即向本部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并將本部門(mén)批示意見(jiàn)送信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)備案，在本地市級(jí)報(bào)紙上刊登遺失聲明，辦理相關(guān)證明材料。凡遇協(xié)議專(zhuān)用章變更，需重新刻制，其申請(qǐng)程序與手續(xù)與新申請(qǐng)相同，原協(xié)議專(zhuān)用章交還信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一解決。各子公司自行刻制的協(xié)議專(zhuān)用章，必須到信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)留樣備案。13、訂立依法應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記、見(jiàn)證、鑒證、公證等特別程序的協(xié)議時(shí)，應(yīng)當(dāng)依法辦理特別手續(xù)。14、協(xié)議承辦人應(yīng)將協(xié)議的副本一份及時(shí)送交本單位財(cái)務(wù)部門(mén)備案，作為財(cái)務(wù)部門(mén)收付款物的依據(jù)。二、協(xié)議履約管理1、法定代表人全面負(fù)責(zé)協(xié)議的履行。協(xié)議承辦單位、部門(mén)和人員具體負(fù)責(zé)其訂立協(xié)議的履行。新任法定代表人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行前任法定代表人依法訂立的協(xié)議。2、在履行協(xié)議過(guò)程中，根據(jù)情況的變化，應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)方當(dāng)事人的履行能力進(jìn)行跟蹤調(diào)查。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，協(xié)議承辦人要及時(shí)解決，必要時(shí)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可實(shí)地調(diào)查協(xié)議標(biāo)的情況和對(duì)方當(dāng)事人的履約能力。3、接受標(biāo)的必須通過(guò)嚴(yán)格的驗(yàn)收或商檢程序。對(duì)不符合制度的標(biāo)的應(yīng)在法定期限內(nèi)及時(shí)提出書(shū)面異議。4、協(xié)議結(jié)算必須通過(guò)本單位財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行。對(duì)合法有效的協(xié)議，財(cái)務(wù)部門(mén)必須在協(xié)議約定的期限內(nèi)結(jié)算。對(duì)未經(jīng)合法授權(quán)或超權(quán)限簽訂的協(xié)議，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕結(jié)算。5、凡與協(xié)議有關(guān)的來(lái)往文書(shū)、電報(bào)、電傳、信函、電話(huà)記錄都應(yīng)作為履約證據(jù)留存。對(duì)我方當(dāng)事人的履約情況，除妥善保存有關(guān)收付憑證外，還要做好履約記錄。我方當(dāng)事人收到對(duì)方當(dāng)事人通過(guò)郵遞方式傳送的與協(xié)議有關(guān)的法律文書(shū)時(shí)，應(yīng)當(dāng)連同信封一并收存。通過(guò)郵遞方式傳送與協(xié)議有關(guān)的法律文書(shū)時(shí)，必須使用掛號(hào)信函，并保存郵局收據(jù)、回執(zhí)備案。6、信用（協(xié)議）管理員負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查協(xié)議履行情況，準(zhǔn)時(shí)間順序及時(shí)建立協(xié)議簽訂與履行情況臺(tái)帳。三、協(xié)議的變更和解除1、協(xié)議的變更與解除由協(xié)議承辦人以書(shū)面形式報(bào)協(xié)議評(píng)審機(jī)構(gòu)審核，批準(zhǔn)后，盡快與對(duì)方簽訂變更或解除協(xié)議。2、對(duì)方當(dāng)事人作為款物接受人而規(guī)定變更接受人時(shí)，必須有書(shū)面變更協(xié)議。嚴(yán)禁未取得對(duì)方當(dāng)事人的書(shū)面材料而憑口頭約定向已變更的接受人發(fā)貨或付款。3、我方當(dāng)事人遇有不可抗力或者其他因素?zé)o法履行協(xié)議時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)收集有關(guān)證據(jù)，并立即以書(shū)面形式告知對(duì)方當(dāng)事人，同時(shí)積極采用補(bǔ)救措施，減少損失。4、發(fā)現(xiàn)對(duì)方當(dāng)事人不履行或不完全履行協(xié)議時(shí)，協(xié)議承辦人應(yīng)當(dāng)催促對(duì)方當(dāng)事人采用有效補(bǔ)救措施，收集、保存對(duì)方當(dāng)事人不履行協(xié)議的有關(guān)證據(jù)，及時(shí)向信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。5、我方當(dāng)事人因故變更或解除協(xié)議，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書(shū)面形式告知對(duì)方當(dāng)事人，說(shuō)明變更或解除協(xié)議的因素和請(qǐng)求對(duì)方書(shū)面答復(fù)的期限，盡快與對(duì)方當(dāng)事人達(dá)成變更或解除協(xié)議的協(xié)議。

Ｅ客戶(hù)授信與年審評(píng)價(jià)制度1、信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與各業(yè)務(wù)部門(mén)的聯(lián)系溝通，及時(shí)掌握客戶(hù)的信用信息，對(duì)客戶(hù)實(shí)行分級(jí)管理，將客戶(hù)的信用等級(jí)分為A、B、C、D四級(jí)，分別制訂不同信用等級(jí)所相應(yīng)的信用額度、信用期限、信用折扣。2、信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)建立每位客戶(hù)涉及名稱(chēng)、住所、法定代表人、注冊(cè)資金、電話(huà)、信用標(biāo)準(zhǔn)（對(duì)客戶(hù)資信情況進(jìn)行規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)）、信用等級(jí)內(nèi)容的表單，并及時(shí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)更新。3、信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制定客戶(hù)信用申請(qǐng)表、客戶(hù)調(diào)查表、客戶(hù)信用審批表、回復(fù)客戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)信函等表格；受理客戶(hù)信用申請(qǐng)；采用對(duì)客戶(hù)進(jìn)行走訪(fǎng)、調(diào)查、向有關(guān)部門(mén)收集客戶(hù)資信狀況資料等方式掌握客戶(hù)信息，填寫(xiě)客戶(hù)調(diào)查表，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，報(bào)主管副總審批后，擬定信用等級(jí)，并及時(shí)回復(fù)客戶(hù)。4、對(duì)客戶(hù)實(shí)行跟蹤管理，補(bǔ)充客戶(hù)信用信息，每年末對(duì)客戶(hù)的信用狀況進(jìn)行匯總分析，形成書(shū)面的年審評(píng)價(jià)報(bào)告，并根據(jù)年審報(bào)告及時(shí)調(diào)整客戶(hù)信用等級(jí)與授信額度。5、對(duì)延遲付清款物的客戶(hù)，視情節(jié)輕重給予信用等級(jí)的降級(jí)解決；對(duì)惡意拖欠款物的客戶(hù)授信額度為0，規(guī)定采用即時(shí)清結(jié)的方式或列入黑名單，拒絕業(yè)務(wù)往來(lái)。6、各業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)收集客戶(hù)信息并向信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)反饋；信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期將客戶(hù)信用狀況評(píng)價(jià)結(jié)果反饋公司各相關(guān)部門(mén)。

Ｆ客戶(hù)信用檔案建立與管理制度1、建立完整的協(xié)議檔案。檔案資料涉及以下內(nèi)容：◆談判記錄、可行性研究報(bào)告和報(bào)審及批準(zhǔn)文獻(xiàn)；◆對(duì)方當(dāng)事人的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人執(zhí)照的副本復(fù)印件；◆對(duì)方當(dāng)事人履約能力證明資料復(fù)印件；◆對(duì)方當(dāng)事人的法定代表人或協(xié)議承辦人的職務(wù)資格證明、個(gè)人身份證明、介紹信、授權(quán)委托書(shū)的原件或復(fù)印件；◆我方當(dāng)事人的法定代表人的授權(quán)委托書(shū)的原件和復(fù)印件；◆對(duì)方當(dāng)事人的擔(dān)保人的擔(dān)保能力和主體資格證明資料的復(fù)印件；◆雙方簽訂或履行協(xié)議的往來(lái)電報(bào)、電傳、信函、電話(huà)記錄等書(shū)面材料和視聽(tīng)材料；◆登記、見(jiàn)證、鑒證、公證等文書(shū)資料；◆協(xié)議正本、副本及變更、解除協(xié)議的書(shū)面協(xié)議；◆標(biāo)的驗(yàn)收記錄；◆交接、收付標(biāo)的、款項(xiàng)的原始憑證復(fù)印件。2、公司所有協(xié)議都必須按部門(mén)編號(hào)。信用（協(xié)議）管理員負(fù)責(zé)建立和保存協(xié)議管理臺(tái)帳。3、協(xié)議承辦人辦理完畢簽訂、變更、履行及解除協(xié)議的各項(xiàng)手續(xù)后一個(gè)月內(nèi)，應(yīng)將協(xié)議檔案資料移交信用（協(xié)議）管理員。信用（協(xié)議）管理員對(duì)協(xié)議檔案資料核算后一個(gè)月內(nèi)移交檔案室歸檔。4、各公司及部門(mén)應(yīng)于每年的一月十日和七月十日前將本公司管轄范圍內(nèi)上年度和本年度上半年的協(xié)議記錄報(bào)表報(bào)送集團(tuán)公司信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)。各公司及部門(mén)應(yīng)于每年的一月十日前將管轄范圍內(nèi)上一年度信用（協(xié)議）管理情況分析報(bào)告報(bào)送集團(tuán)公司信用（協(xié)議）管理機(jī)構(gòu)。5、建立完整的客戶(hù)信用資料，涉及客戶(hù)信用申請(qǐng)表、客戶(hù)調(diào)查表、客戶(hù)信用審批表、回復(fù)客戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)函、客戶(hù)信用表單、授信資料、年審評(píng)價(jià)報(bào)告等，并附客戶(hù)概況、付款習(xí)慣、財(cái)務(wù)狀況、商賬追討記錄、往來(lái)銀行、經(jīng)營(yíng)狀況等調(diào)查原始資料。6、客戶(hù)信用檔案的查閱需填寫(xiě)查閱申請(qǐng)單標(biāo)明查閱人、查閱客戶(hù)名稱(chēng)、查閱用途，由檔案管理員填寫(xiě)借閱時(shí)間、歸還日期。信用檔案的缺失以及涉及商業(yè)秘密內(nèi)容的泄漏要追究相關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。7、配備大專(zhuān)以上學(xué)歷，具有數(shù)據(jù)庫(kù)檢索服務(wù)的能力和經(jīng)驗(yàn)的人員專(zhuān)（兼）職檔案管理員。8、檔案管理員必須通過(guò)公司信用管理專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，考核合格后方可上崗。

Ｇ應(yīng)收賬款與商賬追收管理制度1、建立應(yīng)收賬款帳目，明確應(yīng)收貨款，分期應(yīng)收賬款和應(yīng)收票據(jù)的數(shù)額、期限、應(yīng)付款人等內(nèi)容。2、建立應(yīng)收賬款賬齡分析分級(jí)表，將應(yīng)收賬款按賬齡分為協(xié)議期內(nèi)、進(jìn)入預(yù)警期內(nèi)、到期、逾期、進(jìn)入最后通牒期，進(jìn)入專(zhuān)業(yè)追賬期、付諸法律期和壞賬期八級(jí)，制訂相應(yīng)的催收措施。3、相應(yīng)收賬款加強(qiáng)平常監(jiān)督，根據(jù)實(shí)際情況每周或每月打印出會(huì)計(jì)賬上所有接近到期的應(yīng)收賬款記錄進(jìn)行分析和診斷，對(duì)每筆賬款