體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目

體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目

規(guī)劃設(shè)計(jì)/投資分析

摘要說明一

該體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品項(xiàng)目計(jì)劃總投資5308.21萬元，其中：固定資產(chǎn)投資

4134.09萬元，占項(xiàng)目總投資的77.88%；流動(dòng)資金1174.12萬元，占項(xiàng)目

總投資的22.12%o

達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入8802.00萬元，總成本費(fèi)用6671.32萬元，稅金及附

加97.22萬元,利潤總額2130.68萬元，利稅總額2521.79萬元，稅后凈

利潤1598.01萬元，達(dá)產(chǎn)年納稅總額923.78萬元；達(dá)產(chǎn)年投資利潤率

40.14%,投資利稅率47.51%,投資回報(bào)率30.10%,全部投資回收期4.82

年，提供就業(yè)職位170個(gè)。

本報(bào)告是基于可信的公開資料或報(bào)告編制人員實(shí)地調(diào)查獲取的素材撰

寫，根據(jù)《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）》（2013年修正）的要求,

依照“科學(xué)、客觀”的原則，以國內(nèi)外項(xiàng)目產(chǎn)品的市場需求為前提，大量

收集相關(guān)行業(yè)準(zhǔn)入條件和前沿技術(shù)等重要信息，全面預(yù)測其發(fā)展趨勢；按

照《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》的具體要求，主要從技術(shù)、

經(jīng)濟(jì)、工程方案、環(huán)境保護(hù)、安全衛(wèi)生和節(jié)能及清潔生產(chǎn)等方面進(jìn)行充分

的論證和可行性分析，對項(xiàng)目建成后可能取得的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益進(jìn)行

科學(xué)預(yù)測，從而提出投資項(xiàng)目是否值得投資和如何進(jìn)行建設(shè)的咨詢意見，

因此，該報(bào)告是一份較為完整的為項(xiàng)目決策及審批提供科學(xué)依據(jù)的綜合性

分析報(bào)告。

項(xiàng)目總論、背景及必要性、市場分析預(yù)測、產(chǎn)品規(guī)劃分析、選址可行

性研究、項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)、工藝原則及設(shè)備選型、環(huán)境保護(hù)說明、項(xiàng)目安全

保護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對評(píng)估、節(jié)能概況、實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃、項(xiàng)目投資方案、經(jīng)濟(jì)評(píng)

價(jià)、項(xiàng)目結(jié)論等。

第一章背景及必要性

一、項(xiàng)目建設(shè)背景

1、相對于中國宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展，中國制造2025是一個(gè)偏向技術(shù)性的制

造業(yè)發(fā)展規(guī)劃。相對于國際上的“工業(yè)4.0”（也稱“4.0工業(yè)革命”），

中國制造2025是一個(gè)立足中國當(dāng)下工業(yè)基礎(chǔ)和發(fā)展水平的發(fā)展規(guī)劃。但是,

實(shí)際上，中國制造2025的意義當(dāng)然不是純技術(shù)上的，其目標(biāo)當(dāng)然也不限于

中國當(dāng)下工業(yè)發(fā)展水平的國際排序。實(shí)現(xiàn)中國制造2025,意味著中國躋身

世界制造業(yè)強(qiáng)國之列。而所謂制造業(yè)強(qiáng)國，”就是幾乎在每一個(gè)行業(yè)里都

至少有一個(gè)中國企業(yè)能占據(jù)高端地位，擁有世界領(lǐng)先的技術(shù)和管理水平，

有產(chǎn)品定價(jià)權(quán)和行業(yè)話語權(quán)”。

2、第三次工業(yè)革命的提法是對工業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、趨勢與前景的描述，而

“中國制造2025”是中國對新的國際競爭環(huán)境的回應(yīng)，是針對中國制造業(yè)

發(fā)展過程中存在的一系列深層次問題提出的、推動(dòng)制造業(yè)發(fā)展的國家戰(zhàn)略、

行動(dòng)計(jì)劃和解決方案，是在對制造業(yè)歷史演進(jìn)的基礎(chǔ)上作出的展望。提出

制造業(yè)的國家戰(zhàn)略與行動(dòng)計(jì)劃的目的是爭奪國際產(chǎn)業(yè)競爭戰(zhàn)略制高點(diǎn)、確

保國家競爭力、提高制造業(yè)的效率、實(shí)現(xiàn)企業(yè)與產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)、創(chuàng)造新

的工業(yè)文明。其本質(zhì)是要通過創(chuàng)新提高效率。

3、項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，可以大幅度提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，為公司進(jìn)一步

發(fā)展創(chuàng)造條件；更為重要的是，項(xiàng)目承辦單位在多年的生產(chǎn)服務(wù)承包中,

積累了大量的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)和管理經(jīng)驗(yàn)，自主研發(fā)的項(xiàng)目產(chǎn)品技術(shù)含量高、性

能優(yōu)良、節(jié)能環(huán)境保護(hù)，在整個(gè)相關(guān)行業(yè)中市場潛力巨大。

二、必要性分析

1、到目前為止，我國經(jīng)濟(jì)增長保持在7-8%區(qū)間的時(shí)間已經(jīng)有兩年多了,

圍繞穩(wěn)增長的宏觀調(diào)控也積累了較多經(jīng)驗(yàn)。從落實(shí)穩(wěn)中求進(jìn)的要求看，攻

堅(jiān)的重點(diǎn)越來越多地集中到推進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、完善相關(guān)的體制和機(jī)制，

即這個(gè)方面。第一，促進(jìn)市場公平競爭，維護(hù)市場正常秩序。著力解決市

場體系不完善、政府干預(yù)過多和監(jiān)管不到位問題，堅(jiān)持放管并重，實(shí)行寬

進(jìn)嚴(yán)管，激發(fā)市場主體活力。降低準(zhǔn)入門檻，促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)。法不禁止的,

市場主體即可為；法未授權(quán)的，政府部門不能為?？茖W(xué)劃分各級(jí)政府及其

部門市場監(jiān)管職責(zé)；建立健全監(jiān)管制度，落實(shí)市場主體行為規(guī)范責(zé)任、部

門市場監(jiān)管責(zé)任和屬地政府領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。通過進(jìn)出順暢、監(jiān)管嚴(yán)格、競爭有

序的市場，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的優(yōu)勝劣汰，把適應(yīng)當(dāng)前發(fā)展環(huán)境的優(yōu)秀企業(yè)不斷選

拔出來并推動(dòng)其發(fā)展壯大。第二、針對過剩產(chǎn)能、地方債等難點(diǎn)問題，將

市場與政府的作用密切結(jié)合，保護(hù)和發(fā)展社會(huì)生產(chǎn)力，減少損失；重點(diǎn)集

中在相關(guān)制度規(guī)則建設(shè)方面。加快完善企業(yè)破產(chǎn)制度，優(yōu)化破產(chǎn)重整、和

解、托管、清算等規(guī)則和程序，強(qiáng)化債務(wù)人的破產(chǎn)清算義務(wù)，推行競爭性

選任破產(chǎn)管理人的辦法，探索對資產(chǎn)數(shù)額不大、經(jīng)營地域不廣或者特定小

微企業(yè)實(shí)行簡易破產(chǎn)程序。積極探索地方發(fā)債制度的建設(shè)途徑。第三，針

對既有城鎮(zhèn)化模式-人口過度集中于大城市發(fā)展，以及由此帶來的房地產(chǎn)、

汽車等行業(yè)發(fā)展的困難，要盡快加強(qiáng)政府在規(guī)劃、基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)等

方面的職責(zé)，一方面完善大城市規(guī)劃和布局，加強(qiáng)配套基礎(chǔ)設(shè)施、特別是

地下基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高大城市土地利用效率和綜合承載能力；另一方面

加強(qiáng)大中小城市之間在規(guī)劃布局和基礎(chǔ)設(shè)施體系方面的整體聯(lián)系，加快公

共服務(wù)在大中小城市之間的均等化進(jìn)程，促進(jìn)城市群加快形成和良性發(fā)展,

支持產(chǎn)業(yè)、人口布局合理調(diào)整，從根本上解決城鎮(zhèn)人口布局及發(fā)展趨勢不

合理的矛盾。為經(jīng)濟(jì)發(fā)展開辟可持續(xù)拓展的廣闊空間。

2、今年上半年，我國制造強(qiáng)國建設(shè)深入實(shí)施，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)持續(xù)推進(jìn)，工

業(yè)強(qiáng)基工程有序展開，高技術(shù)制造業(yè)規(guī)模不斷壯大。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，上半

年高技術(shù)制造業(yè)增加值增長11.6%,占規(guī)上工業(yè)增加值比重達(dá)到13%。目前,

制造業(yè)重點(diǎn)行業(yè)骨干企業(yè)數(shù)字化研發(fā)工具普及率、關(guān)鍵工序數(shù)控化率分別

達(dá)到了67.4%和48.4%,這充分表明我國制造業(yè)的數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化

水平在持續(xù)提升。同時(shí)，制造業(yè)投資也呈現(xiàn)出企穩(wěn)回升態(tài)勢。上半年，我

國制造業(yè)投資同比增長6.8%,比一季度加快3個(gè)百分點(diǎn)；其中制造業(yè)民間

投資同比增長7.7%,同比提高2.1個(gè)百分點(diǎn)；制造業(yè)技術(shù)改造投資同比增

長15.3%o

3、投資項(xiàng)目的建設(shè)可以大幅度提升項(xiàng)目產(chǎn)品的生產(chǎn)、研發(fā)水平，有利

于促進(jìn)我國相關(guān)行業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展；項(xiàng)目承辦單位具有較高項(xiàng)目產(chǎn)品制造

工藝技術(shù)、生產(chǎn)設(shè)備和新產(chǎn)品的研發(fā)能力，近年來，項(xiàng)目承辦單位在消化、

吸收國際先進(jìn)項(xiàng)目產(chǎn)品制造技術(shù)的基礎(chǔ)上，持續(xù)加大對項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)

及相關(guān)材料的研發(fā)投入，形成了在國內(nèi)同行業(yè)領(lǐng)先的技術(shù)優(yōu)勢。

三、項(xiàng)目建設(shè)有利條件

近年來，項(xiàng)目承辦單位培養(yǎng)了一大批精通各個(gè)工藝流程的優(yōu)秀技術(shù)工

人；企業(yè)的人才培養(yǎng)和建設(shè)始終走在當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)行業(yè)的前列，具有顯著的人

才優(yōu)勢；項(xiàng)目承辦單位還與多家科研院所建立了長期的緊密合作關(guān)系，并

建立了向科研開發(fā)傾斜的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，每年都拿出一定數(shù)量的專項(xiàng)資金用于

對重點(diǎn)產(chǎn)品及關(guān)鍵工藝開發(fā)的獎(jiǎng)勵(lì)。

第二章項(xiàng)目總論

一、項(xiàng)目概況

（-）項(xiàng)目名稱

體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目

（二）項(xiàng)目選址

XXX經(jīng)濟(jì)合作區(qū)

（三）項(xiàng)目用地規(guī)模

項(xiàng)目總用地面積15487.74平方米（折合約23.22畝）。

（四）項(xiàng)目用地控制指標(biāo)

該工程規(guī)劃建筑系數(shù)50.15%,建筑容積率1.26,建設(shè)區(qū)域綠化覆蓋率

7.51%,固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度178.04萬元/畝。

（五）土建工程指標(biāo)

項(xiàng)目凈用地面積15487.74平方米，建筑物基底占地面積7767.10平方

米，總建筑面積19514.55平方米，其中：規(guī)劃建設(shè)主體工程11922.76平

方米，項(xiàng)目規(guī)劃綠化面積1466.11平方米。

（六）設(shè)備選型方案

項(xiàng)目計(jì)劃購置設(shè)備共計(jì)65臺(tái)（套），設(shè)備購置費(fèi)1859.62萬元。

（七）節(jié)能分析

1、項(xiàng)目年用電量661831.04千瓦時(shí)，折合81.34噸標(biāo)準(zhǔn)煤。

2、項(xiàng)目年總用水量5168.93立方米，折合0.44噸標(biāo)準(zhǔn)煤。

3、“體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目投資建設(shè)項(xiàng)目”，年用電量

661831.04千瓦時(shí)，年總用水量5168.93立方米，項(xiàng)目年綜合總耗能量（當(dāng)

量值）81.78噸標(biāo)準(zhǔn)煤/年。達(dá)產(chǎn)年綜合節(jié)能量30.25噸標(biāo)準(zhǔn)煤/年，項(xiàng)目總

節(jié)能率26.96%,能源利用效果良好。

（A）環(huán)境保護(hù)

項(xiàng)目符合XXX經(jīng)濟(jì)合作區(qū)發(fā)展規(guī)劃，符合XXX經(jīng)濟(jì)合作區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)

整規(guī)劃和國家的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策；對產(chǎn)生的各類污染物都采取了切實(shí)可行的

治理措施，嚴(yán)格控制在國家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，項(xiàng)目建設(shè)不會(huì)對區(qū)域生態(tài)

環(huán)境產(chǎn)生明顯的影響。

（九）項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成

項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資5308.21萬元，其中：固定資產(chǎn)投資4134.09萬元，

占項(xiàng)目總投資的77.88%；流動(dòng)資金1174.12萬元，占項(xiàng)目總投資的22.12%。

（十）資金籌措

該項(xiàng)目現(xiàn)階段投資均由企業(yè)自籌。

（十一）項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)

預(yù)期達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入8802.00萬元，總成本費(fèi)用6671.32萬元，稅金

及附加97.22萬元,利潤總額2130.68萬元,利稅總額2521.79萬元，稅

后凈利潤1598.01萬元，達(dá)產(chǎn)年納稅總額923.78萬元；達(dá)產(chǎn)年投資利潤率

40.14%,投資利稅率47.51%,投資回報(bào)率30.10%,全部投資回收期4.82

年，提供就業(yè)職位170個(gè)。

（十二）進(jìn)度規(guī)劃

本期工程項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個(gè)月。

項(xiàng)目承辦單位要合理安排設(shè)計(jì)、采購和設(shè)備安裝的時(shí)間，在工作上交

叉進(jìn)行，最大限度縮短建設(shè)周期。將投資密度比較大的部分工程盡量押后

施工，諸如其他配套工程等。

（三）“三線一單”符合性

1、生態(tài)保護(hù)紅線：體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目用地性質(zhì)為建設(shè)用地，

不在主導(dǎo)生態(tài)功能區(qū)范圍內(nèi)，且不在當(dāng)?shù)仫嬘盟磪^(qū)、風(fēng)景區(qū)、自然保

護(hù)區(qū)等生態(tài)保護(hù)區(qū)內(nèi)，符合生態(tài)保護(hù)紅線要求。

2、環(huán)境質(zhì)量底線：該項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域環(huán)境質(zhì)量不低于項(xiàng)目所在地環(huán)境功

能區(qū)劃要求，有一定的環(huán)境容量，符合環(huán)境質(zhì)量底線要求。

3、資源利用上線：項(xiàng)目營運(yùn)過程消耗一定的電能、水，資源消耗量相

對于區(qū)域資源利用總量較少，符合資源利用上線要求。

4、環(huán)境準(zhǔn)入負(fù)面清單：該項(xiàng)目所在地?zé)o環(huán)境準(zhǔn)入負(fù)面清單，項(xiàng)目采取

環(huán)境保護(hù)措施后，廢氣、廢水、噪聲均可達(dá)標(biāo)排放，固體廢物能夠得到合

理處置，不會(huì)產(chǎn)生二次污染。

二、項(xiàng)目評(píng)價(jià)

1、本期工程項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合XXX經(jīng)濟(jì)合

作區(qū)及XXX經(jīng)濟(jì)合作區(qū)體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品行業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整政策；項(xiàng)目的建

設(shè)對促進(jìn)XXX經(jīng)濟(jì)合作區(qū)體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、

產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化有著積極的推動(dòng)意義。

2、XXX有限責(zé)任公司為適應(yīng)國內(nèi)外市場需求，擬建“體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品生

產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目”，本期工程項(xiàng)目的建設(shè)能夠有力促進(jìn)XXX經(jīng)濟(jì)合作區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)

展，為社會(huì)提供就業(yè)職位170個(gè)，達(dá)產(chǎn)年納稅總額923.78萬元，可以促進(jìn)

xxx經(jīng)濟(jì)合作區(qū)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，為地方財(cái)政收入做出積極

的貢獻(xiàn)。

3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年投資利潤率40.14%,投資利稅率47.51%,全部投資回

報(bào)率30.10%,全部投資回收期4.82年，固定資產(chǎn)投資回收期4.82年（含

建設(shè)期），項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

4、2015年5月8日，《中國制造2025》提出要“強(qiáng)化工業(yè)基礎(chǔ)能

力”、“扎扎實(shí)實(shí)打基礎(chǔ)”，明確要強(qiáng)化工業(yè)基礎(chǔ)能力，實(shí)施工業(yè)強(qiáng)基工

程。2016年4月12日，工業(yè)和信息化部、發(fā)展改革委、科技部、財(cái)政部聯(lián)

合發(fā)布《工業(yè)強(qiáng)基工程實(shí)施指南（2016-2020年）》，進(jìn)一步提出了“開展

重點(diǎn)領(lǐng)域'一攬子'突破行動(dòng)，實(shí)施重點(diǎn)產(chǎn)品‘一條龍’應(yīng)用計(jì)劃，建設(shè)

一批產(chǎn)業(yè)技術(shù)基礎(chǔ)平臺(tái)，培育一批專精特新'小巨人'企業(yè)，推動(dòng)‘四基'

領(lǐng)域軍民融合發(fā)展”等重點(diǎn)任務(wù)，形成整機(jī)牽引與基礎(chǔ)支撐協(xié)調(diào)發(fā)展的產(chǎn)

業(yè)格局。在與財(cái)政部聯(lián)合組織開展十大領(lǐng)域四基“一攬子”突破行動(dòng)基礎(chǔ)

上，工業(yè)和信息化部今年試點(diǎn)啟動(dòng)重點(diǎn)產(chǎn)品、工藝“一條龍”應(yīng)用計(jì)劃，

并繼續(xù)著力推動(dòng)建設(shè)一批產(chǎn)業(yè)技術(shù)基礎(chǔ)公共服務(wù)平臺(tái)，培育一批專精特新

“小巨人”企業(yè)和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)。同時(shí)積極營造基礎(chǔ)領(lǐng)域國有企業(yè)與民

營企業(yè)公平競爭的市場環(huán)境，鼓勵(lì)更多民營企業(yè)進(jìn)入基礎(chǔ)領(lǐng)域。

第三章建設(shè)單位基本信息

一、項(xiàng)目承辦單位基本情況

（-）公司名稱

XXX科技發(fā)展公司

（二）公司簡介

公司通過了ISO質(zhì)量管理體系認(rèn)證，并嚴(yán)格按照上述管理體系的要求

對研發(fā)、采購、生產(chǎn)和銷售等過程進(jìn)行管理，同時(shí)以客戶提出的品質(zhì)要求

為基礎(chǔ)，建立了完整的產(chǎn)品質(zhì)量控制體系，保證產(chǎn)品質(zhì)量的優(yōu)質(zhì)、穩(wěn)定。

未來，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時(shí)，公司以“和諧發(fā)

展”為目標(biāo)，踐行社會(huì)責(zé)任，秉承“責(zé)任、公平、開放、求實(shí)”的企業(yè)責(zé)

任，服務(wù)全國。

公司已擁有IS0/TS16949質(zhì)量管理體系以及IS014001環(huán)境管理體系，

以及ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)，并具有國際先進(jìn)的自動(dòng)化生產(chǎn)線及實(shí)驗(yàn)測試設(shè)備。

二、公司經(jīng)濟(jì)效益分析

上一年度，XXX有限責(zé)任公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入7542.10萬元，同比增長

30.90%（1780.24萬元）。其中，主營業(yè)業(yè)務(wù)體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售收入

為6092.80萬元，占營業(yè)總收入的80.78%。

上年度營收情況一覽表

序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)

1營業(yè)收入1583.842111.791960.951885.537542.10

2主營業(yè)務(wù)收入1279.491705.981584.131523.206092.80

2.1體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品（A）422.23562.97522.76502.662010.62

2.2體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品（B）294.28392.38364.35350.341401.34

2.3體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品（C）217.51290.02269.30258.941035.78

2.4體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品（D）153.54204.72190.10182.78731.14

2.5體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品（E）102.36136.48126.73121.86487.42

2.6體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品（F）63.9785.3079.2176.16304.64

2.7體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品（...）25.5934.1231.6830.46121.86

3其他業(yè)務(wù)收入304.35405.80376.82362.331449.30

根據(jù)初步統(tǒng)計(jì)測算，公司實(shí)現(xiàn)利潤總額2199.70萬元，較去年同期相

比增長505.20萬元，增長率29.81%；實(shí)現(xiàn)凈利潤1649.77萬元，較去年同

期相比增長310.86萬元,增長率23.22%。

第四章市場分析預(yù)測

一、建設(shè)地經(jīng)濟(jì)發(fā)展概況

地區(qū)生產(chǎn)總值3937.93億元，比上年增長9.11%。其中，第一產(chǎn)業(yè)增加

值315.03億元，增長7.64%；第二產(chǎn)業(yè)增加值2441.52億元，增長11.38%

第三產(chǎn)業(yè)增加值1181.38億元，增長8.26%。

一般公共預(yù)算收入205.89億元，同比增長10.06%,一般公共預(yù)算支出

493.64億元，同比增長8.39%。國稅收入340.47億元，同比增長6.94%；

地稅收入億元37.58,同比增長6.21%。

居民消費(fèi)價(jià)格上漲1.06虬其中，食品煙酒上漲0.86%,衣著上漲

0.92%,居住上漲0.86%,生活用品及服務(wù)上漲1.20%,教育文化和娛樂上

漲1.17%,醫(yī)療保健上漲0.88%,其他用品和服務(wù)上漲1.14%,交通和通信

上漲0.62%。

全部工業(yè)完成增加值1791.16億元。規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)增加值

1330.07億元,比上年增長6.85%。

規(guī)模以上AA、BB、CC、DD（含體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品）等主導(dǎo)行業(yè)共完成工業(yè)

增加值1176.42億元，增長7.88%。AA完成增加值484.24億元，增長

6.03%；BB完成工業(yè)增加值354.21億元，增長7.21%；CC完成工業(yè)增加值

221.42億元，增長10.85%；DD完成工業(yè)增加值102.23億元，增長5.72%。

規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入5821.74億元，比上年增長11.72%。

實(shí)現(xiàn)利潤總額325.45億元，比上年增長10.05%0

固定資產(chǎn)投資完成3507.28億元，比上年增長10.01%。其中，建設(shè)項(xiàng)

目投資完成3086.41億元，增長9.72%；房地產(chǎn)開發(fā)投資完成420.87億元,

增長7.06機(jī)在固定資產(chǎn)投資中，第一產(chǎn)業(yè)投資完成175.36億元，同比增

長10.36%；第二產(chǎn)業(yè)投資完成2665.53億元，同比增長10.54%；第三產(chǎn)業(yè)

投資完成666.38億元，增長10.92%。高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資1080.42億元，增

長10.19%。民間投資3505.45億元，增長11.12%。城市基礎(chǔ)設(shè)施投資

557.96億元，增長6.74%。重點(diǎn)項(xiàng)目1255個(gè)，完成投資2560.18億元，增

長10.57%。

全市實(shí)現(xiàn)社會(huì)消費(fèi)品零售總額1512.04億元，比上年增長9.00%。城鎮(zhèn)

實(shí)現(xiàn)零售額1092.86億元，增長8.02%鄉(xiāng)村實(shí)現(xiàn)零售額464.60億元，增

長11.49%。限額以上批發(fā)零售企業(yè)商品零售額億元541.25,增長13.82%。

實(shí)際利用外資56077.86萬美元，同比增長58.70%。外貿(mào)進(jìn)出口總值

220.27億元，同比增長58.27%。其中，出口總值143.18億元，同比增長

53.64%；進(jìn)口總值77.09億元,同比增長58.21%。

二、體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品行業(yè)市場分析

目前，區(qū)域內(nèi)擁有各類體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品企業(yè)668家，規(guī)模以上企業(yè)12家,

從業(yè)人員33400人。截至2017年底，區(qū)域內(nèi)體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品產(chǎn)值169930.93

萬元，較2016年149258.61萬元增長13.85%。產(chǎn)值前十位企業(yè)合計(jì)收入

72365.82萬元,較去年62314.49萬元同比增長16.13%。

區(qū)域內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展持續(xù)向好，預(yù)計(jì)到2020年地區(qū)生產(chǎn)總值6000.03億元,

年均增長7.22%。預(yù)計(jì)區(qū)域內(nèi)體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品行業(yè)市場需求規(guī)模將達(dá)到

258004.36萬元,利潤總額80588.84萬元,凈利潤23960.71萬元，納稅

15938.93萬元，工業(yè)增加值77986.47萬元，產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率11.75%。

第五章選址可行性研究

一、項(xiàng)目選址原則

項(xiàng)目屬于相關(guān)制造行業(yè)，投資項(xiàng)目對其生產(chǎn)工藝流程、設(shè)施布置等都

有較為嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)化要求，為了更好地發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效益并綜合考慮環(huán)境等

多方面的因素，根據(jù)項(xiàng)目選址的一般原則和項(xiàng)目建設(shè)地的實(shí)際情況，該項(xiàng)

目選址應(yīng)遵循以下基本原則的要求。

二、項(xiàng)目選址

該項(xiàng)目選址位于XXX經(jīng)濟(jì)合作區(qū)。

到2020年，當(dāng)?shù)毓I(yè)化率提高到41%,工業(yè)主導(dǎo)地位更加突出，高新

技術(shù)產(chǎn)業(yè)增加值達(dá)到100億元，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值達(dá)到400億元，占規(guī)

模以上工業(yè)總產(chǎn)值比重大幅提升，達(dá)到12%。建成三個(gè)左右在國內(nèi)有影響力

的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展基地。產(chǎn)業(yè)發(fā)展保持中高速。到2020年，工業(yè)

增加值達(dá)到900億元，工業(yè)對全市經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)率達(dá)到50%。規(guī)上工業(yè)企

業(yè)數(shù)超2000家，規(guī)上工業(yè)總產(chǎn)值及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值分別比“十二五”

末年均增長15%和28%,其它主要指標(biāo)均保持中高速增長。

三、建設(shè)條件分析

近年來，項(xiàng)目承辦單位培養(yǎng)了一大批精通各個(gè)工藝流程的優(yōu)秀技術(shù)工

人；企業(yè)的人才培養(yǎng)和建設(shè)始終走在當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)行業(yè)的前列，具有顯著的人

才優(yōu)勢；項(xiàng)目承辦單位還與多家科研院所建立了長期的緊密合作關(guān)系，并

建立了向科研開發(fā)傾斜的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，每年都拿出一定數(shù)量的專項(xiàng)資金用于

對重點(diǎn)產(chǎn)品及關(guān)鍵工藝開發(fā)的獎(jiǎng)勵(lì)。

四、用地控制指標(biāo)

投資項(xiàng)目占地稅收產(chǎn)出率符合國土資源部發(fā)布的《工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地

控制指標(biāo)》(國土資發(fā)【2008】24號(hào))中規(guī)定的產(chǎn)品制造行業(yè)占地稅收產(chǎn)

出率2150.00萬元/公頃的規(guī)定；同時(shí)，滿足項(xiàng)目建設(shè)地確定的“占地稅收

產(chǎn)出率2150.00萬元/公頃”的具體要求。

五、地總體要求

本期工程項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃建筑系數(shù)50.15%,建筑容積率1.26,建設(shè)區(qū)域

綠化覆蓋率7.51%,固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度178.04萬元/畝。

土建工程投資一覽表

占地面積基底面積建筑面積計(jì)容面積

序號(hào)項(xiàng)目投資(萬元)

(ma)(ma)(ma)(ma)

1主體生產(chǎn)工程5491.345491.3411922.7611922.761028.20

1.1主要生產(chǎn)車間3294.803294.807153.667153.66637.48

1.2輔助生產(chǎn)車間1757.231757.233815.283815.28329.02

1.3其他生產(chǎn)車間439.31439.31691.52691.5261.69

2倉儲(chǔ)工程1165.071165.074934.664934.66309.50

2.1成品貯存291.27291.271233.661233.6677.38

2.2原料倉儲(chǔ)605.84605.842566.022566.02160.94

2.3輔助材料倉庫267.97267.971134.971134.9771.19

3供配電工程62.1462.1462.1462.144.38

3.1供配電室62.1462.1462.1462.144.38

4給排水工程71.4671.4671.4671.463.92

4.1給排水71.4671.4671.4671.463.92

5服務(wù)性工程737.87737.87737.87737.8746.28

5.1辦公用房365.95365.95365.95365.9523.38

5.2生活服務(wù)371.92371.92371.92371.9222.09

6消防及環(huán)保工程208.16208.16208.16208.1614.69

6.1消防環(huán)保工程208.16208.16208.16208.1614.69

7項(xiàng)目總圖工程31.0731.0731.0731.0797.95

7.1場地及道路硬化2126.51427.00427.00

7.2場區(qū)圍墻427.002126.512126.51

7.3安全保衛(wèi)室31.0731.0731.0731.07

8綠化工程714.2925.00

合計(jì)7767.1019514.5519514.551529.92

六、節(jié)約用地措施

土地既是人類賴以生存的物質(zhì)基礎(chǔ)，也是社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展必不可

少的條件，因此，項(xiàng)目承辦單位在利用土地資源時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)行

業(yè)規(guī)定的用地指標(biāo)，根據(jù)建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模和建設(shè)方案，按照國家有關(guān)節(jié)約

土地資源要求，合理利用土地。

七、總圖布置方案

(-)平面布置總體設(shè)計(jì)原則

達(dá)到工藝流程(經(jīng)營程序)順暢、原材料與各種物料的輸送線路最短、

貨物人流分道、生產(chǎn)調(diào)度方便的標(biāo)準(zhǔn)要求。

（二）主要工程布置設(shè)計(jì)要求

場區(qū)道路布置滿足安裝、檢修、運(yùn)輸和消防的要求，使貨物運(yùn)輸順暢,

合理分散物流和人流，盡量避免或減少交叉，使主要人流、物流路線短捷、

運(yùn)輸安全。

（三）綠化設(shè)計(jì)

投資項(xiàng)目綠化的重點(diǎn)是場區(qū)周邊、辦公區(qū)及主要道路兩側(cè)的空地，美

化的重點(diǎn)是辦公區(qū)，場區(qū)周邊以高大喬木為主，辦公區(qū)以綠色草坪、花壇

為主，道路兩側(cè)以觀賞樹木、綠籬、草坪為主，適當(dāng)結(jié)合花壇和垂直綠化,

起到環(huán)境保護(hù)與美觀的作用，創(chuàng)造一個(gè)“環(huán)境優(yōu)美、統(tǒng)一協(xié)調(diào)”的建筑空

間。

（四）輔助工程設(shè)計(jì)

1、投資項(xiàng)目采用雨、污分流制排水系統(tǒng)，分別匯集后排入項(xiàng)目建設(shè)區(qū)

不同污水管網(wǎng)。

2、生活糞便污水經(jīng)ni級(jí)化糞池處理后與一般生活廢水一起排到項(xiàng)目建

設(shè)地污水處理站集中處理達(dá)標(biāo)后排放；雨水經(jīng)收集口與地表水一起以暗管

系統(tǒng)直接排到項(xiàng)目建設(shè)地市政雨水管網(wǎng)。

3、供電回路及電壓等級(jí)確定：配電系統(tǒng)采用TN-C-S制，供電電壓為

380V/220V,電壓波動(dòng)不超過額定電壓的±10.00%,電源頻率為

50.00±0.50Hzo

4、項(xiàng)目承辦單位外部運(yùn)輸和內(nèi)部運(yùn)輸可采用送貨制；采用合適的運(yùn)輸

方式和運(yùn)輸路線，使企業(yè)的物流組成達(dá)到合理優(yōu)化；把企業(yè)的組成內(nèi)部從

原材料輸入、產(chǎn)品外運(yùn)以及車間與車間、車間與倉庫、車間內(nèi)部各工序之

間的物料流動(dòng)都作為整體系統(tǒng)進(jìn)行物流系統(tǒng)設(shè)計(jì)，使全場物料運(yùn)輸形成有

機(jī)的整體。

5、主體工程及原材料倉庫等均采用自然通風(fēng)為主、機(jī)械換氣通風(fēng)為輔;

對生產(chǎn)系統(tǒng)中個(gè)別溫度高、粉塵多的工位采取機(jī)械強(qiáng)制通風(fēng)方案，以保證

良好的生產(chǎn)環(huán)境。

八、選址綜合評(píng)價(jià)

擬建項(xiàng)目用地位置周圍5.00千米以內(nèi)沒有地下礦藏、文物和歷史文化

遺址，項(xiàng)目建設(shè)不影響周圍軍事設(shè)施建設(shè)和使用，也不影響河道的防洪和

排澇。

第六章工藝原則及設(shè)備選型

一、原輔材料采購及管理

按目前市場的需求情況，原料存儲(chǔ)時(shí)間約為20-30天，存放在原料倉

庫內(nèi)；投資項(xiàng)目將建設(shè)原料倉庫和輔助材料倉庫，以滿足投資項(xiàng)目生產(chǎn)的

需要。

二、技術(shù)管理特點(diǎn)

投資項(xiàng)目將通過PDM與ERP系統(tǒng)的結(jié)合，把設(shè)計(jì)項(xiàng)目承辦單位生產(chǎn)工

藝、原材料定額預(yù)算、原輔材料倉儲(chǔ)、生產(chǎn)制造有機(jī)地結(jié)合起來，實(shí)現(xiàn)承

上啟下信息共享，通過MES系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)原輔材料需求分析和準(zhǔn)確調(diào)配和管理,

為企業(yè)信息化管理提供強(qiáng)有力的軟件技術(shù)支撐。ERP及PDM等先進(jìn)的信息化

手段在投資項(xiàng)目中的充分應(yīng)用，將有效提高項(xiàng)目產(chǎn)品的制造成本控制能力

及生產(chǎn)效率，大大提高了項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢。

三、項(xiàng)目工藝技術(shù)設(shè)計(jì)方案

(-)工藝技術(shù)方案要求

以生產(chǎn)項(xiàng)目產(chǎn)品為基礎(chǔ)，以提高質(zhì)量為前提，在充分考慮經(jīng)濟(jì)條件以

及生產(chǎn)過程中人流、物流、信息流合理順暢的基礎(chǔ)上，優(yōu)先選用安全可靠、

技術(shù)先進(jìn)、工藝成熟、投資省、占地少、運(yùn)行費(fèi)用低、操作管理方便的生

產(chǎn)技術(shù)工藝。

(二)項(xiàng)目技術(shù)優(yōu)勢分析

投資項(xiàng)目采用的技術(shù)與國內(nèi)資源條件適應(yīng)，具有良好的技術(shù)適應(yīng)性；

該技術(shù)工藝路線可以適應(yīng)國內(nèi)主要原材料特性，技術(shù)工藝路線簡潔，有利

于流程控制和設(shè)備操作，工藝技術(shù)已經(jīng)被國內(nèi)生產(chǎn)實(shí)踐檢驗(yàn)，證明技術(shù)成

熟，技術(shù)支援條件良好，具有較強(qiáng)的可靠性。

四、設(shè)備選型方案

根據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模和項(xiàng)目承辦單位生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)以及對國內(nèi)外設(shè)備性能

的了解，投資項(xiàng)目工藝設(shè)備及檢測設(shè)備選用原則是以國產(chǎn)設(shè)備為主，關(guān)鍵

設(shè)備擬從國外進(jìn)口，國內(nèi)采購以人民幣支付。

項(xiàng)目擬選購國內(nèi)先進(jìn)的關(guān)鍵工藝設(shè)備和國內(nèi)外先進(jìn)的檢測設(shè)備，預(yù)計(jì)

購置安裝主要設(shè)備共計(jì)65臺(tái)（套），設(shè)備購置費(fèi)1859.62萬元。

第七章項(xiàng)目投資方案

一、項(xiàng)目總投資估算

（-）固定資產(chǎn)投資估算

本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資4134.09（萬元）。

固定資產(chǎn)投資估算表

設(shè)備購置及

序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例

安裝費(fèi)

1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元1529.921859.62178.044134.09

1.1工程費(fèi)用萬元1529.921859.625704.04

1.1.1建筑工程費(fèi)用萬元1529.921529.9228.82%

1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元1859.621859.6235.03%

1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元744.55744.5514.03%

1.2.1無形資產(chǎn)萬元362.39362.39

1.3預(yù)備費(fèi)萬元382.16382.16

1.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元211.03211.03

1.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元171.13171.13

2建設(shè)期利息萬元

3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元4134.094134.09

（二）流動(dòng)資金投資估算

預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金1174.12萬元。

流動(dòng)資金投資估算表

序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年

1流動(dòng)資產(chǎn)萬元5704.043597.465339.765704.045704.045704.04

1.1應(yīng)收賬款萬元1711.21941.171368.971711.211711.211711.21

1.2存貨萬元2566.821411.752053.452566.822566.822566.82

1.2.1原輔材料萬元770.05423.53616.04770.05770.05770.05

1.2.2燃料動(dòng)力萬元38.5021.1830.8038.5038.5038.50

1.2.3在產(chǎn)品萬元1180.74649.41944.591180.741180.741180.74

1.2.4產(chǎn)成品萬元577.53317.64462.03577.53577.53577.53

1.3現(xiàn)金萬元1426.01784.311140.811426.011426.011426.01

2流動(dòng)負(fù)債萬元4529.922491.463623.944529.924529.924529.92

2.1應(yīng)付賬款萬元4529.922491.463623.944529.924529.924529.92

3流動(dòng)資金萬元1174.12645.77939.301174.121174.121174.12

4鋪底流動(dòng)資金萬元391.37215.26313.10391.37391.37391.37

（三）總投資構(gòu)成分析

1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資5308.21萬元，其中：固定資產(chǎn)

投資4134.09萬元，占項(xiàng)目總投資的77.88%；流動(dòng)資金1174.12萬元，占

項(xiàng)目總投資的22.12%。

2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建

筑工程投資1529.92萬元，占項(xiàng)目總投資的28.82%；設(shè)備購置費(fèi)1859.62

萬元，占項(xiàng)目總投資的35.03%；其它投資744.55萬元，占項(xiàng)目總投資的

14.03%o

3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投

資=4134.09+1174.12=5308.21（萬元）。

總投資構(gòu)成估算表

序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例

1項(xiàng)目總投資萬元5308.21128.40%128.40%100.00%

2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元4134.09100.00%100.00%77.88%

2.1工程費(fèi)用萬元3389.5481.99%81.99%63.85%

2.1.1建筑工程費(fèi)萬元1529.9237.01%37.01%28.82%

2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元1859.6244.98%44.98%35.03%

2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元362.398.77%8.77%6.83%

2.2.1無形資產(chǎn)萬元362.398.77%8.77%6.83%

2.3預(yù)備費(fèi)萬元382.169.24%9.24%7.20%

2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元211.035.10%5.10%3.98%

2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元171.134.14%4.14%3.22%

3建設(shè)期利息萬元

4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元4134.09100.00%100.00%77.88%

5建設(shè)期間費(fèi)用萬元

6流動(dòng)資金萬元1174.1228.40%28.40%22.12%

7鋪底流動(dòng)資金萬元391.379.47%9.47%7.37%

二、資金籌措

全部自籌。

第八章經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)

一、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測算

項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年收入4841.10萬元，總成本3725.61萬元,

利潤總額1115.49萬元，凈利潤81.35萬元，增值稅161.64萬元，稅金及

附加836.62萬元，所得稅278.87萬元；第二年收入7041.60萬元，總成

本5047.14萬元,利潤總額1994.46萬元,凈利潤1495.84萬元,增值稅

235.11萬元，稅金及附加90.16萬元，所得稅498.62萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)

荷100%,收入8802.00萬元，總成本6671.32萬元，利潤總額2130.68萬

元，凈利潤1598.01萬元，增值稅293.89萬元，稅金及附加97.22萬元，

所得稅532.67萬元。

（一）營業(yè)收入估算

項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入8802.00萬元。

（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算

達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=293.89萬元。

營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表

序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年

1營業(yè)收入萬元4841.107041.608802.008802.008802.00

1.1體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品萬元4841.107041.608802.0()8802.008802.00

2現(xiàn)價(jià)增加值萬元1549.152253.312816.642816.642816.64

3增值稅萬元161.64235.11293.89293.89293.89

3.1銷項(xiàng)稅額萬元1408.321408.321408.321408.321408.32

3.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元612.94891.541114.431114.431114.43

4城市維護(hù)建設(shè)稅萬元11.3116.4620.5720.5720.57

5教育費(fèi)附加萬元4.857.058.828.828.82

6地方教育費(fèi)附加萬元3.234.705.885.885.88

9土地使用稅萬元61.9561.9561.9561.9561.95

10稅金及附加萬元81.3590.1697.2297.2297.22

（三）綜合總成本費(fèi)用估算

本期工程項(xiàng)目總成本費(fèi)用6671.32萬元。

總成本費(fèi)用估算一覽表

序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年

1外購原材料費(fèi)萬元4545.232499.883636.184545.234545.234545.23

2外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元398.08218.94318.46398.08398.08398.08

3工資及福利費(fèi)萬元867.93867.93867.93867.93867.93867.93

4修理費(fèi)萬元19.2510.5915.4019.2519.2519.25

5其它成本費(fèi)用萬元671.39369.26537.11671.39671.39671.39

5.1其他制造費(fèi)用萬元259.92142.96207.94259.92259.92259.92

5.2其他管理費(fèi)用萬元94.0551.7375.2494.0594.0594.05

5.3其他銷售費(fèi)用萬元211.41116.28169.13211.41211.41211.41

6經(jīng)營成本萬元6501.883576.035201.506501.886501.886501.88

7折舊費(fèi)萬元160.38160.38160.38160.38160.38160.38

8攤銷費(fèi)萬元9.069.069.069.069.069.06

9利息支出萬元------

10總成本費(fèi)用萬元6671.324136.045544.536671.326671.326671.32

10.1可變成本萬元5633.953098.674507.165633.955633.955633.95

10.2固定成本萬元1037.371037.371037.371037.371037.371037.37

11盈虧平衡點(diǎn)52.26%52.26%

（四）稅金及附加

達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加97.22萬元。

（五）利潤總額及企業(yè)所得稅

利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入

=2130.68（萬元）o

企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額義稅率=2130.68X25.00%=532.67（萬元）。

（六）利潤及利潤分配

1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PF0）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合

總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2130.68（萬元）。

2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額X稅率

=2130.68X25.00%=532.67（萬元）。

3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額2130.68萬元，繳納企業(yè)所得稅

532.67萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)

所得稅=2130.68-532.67=1598.01（萬元）。

4、根據(jù)《利潤及利潤分配表》可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。

（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=40.14%。

（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=47.51%。

（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=30.10%。

5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入

8802.00萬元，總成本費(fèi)用6671.32萬元,稅金及附加97.22萬元，利潤總

額2130.68萬元，企業(yè)所得稅532.67萬元，稅后凈利潤1598.01萬元，年

納稅總額923.78萬元。

利潤及利潤分配表

序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年

1營業(yè)收入萬元8802.004841.107041.608802.008802.008802.00

2稅金及附加萬元97.2281.3590.1697.2297.2297.22

3總成本費(fèi)用萬元6671.324136.045544.536671.326671.326671.32

5增值稅萬元293.89161.64235.11293.89293.89293.89

6利潤總額萬元2130.681115.491994.462130.682130.682130.68

8應(yīng)納稅所得額萬元2130.681115.491994.462130.682130.682130.68

9企業(yè)所得稅萬元532.67278.87498.62532.67532.67532.67

10稅后凈利潤萬元1598.01836.621495.841598.011598.011598.01

11可供分配的利潤萬元1598.01836.621495.841598.011598.011598.01

12法定盈余公積金萬元159.8083.66149.58159.80159.80159.80

13可供投資者分配利潤萬元1438.21752.961346.261438.211438.211438.21

14應(yīng)付普通股股利萬元1438.21752.961346.261438.211438.211438.21

15各投資方利潤分配萬元1438.21752.961346.261438.211438.211438.21

15.1項(xiàng)目承辦方股利分配萬元1438.21752.961346.261438.211438.211438.21

16息稅前利潤萬元2130.681115.491994.462130.682130.682130.68

17息稅折舊攤銷前利潤萬元2300.121284.932163.902300.122300.122300.12

18銷售凈利潤率%18.16%17.28%21.24%18.16%18.16%18.16%

19全部投資利潤率%40.14%21.01%37.57%40.14%40.14%40.14%

20全部投資利稅率%47.51%47.51%47.51%47.51%

21全部投資回報(bào)率%30.10%15.76%28.18%30.10%30.10%30.10%

22總投資收益率