風(fēng)險(xiǎn)管理制度

第第頁風(fēng)險(xiǎn)管理制度篇1：風(fēng)險(xiǎn)管理制度交易所實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)警示制度。交易所認(rèn)為必需的，可以分別或同時(shí)采取要求報(bào)告情況、談話提示、書面警示、公開譴責(zé)、發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)警示公告等措施中的一種或多種，以警示和化解風(fēng)險(xiǎn)。顯現(xiàn)下列情形之一的，交易全部權(quán)約見指定的會(huì)員高管人員或投資者談話提示風(fēng)險(xiǎn)，或要求會(huì)員或投資者報(bào)告情況：①期貨價(jià)格顯現(xiàn)異常；②會(huì)員或投資者交易異常；③會(huì)員或投資者持倉異常；④會(huì)員資金異常；⑤會(huì)員或投資者涉嫌違規(guī)、違約；⑥交易所接到投訴涉及到會(huì)員或投資者；⑦會(huì)員涉及司法調(diào)查；⑧交易所認(rèn)定的其他情況。篇2：風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一條、為加強(qiáng)醫(yī)學(xué)裝備臨床使用安全管理工作，降低醫(yī)學(xué)裝備臨床使用風(fēng)險(xiǎn)，提高醫(yī)療質(zhì)量，保障醫(yī)患雙方合法權(quán)益。依據(jù)衛(wèi)生部20xx年頒布的《醫(yī)療器械臨床使用安全管理規(guī)范（試行）》的規(guī)定和要求，由醫(yī)院醫(yī)療器械臨床使用安全管理委員會(huì)訂立本制度。第二條、為確保進(jìn)入臨床使用的醫(yī)學(xué)裝備合法、安全、有效，對首次進(jìn)入我院使用的醫(yī)學(xué)裝備嚴(yán)格依照《醫(yī)用耗材新產(chǎn)品購置使用準(zhǔn)入制度》及《醫(yī)學(xué)裝備購置管理制度》中的要求準(zhǔn)入，對器械的采購嚴(yán)格依照相關(guān)法律法規(guī)采購規(guī)范、入口統(tǒng)一、渠道合法、手續(xù)齊全，將醫(yī)學(xué)裝備采購情況及時(shí)做好對內(nèi)公開，對在用大型及生命急救支持類設(shè)備每年要進(jìn)行評價(jià)論證，對醫(yī)用耗材使用中發(fā)生的不良事件進(jìn)行監(jiān)測提出看法及時(shí)更新。第三條、對設(shè)備及耗材依據(jù)《醫(yī)學(xué)裝備驗(yàn)收與領(lǐng)用管理制度》《醫(yī)學(xué)裝備維護(hù)和修理保養(yǎng)管理制度》《醫(yī)學(xué)裝備報(bào)廢管理制度》《醫(yī)用耗材入庫驗(yàn)收制度》《醫(yī)用耗材發(fā)放領(lǐng)用制度》《植入性醫(yī)用料子專項(xiàng)管理制度》《一次性使用無菌醫(yī)療器械專項(xiàng)管理制度》的要求，作好安裝驗(yàn)收、出入庫、維護(hù)保養(yǎng)及報(bào)廢的管理工作。第四條、對醫(yī)學(xué)裝備采購、評價(jià)、驗(yàn)收等過程中形成的報(bào)告、合同、評價(jià)記錄等文件進(jìn)行建檔和妥當(dāng)保管，保管期限為醫(yī)學(xué)裝備使用壽命周期結(jié)束后5年以上。第五條、對從事醫(yī)學(xué)裝備相關(guān)工作的技術(shù)人員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)學(xué)歷、技術(shù)職稱或者經(jīng)過相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)，并獲得國家認(rèn)可的執(zhí)業(yè)技術(shù)水平資格。第六條、對醫(yī)學(xué)裝備臨床使用技術(shù)人員和從事醫(yī)學(xué)裝備保障的醫(yī)學(xué)工程技術(shù)人員建立培訓(xùn)、考核制度。組織開展新進(jìn)設(shè)備使用前規(guī)范化培訓(xùn)，開展醫(yī)療器械臨床使用過程中的質(zhì)量掌控、操作規(guī)程等相關(guān)培訓(xùn)，建立培訓(xùn)檔案，定期檢查評價(jià)。第七條、臨床使用科室對醫(yī)學(xué)裝備應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵奉產(chǎn)品使用說明書、技術(shù)規(guī)范、規(guī)程操作。對產(chǎn)品禁忌癥及注意事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守，需向患者說明的事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)如實(shí)告知，不得進(jìn)行虛假宣傳誤導(dǎo)患者。第八條、醫(yī)學(xué)裝備顯現(xiàn)故障時(shí)使用科室應(yīng)當(dāng)立刻停止使用，并通知醫(yī)療設(shè)備管理科按規(guī)定進(jìn)行檢修。經(jīng)檢修達(dá)不到臨床使用安全標(biāo)準(zhǔn)的醫(yī)學(xué)裝備不得再用于臨床。第九條、發(fā)生醫(yī)學(xué)裝備臨床使用不良反應(yīng)及安全事件時(shí)臨床科室應(yīng)及時(shí)處理并上報(bào)設(shè)備科和藥劑科，再由藥劑科上報(bào)省食品藥品監(jiān)督管理局。第十條、嚴(yán)格執(zhí)行《醫(yī)院感染管理制度》《一次性使用無菌醫(yī)療器械專項(xiàng)管理制度》《醫(yī)療廢物管理?xiàng)l例》有關(guān)規(guī)定對消毒器械和一次性使用耗材相關(guān)資質(zhì)進(jìn)行審核。一次性使用耗材按相關(guān)法律規(guī)定不得重復(fù)使用。按規(guī)定可以重復(fù)使用的應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照要求清洗、消毒或者滅菌并進(jìn)行效果監(jiān)測。醫(yī)護(hù)人員在使用各類醫(yī)用耗材時(shí)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真核對其規(guī)格、型號、消毒日期、有效日期等不符合使用要求的嚴(yán)禁使用并及時(shí)上報(bào)藥劑科。第十一條、臨床使用的植入與介入類醫(yī)學(xué)裝備名稱、關(guān)鍵性技術(shù)參數(shù)及唯一性標(biāo)識信息應(yīng)當(dāng)記錄到病歷中。第十二條、訂立醫(yī)學(xué)裝備安裝、驗(yàn)收、使用的相關(guān)制度。第十三條、對在用設(shè)備類醫(yī)學(xué)裝備的防備性維護(hù)、檢測與校準(zhǔn)、臨床應(yīng)用效果等信息進(jìn)行分析與風(fēng)險(xiǎn)評估以保證在用設(shè)備類醫(yī)學(xué)裝備處于完好與待用狀態(tài)，保障所獲臨床信息的質(zhì)量。第十四條、在大型醫(yī)學(xué)裝備使用科室的明顯位置公示有關(guān)醫(yī)用設(shè)備的重要信息，包含醫(yī)學(xué)裝備名稱、注冊證號、規(guī)格、生產(chǎn)廠商、啟用日期和設(shè)備管理人員等內(nèi)容。第十五條、遵奉醫(yī)學(xué)裝備技術(shù)指南和有關(guān)國家標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)程由相關(guān)科室定期對大型醫(yī)學(xué)裝備使用環(huán)境進(jìn)行測試、評估和維護(hù)。第十六條、對于生命支持設(shè)備和緊要的相關(guān)設(shè)備訂立相應(yīng)應(yīng)急備用方案。第十七條、醫(yī)學(xué)裝備保障技術(shù)服務(wù)全過程及其結(jié)果均應(yīng)當(dāng)如實(shí)記錄并存檔。篇3：風(fēng)險(xiǎn)管理制度經(jīng)過多年的改革開封與社會(huì)主義市場的不絕的摸索與發(fā)展，我國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)取得了較大發(fā)展，同時(shí)也帶動(dòng)了金融領(lǐng)域快速發(fā)展。金融已經(jīng)漸漸的演化為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心，然而，金融風(fēng)險(xiǎn)的漸漸加添，近況令人堪憂。金融的緊要性決議了我國必必需不絕的完善并強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)管理，減少金融風(fēng)險(xiǎn)對我國國民經(jīng)濟(jì)的破壞，保證我國金融安全運(yùn)行。一、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)得金融風(fēng)險(xiǎn)是指在金融市場中，對于將來的收益存在一些不確定性因素，可能造成財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)管理是各類經(jīng)濟(jì)主體在運(yùn)營和籌集資金的過程中，通過了解各類金融風(fēng)險(xiǎn)，用最低的金融本錢來實(shí)現(xiàn)金融的最大安全保障，從而實(shí)現(xiàn)最大經(jīng)濟(jì)效益的一種管理方法。金融風(fēng)險(xiǎn)管理重要是要通過金融風(fēng)險(xiǎn)的掌控和處理，減少損失，實(shí)現(xiàn)資金的籌集和運(yùn)營活動(dòng)的順利進(jìn)行。二、我國金融風(fēng)險(xiǎn)管理制度存在的重要問題1.風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚不完善管理體系的健康運(yùn)行，離不開一個(gè)健全完善的金融體系，我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展雖然得到了很大的進(jìn)步，但相對健全的金融組織結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制還有一段較遠(yuǎn)的距離，很多金融機(jī)構(gòu)都還沒有建立起風(fēng)險(xiǎn)管理部門，內(nèi)部管理機(jī)制較差。隨著不良貸款的加添，風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的缺陷將嚴(yán)重?cái)r阻風(fēng)險(xiǎn)管理的整體運(yùn)行，同時(shí)也給金融管理帶來了極大的障礙。2.缺乏對金融風(fēng)險(xiǎn)的范范意識隨著我國經(jīng)濟(jì)市場的不絕發(fā)展和經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加快，我國的金融市場得到了很大的發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)也面對著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。在環(huán)境競爭日益激烈的今日，我國的很多金融機(jī)構(gòu)對于風(fēng)險(xiǎn)防范和法律都沒有引起充分的重視，有些機(jī)構(gòu)甚至都沒能特別好的了解金融風(fēng)險(xiǎn)的概念。很多機(jī)構(gòu)為了擴(kuò)大資金規(guī)模，沒有經(jīng)過認(rèn)真的調(diào)查研究就開始盲目的開展各種籌資理財(cái)活動(dòng)，讓很多的不良貸款行為有機(jī)可乘，增大了金融風(fēng)險(xiǎn)。而很多的投資者們往往只關(guān)注最終的經(jīng)濟(jì)回報(bào)。疏忽了整個(gè)過程中可能存在的金融風(fēng)險(xiǎn)。由于我國的很多制度還有待完善，使得金融風(fēng)險(xiǎn)的管理制度和監(jiān)管力度需要再進(jìn)一度加強(qiáng)，所以，很多人對于金融管理的法律意識也比較淡薄。3.國內(nèi)金融資源匱乏金融資源是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)與保障，然而，國內(nèi)的金融資源存在多方面的不足，影響了金融風(fēng)險(xiǎn)的正常管理。金融資源的匱乏重要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。第一，信用制度的供應(yīng)不足。對于存款的企業(yè)，到期必需還本付息，對于貸款的企業(yè)卻存在著到期無法還款的風(fēng)險(xiǎn)，這種存貸款不均衡的現(xiàn)象將導(dǎo)致銀行不良債權(quán)加添，加添其金融風(fēng)險(xiǎn)；第二，產(chǎn)權(quán)制度供應(yīng)不足。金融產(chǎn)權(quán)制度的缺陷導(dǎo)致銀行和企業(yè)的關(guān)系混亂，一旦企業(yè)運(yùn)營不良，就會(huì)大量的占用著銀行的信貸資金，不良貸款加添，金融風(fēng)險(xiǎn)也隨之加添；第三，貨幣制度的供應(yīng)不足。不均衡的利率制度和過低的利息支出對資金的使用者很難造成肯定的壓力，使得銀行的呆賬不絕加添；第四，金融制度的供應(yīng)不足。金融制度的不完善導(dǎo)致金融市場要么沒有競爭，要么過度競爭兩種不良的競爭局面給投機(jī)資金造成生存和活動(dòng)的余地。第五，金融監(jiān)管制度供應(yīng)不足。傳統(tǒng)的監(jiān)管制度已經(jīng)難以適應(yīng)金融日趨信息化和電子化的近況，內(nèi)部監(jiān)管制度的完善是金融管理的重點(diǎn)。一旦監(jiān)管制度存在問題，就會(huì)快速造成連環(huán)反映，使經(jīng)濟(jì)受到肯定的威逼。4.市場信息不透亮金融產(chǎn)品是信息咨詢的結(jié)合體，金融市場信息的能夠幫忙投資者對于企業(yè)的經(jīng)營情形有一個(gè)全面認(rèn)真的評估，還可以樂觀的促進(jìn)金融市場健康連續(xù)的發(fā)展下去，然而，我國的金融市場信息目前還不是特別透亮，造成公司的財(cái)務(wù)信息嚴(yán)重失真，可能會(huì)給投資帶來肯定的風(fēng)險(xiǎn)，造成肯定的損失。信息的不透亮，還可能導(dǎo)致金融市場的資金流向被門內(nèi)部掌控，引發(fā)金融市場的混亂，如此種種，都不利于我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。5.風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)跟不上市場發(fā)展的需求隨著金融市場的不絕發(fā)展，導(dǎo)致了很多金融衍生工具的產(chǎn)生，但是，國有商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)始終比較落后。風(fēng)險(xiǎn)測量工具的落后、資金損失率較高、抗風(fēng)險(xiǎn)本領(lǐng)弱、缺少必需的量化工具等等是制約風(fēng)險(xiǎn)管理制度創(chuàng)新的重要因素。另外，還缺少成熟的風(fēng)險(xiǎn)測量工具，使得風(fēng)險(xiǎn)管理制度失去實(shí)施的基礎(chǔ)。三、加強(qiáng)我國風(fēng)險(xiǎn)管理的對策1.完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制建立和完善金融管理體制是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的緊要手段之一、完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制可以更好的避開外界金融機(jī)構(gòu)的影響，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體制也將會(huì)發(fā)揮很大的作用，可以有效的加添金融機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)本領(lǐng)。要適當(dāng)?shù)募訌?qiáng)相關(guān)人員法律知識的學(xué)習(xí)，加強(qiáng)其對金融風(fēng)險(xiǎn)的防范意識；建立科學(xué)嚴(yán)密的金融管理體系，完善結(jié)構(gòu)設(shè)置，進(jìn)行有效的內(nèi)部管理；建立相關(guān)的責(zé)任制度，明確規(guī)定相關(guān)人員的責(zé)權(quán)范圍，強(qiáng)化責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)的意識。促進(jìn)工作人員的工作激情；加強(qiáng)相關(guān)人員的素養(yǎng)，時(shí)期具有發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的本領(lǐng)，及時(shí)采取有效措施，防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.提高風(fēng)險(xiǎn)的管理意識提高風(fēng)險(xiǎn)的管理意識重要是從金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)單位或者居民個(gè)人兩方面動(dòng)手。加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的防范意識，就是要練就一批具有較高素養(yǎng)的經(jīng)營管理和從業(yè)人員隊(duì)伍。樂觀開展金融法規(guī)的宣傳和學(xué)習(xí)活動(dòng)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的防范意識，不絕提高金融市場內(nèi)相關(guān)從業(yè)人員的素養(yǎng)。另外，金融市場的發(fā)展離不開其他部門的緊密搭配，因此要把企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識和金融機(jī)構(gòu)有效的結(jié)合在一起，同時(shí)分析其行為導(dǎo)致利益的變動(dòng)，要不絕自發(fā)的提高本身的風(fēng)險(xiǎn)管理意識。3.加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理制度的創(chuàng)新制度創(chuàng)新是金融創(chuàng)新中較為經(jīng)濟(jì)的創(chuàng)新，它不但可以影響其他創(chuàng)新的收益。還可以充分發(fā)揮先進(jìn)制度的激勵(lì)功能，從而有效的促進(jìn)金融、經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)管理制度的創(chuàng)新重要從以下幾方面進(jìn)行。第一，管理體制的創(chuàng)新。建立健全完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，創(chuàng)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度；第二，監(jiān)管制度的創(chuàng)新。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)由“靜態(tài)”合規(guī)性監(jiān)管向“動(dòng)態(tài)”審慎性監(jiān)管變化，監(jiān)管制度的重點(diǎn)在于審查銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；第三，交易工具制度的創(chuàng)新。雖然我國目前的建議手段和建議風(fēng)險(xiǎn)較為單一，但也應(yīng)當(dāng)及時(shí)的建立相對應(yīng)的管理制度，為交易工具的推廣打下基礎(chǔ)，從而有效的規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。4.加強(qiáng)國際合作經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展使我國金融市場與國際金融市場的聯(lián)系日益緊密，加強(qiáng)國際間的溝通與合作是金融市場發(fā)展趨勢。要不絕的加強(qiáng)與國際金融組織的聯(lián)系，對于國際資本的流向進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，降低金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，維護(hù)金融市場的穩(wěn)定性。同時(shí)，還要不絕總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為以后的工作打下基礎(chǔ)。四、結(jié)語通過對我國金融風(fēng)險(xiǎn)管理存在一些問題的分析與研究，找出解決問題的方法，對于景榮體系的健康發(fā)展具有緊要意義。社會(huì)的進(jìn)步，給金融市場帶來了機(jī)遇的同時(shí)也帶來了風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)的金融部門只有通過不絕的總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問題，改正問題，才略夠不絕的發(fā)展進(jìn)步.篇4：風(fēng)險(xiǎn)管理制度一、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的基本概述（一）商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵貸款風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中，因受各種事先無法預(yù)料的不確定性因素影響，使得銀行的貸放資金無法定期收回本息和正常周轉(zhuǎn)或其他原因而使商業(yè)銀行受到資金損失的可能性。貸款業(yè)務(wù)是銀行的重要業(yè)務(wù)，因此，銀行面對的重要風(fēng)險(xiǎn)就是貸款風(fēng)險(xiǎn)。（二）商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容一是信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)通常是指在貸款過程中，由于各種不確定性因素，使借款人不能定時(shí)歸還貸款，造成銀行貸款本金及利息損失的可能性。二是市場風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)是金融領(lǐng)域中最常見的風(fēng)險(xiǎn)之一，它通常是指市場變量更改而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。三是操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)因不完善的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)、外部事件等所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包含道德風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、模型風(fēng)險(xiǎn)等。四是其他風(fēng)險(xiǎn)。其他風(fēng)險(xiǎn)重要包含流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、偶然性風(fēng)險(xiǎn)。二、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度的問題分析（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)制度存在的問題一是我國商業(yè)銀行在對借款人進(jìn)行評估時(shí)，更多是考量借款人過去的情形，常常忽視其將來歸還債務(wù)的本領(lǐng)。受評對象過去的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)是銀行考量的重要內(nèi)容。二是忽視各個(gè)指標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)，缺乏整體識別與推斷。實(shí)際上，僅是單獨(dú)分析某一個(gè)指標(biāo)是無法正確推斷受評對象信譽(yù)等級的，只有把各種因素相互聯(lián)系起來分析，將這種相互影響的因素考慮進(jìn)來，才略做出合理的推斷。三是對現(xiàn)金流量指標(biāo)缺乏猜測和應(yīng)用。我國銀行內(nèi)部信用評級方法基本沒有涉及現(xiàn)金流量的猜測，所以也就無法準(zhǔn)確評估其將來真實(shí)歸還債務(wù)的本領(lǐng)。（二）貸款審批制度存在的問題目前我國商業(yè)銀行雖然對信貸前、后臺(tái)崗位職能進(jìn)行了分別，“審貸分別”卻還不足徹底，后臺(tái)審查審批部門人員雖然工作上要向上一級審查審批部門匯報(bào)，卻仍受本行領(lǐng)導(dǎo)的行政管理，實(shí)際上是顯現(xiàn)了雙重領(lǐng)導(dǎo)的模式，必定令信貸審查和決策工作無可避開地受到其他因素的干擾。我國商業(yè)銀行實(shí)行的是行長負(fù)責(zé)制，各級行長既要對經(jīng)營業(yè)績負(fù)責(zé)，又要對風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)，但在現(xiàn)行偏重對經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)考核的激勵(lì)機(jī)制下，各級行的行長往往為了努力探求經(jīng)營業(yè)績，而難免不對本行負(fù)責(zé)審批的風(fēng)險(xiǎn)管理人員施壓，影響他們的推斷和決策。因此，從現(xiàn)有的貸款審批制度來看，并沒有真正規(guī)避“審貸合一”的問題。（三）貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度存在的問題一是貸后監(jiān)控流于形式。在我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的全過程中，普遍重視貸前調(diào)查、貸中審查兩環(huán)節(jié)，卻常常疏忽對貸后監(jiān)管工作質(zhì)量的把握，往往將其形式化。二是缺乏配套的激勵(lì)機(jī)制。目前我國商業(yè)銀行還普遍缺乏對貸后管理工作的激勵(lì)機(jī)制，使信貸業(yè)務(wù)人員片面努力探求信貸營銷業(yè)績的提高，而對貸后管理工作卻缺乏樂觀性和自動(dòng)性。三是缺乏有效的貸后風(fēng)險(xiǎn)管理手段。我國商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的貸前和貸中兩個(gè)環(huán)節(jié)，將客戶信用評級制度、設(shè)定抵押擔(dān)保條件等措施視作防范、掌控風(fēng)險(xiǎn)的重要方法，但在貸后環(huán)節(jié)卻缺乏有效措施來監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，彌補(bǔ)在貸前和貸中可能存在的道德風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。（四）貸款風(fēng)險(xiǎn)彌補(bǔ)機(jī)制存在的問題與國外商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)彌補(bǔ)機(jī)制存在嚴(yán)重不足，重要表現(xiàn)為我國商業(yè)銀行呆帳準(zhǔn)備金存在提取水平過低、提取范圍過窄、呆帳核銷掌控過嚴(yán)及銀行對準(zhǔn)備金的提取和核銷缺乏自主使用權(quán)的問題。長期以來，我國呆帳準(zhǔn)備金提取和壞帳核銷制度始終執(zhí)行1988年財(cái)政部頒發(fā)的《關(guān)于國家專業(yè)銀行建立呆帳準(zhǔn)備金的暫行規(guī)定》，雖經(jīng)過數(shù)次修改，但內(nèi)容變動(dòng)不大。呆帳貸款核銷要報(bào)財(cái)政和稅收部門審批，可以核銷的貸款也僅限于借款人破產(chǎn)、死亡、遭逢重點(diǎn)自然禍害和國務(wù)院專案確定可核銷的逾期貸款等，呆帳準(zhǔn)備金原來就提取不足，提取之后又難以核銷，導(dǎo)致了不良貸款比率居高不下。（五）貸款風(fēng)險(xiǎn)保障制度存在的問題一是沒有形成全員的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理文化。業(yè)務(wù)部門特別是一些基層業(yè)務(wù)人員，對風(fēng)險(xiǎn)管理有抵觸情緒，誤認(rèn)為業(yè)務(wù)多風(fēng)險(xiǎn)自然就大，風(fēng)險(xiǎn)管理睬限制其業(yè)績的實(shí)現(xiàn)。二是缺乏專業(yè)人才。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，它不但以現(xiàn)代管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)學(xué)的知識為基礎(chǔ)，而且還引入了系統(tǒng)工程學(xué)等自然科學(xué)的研究方法，要求從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員具備較高的素養(yǎng)。而我國商業(yè)銀行缺乏對相關(guān)專業(yè)人員的培養(yǎng)，致使我國商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理思想和水平上與國際同業(yè)存在不小的差距。三、完善商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度的對策建議（一）完善貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)制度一是要完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評級流程。我國銀行應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化和完善信用評級流程，依照規(guī)模和行業(yè)訂立不同的信用風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，杜絕“一刀切”。二是要合理定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)與客戶風(fēng)險(xiǎn)評級正相關(guān)，客戶信用風(fēng)險(xiǎn)越高，風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)就越大。銀行的具體操作時(shí)，不但要考慮風(fēng)險(xiǎn)級別的違約概率來確定具體風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，也應(yīng)衡量在該級別發(fā)生違約時(shí)的估計(jì)損失。三是要建立客戶價(jià)值指標(biāo)。我國商業(yè)銀行急需建立客戶價(jià)值指標(biāo)體系，以便能夠充分認(rèn)得客戶價(jià)值，挖掘客戶價(jià)值，提高客戶管理水平與核心競爭力。（二）健全貸款審批制度針對我國貸款審批制度的不足，要建立垂直型風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，使業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理線由總行進(jìn)行獨(dú)立地垂直管理。具體做法是，在總行設(shè)立授信審批部門，作為業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理線的“源頭”，并在各分行和二級分行設(shè)置相應(yīng)的授信審批分部。在人員設(shè)置上，將負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)評級授信、審查、審批工作的人員全部歸入該部門，具體工作由不同人員負(fù)責(zé)，各負(fù)其責(zé)、相互制約，以保證其工作的獨(dú)立性。在管理流程上，全部的授信審批分部都由總行授信審批部門垂直領(lǐng)導(dǎo)，下一級授信審批分部直接向上一級授信審批分部匯報(bào)工作，同時(shí)將相關(guān)信息反饋給其所在行的負(fù)責(zé)人。（三）建立貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度一是實(shí)行信貸資產(chǎn)多級分類。《巴塞爾新資本協(xié)議》對貸款風(fēng)險(xiǎn)分類提出了較為具體的細(xì)分要求。依照我國監(jiān)管部門的要求，目前我國商業(yè)銀行普遍執(zhí)行信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級分類制度，這不但與《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求存在肯定差距，而且從銀行自身防范風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)信貸管理的要求來看，五級分類也是不足的。二是要組建專職貸后風(fēng)險(xiǎn)管理部門。我國商業(yè)銀行應(yīng)在二級分行及以上機(jī)構(gòu)設(shè)置隸屬貸款風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立的貸后風(fēng)險(xiǎn)管理部門，專職負(fù)責(zé)對貸后風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和管理。三是建立貸后管理考核機(jī)制。貸后管理考核機(jī)制包含針對各級行和信貸業(yè)務(wù)具體執(zhí)行人員兩部分內(nèi)容。（四）建立貸款風(fēng)險(xiǎn)彌補(bǔ)機(jī)制一是要完善貸款呆賬準(zhǔn)備金的提取制度。建立呆賬準(zhǔn)備金就是形成這種物質(zhì)基礎(chǔ)的合理方式。由于呆賬準(zhǔn)備金是銀行基于對貸款可能損失的分析、推斷，屬于帶有估量性的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，因此準(zhǔn)備金的計(jì)提應(yīng)符合審慎會(huì)計(jì)原則的要求，即計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金一要做到及時(shí)，二要做到充分開拓資本的增補(bǔ)渠道，努力提高資本充分率。我國商業(yè)銀行目前普遍存在資本金不足、資本充分率偏低的近況。具體措施從內(nèi)部方面看，收益留存是商業(yè)銀行充實(shí)資本最便捷最廉價(jià)的途徑。從外部方面來看，外部資本的加添包含普通股、優(yōu)先股、次級債券等。另外，還可以通過發(fā)行長期次級金融債券增補(bǔ)我國商業(yè)銀行附屬資本是提高資本充分率最為現(xiàn)實(shí)的途徑之一、（五）完善貸款風(fēng)險(xiǎn)保障制度從宏觀角度看，要保證銀企雙方都能在法律范圍內(nèi)運(yùn)作。對借款人，能獨(dú)立自主的運(yùn)作貸款資金，取得最大效益。對銀行，保障能安全、合理的發(fā)放、回收信貸資金。從微觀角度看，首先，放貸時(shí)要求借款人以受信額度為標(biāo)的向保險(xiǎn)公司投保保證險(xiǎn)，并作為貸款條件之一，一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故，由保險(xiǎn)公司代為歸還，以保證銀行資產(chǎn)安全；其次，要求借款人向銀行預(yù)交貸款違約金或風(fēng)險(xiǎn)保證金，假如借款人完全履行合同，則銀行全額奉還并附帶相應(yīng)利息，否則，銀行除清收全部貸款本息外，還可將違約金作為罰金處理，從而加添對借款人的信用管束力；最終，銀行自身要在完善貸款審查體系的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化內(nèi)部稽核，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制。篇5：風(fēng)險(xiǎn)管理制度（1）保證金制度保證金分為結(jié)算準(zhǔn)備金和交易保證金。交易保證金標(biāo)準(zhǔn)在期貨合約中規(guī)定。期貨合約交易過程中，顯現(xiàn)下列情況之一的，交易所可以依據(jù)市場風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整交易保證金標(biāo)準(zhǔn)，并向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告：①顯現(xiàn)連續(xù)同方向漲跌停板；②遇國家法定長假；③交易所認(rèn)為市場風(fēng)險(xiǎn)明顯增大；④交易所認(rèn)為必需的其他情況。調(diào)整期貨合④約交易保證金標(biāo)準(zhǔn)的，交易所應(yīng)在當(dāng)日結(jié)算時(shí)對該合約的全部持倉按新的交易保證金標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行結(jié)算。保證金不足的，應(yīng)當(dāng)在下一個(gè)交易日開市前追加到位。（2）價(jià)格限制制度價(jià)格限制制度分為熔斷制度與漲跌停板制度。每日熔斷與漲跌停板幅度由交易所設(shè)定，交易所可以依據(jù)市場情況調(diào)整期貨合約的熔斷與漲跌停板幅度。股指期貨合約的熔斷幅度為上一交易日結(jié)算價(jià)的正負(fù)6%，漲跌停板幅度為上一交易日結(jié)算價(jià)的正負(fù)10%，最終交易日不設(shè)價(jià)格限制。每日開盤后，股指期貨合約申報(bào)價(jià)觸及熔斷價(jià)格且連續(xù)一分鐘，該合約啟動(dòng)熔斷機(jī)制。①啟動(dòng)熔斷機(jī)制后的連續(xù)十分鐘內(nèi)，該合約買賣申報(bào)在熔斷價(jià)格區(qū)間內(nèi)連續(xù)說合成交。十分鐘后，熔斷機(jī)制停止，漲跌停板價(jià)格生效。②熔斷機(jī)制啟動(dòng)后不足十分鐘，市場暫時(shí)停止交易的，熔斷機(jī)制停止，重啟交易后，漲跌停板價(jià)格生效。③收市前三十分鐘內(nèi)，不啟動(dòng)熔斷機(jī)制。熔斷機(jī)制已經(jīng)啟動(dòng)的，連續(xù)執(zhí)行至熔斷期結(jié)束。④每日只啟動(dòng)一次熔斷機(jī)制。（3）限倉制度限倉是指交易所規(guī)定會(huì)員或投資者可以持有的，按單邊計(jì)算的某一合約持倉的最大數(shù)額。同一投資者在不同會(huì)員處開倉交易，其在某一合約的持倉合計(jì)，不得超出一個(gè)投資者的持倉限額。會(huì)員和投資者的股指期貨合約持倉限額具體規(guī)定如下：①對投資者單個(gè)合約單邊持倉實(shí)行肯定數(shù)額限倉，持倉限額為手。②某一合約總持倉量（單邊）超出10萬手的，結(jié)算會(huì)員該合約持倉總量（單邊）不得超出該合約總持倉量的`25%。③獲準(zhǔn)套期保值額度的會(huì)員或投資者持倉，不受此限。會(huì)員和投資者超出持倉限額的，不得同方向開倉交易。（4）大戶報(bào)告制度投資者的持倉量實(shí)現(xiàn)交易所規(guī)定的持倉報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，投資者應(yīng)通過受托會(huì)員向交易所報(bào)告。交易所可依據(jù)市場風(fēng)險(xiǎn)情形，訂立并調(diào)整持倉報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)。投資者的持倉實(shí)現(xiàn)交易所報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)于下一交易日收市前向交易所報(bào)告。交易全部權(quán)要求投資者增補(bǔ)報(bào)告。實(shí)現(xiàn)交易所報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的投資者應(yīng)供應(yīng)下列料子：①《投資者大戶報(bào)告表》，內(nèi)容包含會(huì)員名稱、會(huì)員號、投資者名稱和交易編碼、合約代碼、持倉量、交易保證金、可動(dòng)用資金；②資金來源說明；③法人投資者的實(shí)際掌控人資料；④開戶料子及當(dāng)日結(jié)算票據(jù)；⑤交易所要求供應(yīng)的其他料子。（5）強(qiáng)行平倉制度強(qiáng)行平倉是指交易所按有關(guān)規(guī)定對會(huì)員、投資者持倉實(shí)行平倉的一種強(qiáng)制措施。會(huì)員、投資者顯現(xiàn)下列情況之一的，交易所對其持倉實(shí)行強(qiáng)行平倉：①會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金余額小于零，并未能在規(guī)定時(shí)限內(nèi)補(bǔ)足的；②持倉超出持倉限額標(biāo)準(zhǔn)，并未能在規(guī)定時(shí)限內(nèi)平倉的；③因違規(guī)受到交易所強(qiáng)行平倉懲罰的；④依據(jù)交易所的緊急措施應(yīng)予強(qiáng)行平倉的；⑤其他應(yīng)予強(qiáng)行平倉的。強(qiáng)行平倉的執(zhí)行原則：強(qiáng)行平倉先由會(huì)員執(zhí)行，時(shí)限除交易所特別規(guī)定外，一律為開市后第一節(jié)。規(guī)定時(shí)限內(nèi)會(huì)員未執(zhí)行完畢的，由交易所強(qiáng)制執(zhí)行。強(qiáng)行平倉的執(zhí)行程序：①通知。交易所以“強(qiáng)行平倉通知書”（以下簡稱通知書）的形式向有關(guān)結(jié)算會(huì)員下達(dá)強(qiáng)行平倉要求。通知書除交易所特別送達(dá)以外，隨當(dāng)日結(jié)算數(shù)據(jù)發(fā)送，有關(guān)結(jié)算會(huì)員可以通過交易所系統(tǒng)獲得。②執(zhí)行及確認(rèn)。1、開市后，有關(guān)會(huì)員應(yīng)自行平倉，直至實(shí)現(xiàn)平倉要求；2、結(jié)算會(huì)員超出規(guī)定平倉時(shí)限而未執(zhí)行完畢的，剩余部分由交易所執(zhí)行強(qiáng)行平倉；3、強(qiáng)行平倉結(jié)果隨當(dāng)日成交記錄發(fā)送，有關(guān)信息可以通過交易所系統(tǒng)獲得。（6）強(qiáng)制減倉制度強(qiáng)制減倉是指交易所將當(dāng)日以漲跌停板價(jià)申報(bào)的未成交平倉報(bào)單,以當(dāng)日漲跌停板價(jià)與該合約凈持倉盈利投資者按持倉比例自動(dòng)說合成交。同一投資者雙向持倉的,其凈持倉部分的平倉報(bào)單參加強(qiáng)制減倉計(jì)算，其余平倉報(bào)單與其反向持倉自動(dòng)對沖平倉。（7）結(jié)算擔(dān)保金制度交易所實(shí)行結(jié)算擔(dān)保金制度。結(jié)算擔(dān)保金是指由結(jié)算會(huì)員依交易所的規(guī)定繳存的，用于應(yīng)對結(jié)算會(huì)員違約風(fēng)險(xiǎn)的共同擔(dān)保資金。結(jié)算擔(dān)保金分為基礎(chǔ)擔(dān)保金和更改擔(dān)保金。基礎(chǔ)擔(dān)保金是指結(jié)算會(huì)員參加交易所結(jié)算交割業(yè)務(wù)必需繳納的最低擔(dān)保金數(shù)額。更改擔(dān)保金是指隨著結(jié)算會(huì)員業(yè)務(wù)量的變動(dòng)而調(diào)整的擔(dān)保金。（8）風(fēng)險(xiǎn)警示制度交易所實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)警示制度。交易所認(rèn)為必需的，可以分別或同時(shí)采取要求報(bào)告情況、談話提示、書面警示、公開譴責(zé)、發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)警示公告等措施中的一種或多種，以警示和化解風(fēng)險(xiǎn)。顯現(xiàn)下列情形之一的，交易全部權(quán)約見指定的會(huì)員高管人員或投資者談話提示風(fēng)險(xiǎn)，或要求會(huì)員或投資者報(bào)告情況：①期貨價(jià)格顯現(xiàn)異常；②會(huì)員或投資者交易異常；③會(huì)員或投資者持倉異常；④會(huì)員資金異常；⑤會(huì)員或投資者涉嫌違規(guī)、違約；⑥交易所接到投訴涉及到會(huì)員或投資者；⑦會(huì)員涉及司法調(diào)查；⑧交易所認(rèn)定的其他情況。篇6：風(fēng)險(xiǎn)管理制度1、目的為實(shí)現(xiàn)公司的安全生產(chǎn),做到事前防備,實(shí)現(xiàn)除去減少危害、掌控防備的目的。識別生產(chǎn)中的全部常規(guī)和特別規(guī)活動(dòng)存在的危害,以及全部生產(chǎn)現(xiàn)場使用設(shè)備設(shè)施和作業(yè)環(huán)境中存在的危害,采用科學(xué)合理的評價(jià)方法進(jìn)行評價(jià)。加強(qiáng)管理和個(gè)體防護(hù)等措施,遏止事故,避開人身資產(chǎn)的損害和工作環(huán)境破壞。結(jié)合公司實(shí)際,特訂立本制度。2、范圍本制度適用于公司安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)辨識額評價(jià)評價(jià)管理工作。3、不安全源辨識（1）不安全源辨識的方法可分為直觀經(jīng)驗(yàn)法和系統(tǒng)安全分析方法兩大類.（2）常見不安全、危害因素為易燃易爆物質(zhì)、腐蝕和腐蝕性物質(zhì)、生產(chǎn)性毒物、生產(chǎn)性粉塵、噪聲、振動(dòng)、輻射、高處與低處溫、采光與照明等.（3）不安全、危害因素的識別要全面、有序地進(jìn)行,禁止漏項(xiàng),按規(guī)定以廠址、總平面布置、道路及運(yùn)輸、建筑物、生產(chǎn)工藝過程、生產(chǎn)設(shè)備裝置、作業(yè)環(huán)境、安全管理措施等次序和方面進(jìn)行.（4）重點(diǎn)不安全源辨識申報(bào)登記工作須按國家標(biāo)準(zhǔn)《不安全化學(xué)品重點(diǎn)不安全源辨識》（gb18218一20xx）進(jìn)行.4、評價(jià)方法（1）工作危害分析法工作危害分析法:從作業(yè)活動(dòng)清單選定一項(xiàng)作業(yè)活動(dòng),將作業(yè)活動(dòng)分解為若干個(gè)相連的工作步驟,識別每個(gè)工作步驟的潛在危害因素,然后通過風(fēng)險(xiǎn)評價(jià),判定風(fēng)險(xiǎn)等級,訂立掌控措施。該方法是針對作業(yè)活動(dòng)而進(jìn)行的評價(jià)。（2）安全檢查表分析法安全檢查表分析法:安全檢查表分析法是一種經(jīng)驗(yàn)的分析方法,是分析人員針對分析的對象列出一些項(xiàng)目,識別與一般工藝設(shè)備和操作有關(guān)已知類型的危害、設(shè)計(jì)缺陷以及事故隱患,查出各層次的不安全因素,然后確定檢查項(xiàng)目。再以提問的方式把檢查項(xiàng)目按系統(tǒng)的構(gòu)成次序編制成表,以便進(jìn)行檢查或評審。安全檢查表分析可用于對物質(zhì)、設(shè)備、工藝、作業(yè)場合或操作規(guī)程的分析。5、評價(jià)時(shí)機(jī)常規(guī)活動(dòng)每年一次,特別規(guī)活動(dòng)開始之前.6、評價(jià)準(zhǔn)則采用風(fēng)險(xiǎn)度r=可能性l×后果嚴(yán)重性s的評價(jià)法,具體評價(jià)準(zhǔn)則規(guī)定為:事故發(fā)生的可能性l推斷準(zhǔn)則等級標(biāo)準(zhǔn)5在現(xiàn)場沒有采取防范、監(jiān)測、保護(hù)、掌控措施,或危害的發(fā)生不能被發(fā)現(xiàn)（沒有監(jiān)測系統(tǒng)）,或在正常情況下常常發(fā)生此類事故或事件。4危害的發(fā)生不容易被發(fā)現(xiàn),現(xiàn)場沒有檢測系統(tǒng),也未發(fā)生過任何監(jiān)測,或在現(xiàn)場有掌控措施,但未有效執(zhí)行或掌控措施欠妥,或危害常發(fā)生或在預(yù)期情況下發(fā)生。3沒有保護(hù)措施（如沒有保護(hù)裝置、沒有個(gè)人防護(hù)用品等）,或未嚴(yán)格按操作程序執(zhí)行,或危害的發(fā)生容易被發(fā)現(xiàn)（現(xiàn)場有監(jiān)測系統(tǒng)）,或曾經(jīng)作過監(jiān)測,或過去曾經(jīng)發(fā)生仿佛事故或事件,或在異常情況下仿佛事故或事件。2危害一旦發(fā)生能及時(shí)發(fā)現(xiàn),并定期進(jìn)行監(jiān)測,或現(xiàn)場有防范掌控措施,并能有效執(zhí)行,或過去偶然發(fā)生事故或事件。1有充分、有效的防范、掌控、監(jiān)測、保護(hù)措施,或員工安全衛(wèi)生意識相當(dāng)高,嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程。極不行能發(fā)生事故或事件。事件后果嚴(yán)重性s判別準(zhǔn)則等級法律、法規(guī)及其他要求人員資產(chǎn)損失/萬元停工公司形象5違反法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)死亡>50部分裝置（>2套）或設(shè)備停工重點(diǎn)國際國內(nèi)影響4潛在違反法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)失去勞動(dòng)本領(lǐng)>252套裝置停工或設(shè)備停工行業(yè)內(nèi)、省內(nèi)影響3不符合上級公司或行業(yè)的安全方針、制度、規(guī)定等截肢、骨折、聽力失去、慢性病>101套裝置停工或設(shè)備地區(qū)影響2不符合公司的安全操作程序、規(guī)定細(xì)小受傷、間歇不服320極其不安全,不能連續(xù)作業(yè)ⅱ（或2）160～320高度不安全,需要立刻整改ⅲ（或3）70～160顯著不安全,需要整改ⅳ（或4）20～70可能不安全,需要注意ⅴ（或5）篇14：風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章總則第一條為確保C公司（以下簡稱“公司”）合法經(jīng)營、誠信納稅，防范和降低稅務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《稅收征收管理法》和《稅收征收管理法實(shí)施細(xì)則》等國家相關(guān)法律法規(guī)及公司《財(cái)務(wù)管理制度》的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營情況，特訂立本制度。第二條公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要目標(biāo)包含：（一）公司全部的稅務(wù)規(guī)劃活動(dòng)均應(yīng)具有合理的商業(yè)目的，并符合稅法規(guī)定；（二）公司的經(jīng)營決策和日常經(jīng)營活動(dòng)應(yīng)當(dāng)考慮稅收因素的影響，符合稅法規(guī)定；（三）公司的納稅申報(bào)、稅款繳納等日常稅務(wù)工作事項(xiàng)和稅務(wù)登記、賬簿憑證管理、稅務(wù)檔案管理以及稅務(wù)資料的準(zhǔn)備和報(bào)備等涉稅事項(xiàng)均應(yīng)符合稅法規(guī)定。第三條本制度適用于公司及其下屬全資子公司、分公司，控股子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)參照執(zhí)行。第二章管理機(jī)構(gòu)設(shè)置和職責(zé)第四條公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)經(jīng)營特點(diǎn)和內(nèi)部稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求設(shè)立稅務(wù)管理部門和相應(yīng)崗位，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限。目前公司稅務(wù)管理部門為財(cái)務(wù)中心。第五條公司稅務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行稅務(wù)管理職責(zé)，包含但不限于以下職責(zé)：（一）訂立和完善公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和其他涉稅規(guī)章制度；（二）參加公司戰(zhàn)略規(guī)劃和重點(diǎn)經(jīng)營決策的稅務(wù)影響分析，供應(yīng)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理建議；（三）組織實(shí)施公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估，監(jiān)測日常稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并采取應(yīng)對措施；（四）引導(dǎo)和監(jiān)督有關(guān)部門、各業(yè)務(wù)單位以及分、子公司開展稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作；（五）建立稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的信息和溝通機(jī)制；（六）組織公司內(nèi)部稅務(wù)培訓(xùn)，并向公司其他部門供應(yīng)稅務(wù)咨詢；（七）承當(dāng)或幫助相關(guān)部門開展納稅申報(bào)、稅款繳納、賬簿憑證和其他涉稅資料的準(zhǔn)備和保管工作；（八）其他稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。第六條公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制，確保稅務(wù)管理的.不相容崗位相互分別、制約和監(jiān)督。第七條公司涉稅業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)具備必需的專業(yè)資質(zhì)、良好的業(yè)務(wù)素養(yǎng)和職業(yè)操守，遵紀(jì)守法。公司應(yīng)當(dāng)定期或不定期對涉稅業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，不絕提高其業(yè)務(wù)素養(yǎng)和職業(yè)道德水平。第三章風(fēng)險(xiǎn)識別和評估第八條公司稅務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)全面、系統(tǒng)、連續(xù)地收集內(nèi)部和外部相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際情況，通過風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)等步驟，查找公司經(jīng)營活動(dòng)及其業(yè)務(wù)流程中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，分析和描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和條件，評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對公司實(shí)現(xiàn)稅務(wù)管理目標(biāo)的影響程度，從而確定風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)先次序和策略。第九條公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和實(shí)際經(jīng)營情況，重點(diǎn)識別下列稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素，包含但不限于：（一）公司組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營方式和業(yè)務(wù)流程；（二）涉稅員工的職業(yè)操守和專業(yè)勝任本領(lǐng)；（三）相關(guān)稅務(wù)管理內(nèi)部掌控制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行；（四）經(jīng)濟(jì)形勢、財(cái)產(chǎn)政策、市場競爭及行業(yè)慣例；（五）法律法規(guī)和監(jiān)管要求；（六）其他有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素。第十條公司應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估。稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估由公司稅務(wù)管理部門協(xié)同相關(guān)職能部門實(shí)施，也可聘請具有相關(guān)資質(zhì)和專業(yè)本領(lǐng)的中介機(jī)構(gòu)幫助實(shí)施。第十一條公司應(yīng)當(dāng)對稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)識別和評估原有風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)情況以及新產(chǎn)生的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第四章風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略與內(nèi)部掌控第十二條公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果，考慮風(fēng)險(xiǎn)管理的本錢和效益，在整體管理掌控體系內(nèi)，訂立稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，建立有效的內(nèi)部掌控機(jī)制，合理設(shè)計(jì)稅務(wù)管理的流程及掌控方法，全面掌控稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第十三條公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和條件，從組織機(jī)構(gòu)、職權(quán)調(diào)配、業(yè)務(wù)流程、信息溝通和檢查監(jiān)督等多方面建立稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)掌控點(diǎn)，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同特征采取相應(yīng)的人工掌控機(jī)制或自動(dòng)化掌控機(jī)制，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)律和重點(diǎn)程度建立防備性掌控和發(fā)現(xiàn)性掌控機(jī)制。第十四條公司應(yīng)當(dāng)針對重點(diǎn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)所涉及的管理職責(zé)和業(yè)務(wù)流程，訂立掩蓋各個(gè)環(huán)節(jié)的全流程掌控措施；對其他風(fēng)險(xiǎn)所涉及的業(yè)務(wù)流程，合理設(shè)置關(guān)鍵掌控環(huán)節(jié)，采取相應(yīng)的掌控措施。第十五條公司因內(nèi)部組織架構(gòu)、經(jīng)營模式或外部環(huán)境發(fā)生重點(diǎn)變動(dòng)，以及受行業(yè)慣例和監(jiān)管的管束而產(chǎn)生的重點(diǎn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可以及時(shí)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)告，以尋求主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的輔導(dǎo)和幫忙。第十六條公司稅務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)參加公司緊要經(jīng)營活動(dòng)和重點(diǎn)經(jīng)營決策，包含關(guān)聯(lián)交易、重點(diǎn)對外投資、重點(diǎn)并購或重組、經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)變以及緊要合同或協(xié)議的簽訂等，并跟蹤和監(jiān)控相關(guān)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。篇15：風(fēng)險(xiǎn)管理制度一、編制目的為了進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目部重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源管理,有效防備重點(diǎn)事故發(fā)生,保障項(xiàng)目資產(chǎn)和職工生命安全,特訂立本制度。二、適用范圍本制度適用于云南云嶺高速道路建設(shè)集團(tuán)有限公司云南小龍高速道路土建一標(biāo)項(xiàng)目部重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源管控。三、職責(zé)1.安全科負(fù)責(zé)組織本項(xiàng)目內(nèi)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源的登記、評價(jià)（評估）、上報(bào)與管理監(jiān)控工作。2.分管安全副經(jīng)理對項(xiàng)目部的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源管理監(jiān)控工作全面負(fù)責(zé),安全科是重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源管理與監(jiān)控的具體負(fù)責(zé)部門。四、相關(guān)要求1.安全科應(yīng)對項(xiàng)目部存在的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行登記建檔,并進(jìn)行評價(jià)或者委托有資質(zhì)的單位進(jìn)行評價(jià)。2.安全科對新設(shè)立或新構(gòu)成的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源,要及時(shí)評價(jià),并登記備案,對已不構(gòu)成重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源的.,報(bào)安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后宣告撤銷。3.安全科應(yīng)在重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源現(xiàn)場設(shè)置明顯的安全警示標(biāo)識。4.安全科對重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源監(jiān)控管理人員進(jìn)行安全教育和技術(shù)培訓(xùn),建立安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)檔案。5.安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)保證重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源安全管理與監(jiān)控所需的資金投入。6.對存在安全隱患的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源,必需立刻進(jìn)行整改,整改期間必需采取切實(shí)可行的安全措施,明確安全負(fù)責(zé)人。7.安全科每月要對重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源的設(shè)備和安全設(shè)施進(jìn)行定期檢測、檢驗(yàn),做好檢測和檢驗(yàn)記錄。8.安全科對區(qū)域內(nèi)的消防器材及應(yīng)急物資的完好率負(fù)責(zé),采取定期檢查和抽查相結(jié)合,保障設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn)使用。9.安全科建立健全重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源安全管理檔案,重要包含以下內(nèi)容:重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源報(bào)表；重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源管理制度；重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源管理與監(jiān)控實(shí)施方案；重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源安全評價(jià)（評估）報(bào)告；重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源應(yīng)急救援預(yù)案和演練方案。10.項(xiàng)目部應(yīng)依據(jù)實(shí)際情況落實(shí)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)源應(yīng)急救援預(yù)案的各項(xiàng)措施,依據(jù)應(yīng)急救援預(yù)案訂立演練方案和演練計(jì)劃,每年至少進(jìn)行一次實(shí)戰(zhàn)演練。篇16：風(fēng)險(xiǎn)管理制度為了確保工程質(zhì)量達(dá)標(biāo),規(guī)避質(zhì)量、安全風(fēng)險(xiǎn)的顯現(xiàn),我們重要以事前、事中、事后掌控工作為主,再依據(jù)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)輔佑襄助采取針對性的措施和手段。1、工程質(zhì)量事前風(fēng)險(xiǎn)管理（1）風(fēng)險(xiǎn)管理依據(jù)準(zhǔn)備向業(yè)主收集并整理與本工程有關(guān)的合同（保險(xiǎn)合同、風(fēng)險(xiǎn)管理合同、施工合同、勘察設(shè)計(jì)合同等）、項(xiàng)目立項(xiàng)批文、擴(kuò)初設(shè)計(jì)文件、規(guī)劃許可證、施工許可證、中標(biāo)通知書、地質(zhì)勘察資料,整理審核設(shè)計(jì)施工圖紙,發(fā)現(xiàn)問題提出合理化建議,并依據(jù)設(shè)計(jì)說明及施工圖內(nèi)容,準(zhǔn)備標(biāo)準(zhǔn)圖集、施工及驗(yàn)收規(guī)范、質(zhì)量評定標(biāo)準(zhǔn)、國家及地方的有關(guān)規(guī)章制度和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。（2）施工準(zhǔn)備階段掌控進(jìn)場后,首先審查承包單位的企業(yè)資質(zhì)、營業(yè)執(zhí)照及施工承包合同,和承包單位的現(xiàn)場項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的組織管理體系,技術(shù)管理體系和質(zhì)量管理體系。以及承包單位的專職管理人員、特殊崗位人員的資格證和上崗證。認(rèn)真審核承包單位報(bào)送的施工組織設(shè)計(jì)和施工方案,對很多有問題、不完善的施工方案提出了合理修改、增補(bǔ)的要求,直至符合要求后方審批。（3）施工場合掌控審查施工現(xiàn)場的準(zhǔn)備工作是否完善,大臨設(shè)施是否齊備。組織現(xiàn)場項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)人員踏勘現(xiàn)場,了解地下、地面及空中障礙物,了解各種障礙物和紅線、建（構(gòu)）筑物的關(guān)系,針對現(xiàn)場實(shí)際情況,對承包單位提交的施工組織設(shè)計(jì)提出合理的改進(jìn)看法,特別是對本過程四周的地鐵、市政道路及管網(wǎng)的保護(hù)措施以及環(huán)境的保護(hù)措施。（4）原材料子、半產(chǎn)品、產(chǎn)品及設(shè)備的質(zhì)量掌控審查原材料子、半產(chǎn)品、產(chǎn)品及設(shè)備供應(yīng)單位的資質(zhì)、準(zhǔn)用證明（準(zhǔn)產(chǎn)證明）、產(chǎn)品執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品型號與規(guī)格、產(chǎn)品性能檢測報(bào)告、經(jīng)營業(yè)績、技術(shù)水平服務(wù)保證措施等。并檢測承包單位供應(yīng)的供應(yīng)廠家所生產(chǎn)的產(chǎn)品樣品,符合設(shè)計(jì)及規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)要求后,方同意承包單位采購選用。有防火要求的料子必需供應(yīng)防水性能檢測報(bào)告及本地區(qū)消防局頒發(fā)的銷售許可證,必需時(shí)送專業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)。原材料子、構(gòu)配件和設(shè)備質(zhì)量是掌控工程質(zhì)量的關(guān)鍵,是工程質(zhì)量的基本保證,不允許承包單位先使用后補(bǔ)辦報(bào)檢手續(xù)。對未經(jīng)工程師驗(yàn)收或驗(yàn)收不合格的工程料子、構(gòu)配件、設(shè)備。專業(yè)監(jiān)理工程師拒絕簽認(rèn),并勒令承包單位限期退場。（5）施工機(jī)械的掌控對進(jìn)場的塔吊、人貨兩用電梯、腳手架料子審查其是否有準(zhǔn)用證,并驗(yàn)收質(zhì)保書,對于老設(shè)備除驗(yàn)收合格證外,并應(yīng)驗(yàn)收保養(yǎng)合格證明單。檢查機(jī)械性能是否實(shí)現(xiàn)施工組織設(shè)計(jì)要求,并要有認(rèn)真的安裝、使用及拆除的具體措施,經(jīng)管理審查同意后方可安裝,經(jīng)安檢部門驗(yàn)收合格后方準(zhǔn)使用。對于重要施工機(jī)械,工程師審查同意后才略使用。凡直接關(guān)系到工程質(zhì)量及安全的施工機(jī)具,應(yīng)按技術(shù)說明書查驗(yàn)其相應(yīng)的技術(shù)性能,井在正式使用前進(jìn)行校驗(yàn)、校正實(shí)現(xiàn)要求后才略使用。案例1:專業(yè)監(jiān)理工程師在審核分包單位（上海中建八局裝飾有限責(zé)任公司）上報(bào)的精裝修施工組織設(shè)計(jì)時(shí),發(fā)現(xiàn)缺少對氡、甲醛、氨、苯、ivoc濃度的掌控措施,缺少輕鋼龍骨5層石膏板隔墻以及衛(wèi)生間墻面、地面石材安裝的施工工藝和流程,書面要求其增補(bǔ)完善之后專業(yè)監(jiān)理工程師重新審批。案例2:在審核幕墻深化設(shè)計(jì)施工圖中發(fā)現(xiàn)辦公樓北面裙房變形縫處干掛石材處,原設(shè)計(jì)節(jié)點(diǎn)不合理,其采用兩塊1.5mm背板不注膠搭接,專業(yè)監(jiān)理工程師提出建議,并與金粵項(xiàng)目經(jīng)理溝通,采用1.5mm背板斷開用伸縮膠皮搭接,以適應(yīng)其變形要求,被接受。案例3:在20xx年6月5日對已裝配運(yùn)至工地現(xiàn)場的單元玻璃幕墻板進(jìn)行檢查,發(fā)現(xiàn)單元板塊的隔熱豎、橫料在穿條部位型材有明顯裂紋,且該現(xiàn)像較普遍,其中一根裂紋長約260mm將近斷裂,立刻下發(fā)通知單要求予以全面檢查清點(diǎn),并分析原因進(jìn)行整改。經(jīng)查有裂紋單元板塊38塊,全部運(yùn)回加工廠,要求該加工廠對已用這批鋁型材生產(chǎn)的單元板進(jìn)行全部更換,并和鋁型材生產(chǎn)廠共同分析,型材內(nèi)壁尖角處可能由于應(yīng)力集中在裝配受力后產(chǎn)生裂紋,故進(jìn)行修模、重新擠壓,并經(jīng)檢驗(yàn)合格。案例4:在礦物電纜頭制作敷設(shè)方面,事先下發(fā)了風(fēng)險(xiǎn)管理工作聯(lián)系單注明制作程序及注意事項(xiàng),并提出建議,在母線安裝中大于1000a以上的母線支撐件、固定件按圖集要求垂直距離應(yīng)掌控在2—3米,經(jīng)由專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工程師供應(yīng)出國家標(biāo)準(zhǔn)圖集中的相應(yīng)做法,最終業(yè)主確定了我們的正確看法,并進(jìn)行了補(bǔ)加。案例5:在20xx年4月一批dn150鍍鋅無縫鋼管進(jìn)場時(shí),發(fā)現(xiàn)該批鍍鋅無縫鋼管沒有報(bào)審生產(chǎn)企業(yè)資質(zhì)、檢測報(bào)告及產(chǎn)品合格證明文件,且認(rèn)真檢查發(fā)現(xiàn)該批鍍鋅鋼管沒有產(chǎn)品標(biāo)識和廠標(biāo),并混有有縫鋼管,因此鋼管將用于消防管道,而設(shè)計(jì)規(guī)定大于dn100或壓力大于1.0mpa的消防管必需采用熱鍍鋅無縫鋼管,故專業(yè)監(jiān)理工程師立刻下發(fā)通知單要求施工單位將此批鋼管做退場處理。案例6:酒店a樣板間精裝修施工完成時(shí),衛(wèi)生間（內(nèi)設(shè)座便器）腳手板為木飾面,在日常使用中可能會(huì)因受潮而造成木飾面起殼及變色,故建議使用石材飾面；淋浴房玻璃門一側(cè)固定玻璃建議由右側(cè)改為左側(cè),門扇改內(nèi)開,以避開淋浴噴淋水從門縫中外溢；進(jìn)門房的插卡離開門位置較遠(yuǎn)不方便用戶進(jìn)門的使用功能。建議均被業(yè)主接受,避開了在正式施工時(shí)留下功能性缺陷。2、工程質(zhì)量事中風(fēng)險(xiǎn)管理（1）施工工藝過程的質(zhì)量掌控針對各分項(xiàng)工程的具體情況,確定施工工藝過程混凝土質(zhì)量掌控的工序、方式,并組織實(shí)。焊接、挖土、澆搗混凝土、防水工程等緊要工序,實(shí)行旁站監(jiān)理。模板安裝質(zhì)量問題現(xiàn)場管理人員及時(shí)發(fā)現(xiàn),并通過澆搗令進(jìn)行掌控,拆模實(shí)行會(huì)簽制度。砌體拉結(jié)筋的設(shè)置、砌筑質(zhì)量、門窗安裝、裝飾、水電安裝等則組織管理人員跟蹤巡察,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)開具工作聯(lián)系單和工程師通知單,及時(shí)處理質(zhì)量問題,通過對施工工藝過程的監(jiān)控,確保各分項(xiàng)工程的質(zhì)量。（2）隱藏工程質(zhì)量掌控隱藏工程隱藏前,先由承包單位專職質(zhì)量員自檢合格后,填報(bào)隱藏工程驗(yàn)收報(bào)審表,報(bào)監(jiān)理工程師檢查驗(yàn)收,對于鋼筋工程、預(yù)埋管線,堅(jiān)持先驗(yàn)收后隱藏的原則,不得邊澆筑,邊綁扎鋼筋,邊驗(yàn)收?，F(xiàn)場驗(yàn)收時(shí)監(jiān)理工程師對特殊部位、容易出問題的部位進(jìn)行重點(diǎn)檢查,對于一般部位實(shí)行普遍檢查,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)開具通知單限期整改,并經(jīng)復(fù)檢合格后,才允許隱藏。（3）工序驗(yàn)收交接的質(zhì)量掌控堅(jiān)持上道工序未經(jīng)檢查驗(yàn)收不準(zhǔn)進(jìn)行下道工序的原則,各道工序完成后,先由承包單位進(jìn)行自檢、檢查合格后,通知監(jiān)理工程師到現(xiàn)場檢驗(yàn)。（4）工程施工過程的質(zhì)量掌控嚴(yán)格執(zhí)行單項(xiàng)工程開工報(bào)告和復(fù)工報(bào)告審批制度,凡單項(xiàng)工程開工及停工后工程復(fù)工,遵奉規(guī)定的流程來實(shí)施。質(zhì)量、技術(shù)問題方面有法律效力的最終簽證,由風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人本人簽署。建立了質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理日記,日記記錄工程施工、質(zhì)量、旁站、質(zhì)量問題整改等情況及會(huì)議緊要內(nèi)容等。在施工過程中發(fā)現(xiàn)緊要質(zhì)量問題及時(shí)向承包單位提出整改要求,整改不力時(shí)及時(shí)簽發(fā)了工程師通知單令其整改。案例1:主體結(jié)構(gòu)鋼筋、三、二、一層柱、板、梁鋼筋的制作安裝過程中我部加大現(xiàn)場同步檢查力度、增派了大量的人員、責(zé)任分工明確,對鋼筋的加工制作全過程監(jiān)督掌控,對檢查中發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理,如部分受力主筋鋼筋錨固長度不足、負(fù)彎矩鋼筋有缺漏、長度不足、分布筋有缺漏等,在我專業(yè)監(jiān)理工程師的監(jiān)督掌控下,對所發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題都在澆筑砼前整改完畢。另外,針對鋼筋翻樣的質(zhì)量問題——構(gòu)造結(jié)點(diǎn)下料不準(zhǔn)、我部技術(shù)負(fù)責(zé)人又特地和下料人員勾通探討,把問題處理在下料前,避開在施工過程中顯現(xiàn)錯(cuò)誤整改,即省時(shí)、省料又加快了施工進(jìn)度。案例2:工程樁及地下連續(xù)墻施工期間,每天不定時(shí)對泥漿比重、粘度、ph值進(jìn)行抽查測試,掌控好3個(gè)參數(shù),發(fā)現(xiàn)有異常情況及時(shí)整改。鋼筋籠制作中發(fā)現(xiàn)主筋搭接焊縫質(zhì)量不穩(wěn)定,重要表現(xiàn)在焊縫不飽滿或電焊夾碴,長度不足等情況,接駁器安裝不正,絲口在水平筋內(nèi),極個(gè)別鋼筋籠有漏鋼筋現(xiàn)象,埋件漏放或間距大、剪力槽泡沫條脫落等質(zhì)量問題,專業(yè)監(jiān)理工程師口頭和書面提出后均得到整改,但時(shí)有反復(fù),故風(fēng)險(xiǎn)管理部實(shí)行動(dòng)態(tài)管理并采取跟蹤監(jiān)控,經(jīng)過不懈努力,使工程質(zhì)量實(shí)現(xiàn)了設(shè)計(jì)和規(guī)范要求,總體施工質(zhì)量處于受控狀態(tài)。案例3:20xx年4月8日,專業(yè)監(jiān)理工程師在例行巡察檢查時(shí)發(fā)現(xiàn),裙房會(huì)議中心東立面南端石材鋼架橫梁和立柱采用的是焊接連接,違反了jgj133—20xx《金屬與石材幕墻工程技術(shù)規(guī)范》中的5.6.6強(qiáng)制性條文規(guī)定的橫梁應(yīng)通過角碼、螺釘或螺栓與立柱連接,立刻下發(fā)整改通知單要求施工單位立刻進(jìn)行整改,確保了工程施工質(zhì)量。案例4:在辦公樓主體5層混凝土澆筑時(shí),柱的混凝土標(biāo)號是c70,板的混凝土標(biāo)號是c35,現(xiàn)場工人在澆筑時(shí)將c35的混凝土澆進(jìn)柱子中,現(xiàn)場旁站監(jiān)理發(fā)現(xiàn)后進(jìn)行制止,現(xiàn)場工人不聽從指令,旁站監(jiān)理人員及時(shí)向總監(jiān)進(jìn)行了匯報(bào),總監(jiān)立刻趕到現(xiàn)場,立刻將總包和分包的.負(fù)責(zé)人叫到施工現(xiàn)場,停止了施工,并通知了業(yè)主,一起對此事進(jìn)行了處理,對違反操作規(guī)程的工人進(jìn)行了懲罰,并要求了施工方的現(xiàn)場負(fù)責(zé)人在現(xiàn)場盯崗負(fù)責(zé)施工,將模板拆開清除出柱子中的c35標(biāo)號的混凝土,排出了主體結(jié)構(gòu)的安全隱患。案例5:柱子中的縱向受力主筋采用直螺紋連接,監(jiān)理工程師現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)鋼筋螺紋加工前鋼筋端部沒有進(jìn)行平整處理,致使部分直螺紋連接的上下鋼筋被鋼筋端部的不平點(diǎn)或端部的毛刺頂住,使螺紋擰不到位,影響了直螺紋的連接質(zhì)量,針對這種情況現(xiàn)場監(jiān)理工程師要求在螺紋加工前肯定要將鋼筋的端部進(jìn)行平整處理,對加工后的鋼筋直螺紋進(jìn)行檢查合格才略使用,從而保證了施工質(zhì)量。案例6:在混凝土澆筑過程中,施工工人私自往混凝土罐車中注水,旁站監(jiān)理發(fā)現(xiàn)及時(shí)進(jìn)行了制止,并通知了總包的現(xiàn)場負(fù)責(zé)人,要求對工人進(jìn)行教育,但總包現(xiàn)場負(fù)責(zé)人卻站在工人的立場,不承認(rèn)往混凝土罐車內(nèi)注水,監(jiān)理工程師將現(xiàn)場照片拿出,使總包負(fù)責(zé)人在事實(shí)面前不得不承認(rèn)對工人管理不嚴(yán),并對施工工人進(jìn)行教育,從而保證了混凝土的施工質(zhì)量。案例7:監(jiān)理人員巡查發(fā)現(xiàn)20xx年6月20日、7月19日、7月25日、7月26日共計(jì)5批187.863噸鋼筋直徑明顯偏小。6月20日兩批φ10、φ12鋼筋總分包均同意在監(jiān)理見證下退場了（全部51.914噸）。7月20日監(jiān)理平行抽查送檢hrb335φ10鋼筋,檢測結(jié)果內(nèi)徑與重量均不合格,平均重量偏小達(dá)16.8%（共49.975噸）。經(jīng)總包找業(yè)主研究同意加密使用（按等截面代換原則）。7月26日監(jiān)理工程師抽測7月25日、26日進(jìn)場的φ10、φ12鋼筋共計(jì)38根,直徑全部明顯偏小,沒有一根實(shí)現(xiàn)國家標(biāo)準(zhǔn)允許的公差。為保證工程質(zhì)量、保護(hù)業(yè)主利益、規(guī)范總包行為,監(jiān)理除口頭告知總包外并發(fā)了該批鋼材退場通知單。但是7月27日上午總包負(fù)責(zé)人找業(yè)主商討后業(yè)主同意加密使用（因抗拉強(qiáng)度等指標(biāo)符合要求）。3、工程質(zhì)量的事后風(fēng)險(xiǎn)管理要求施工單位各分部分項(xiàng)工程完成后及時(shí)組織進(jìn)行質(zhì)量目測檢查及實(shí)測工作,專業(yè)監(jiān)理工程師組織有關(guān)人員檢查是否存在重點(diǎn)質(zhì)量問題（如:不均勻沉降、裂縫、滲漏等）,發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)實(shí)測偏差,責(zé)令承包單位整改并出具工程師通知單,未經(jīng)整改不得進(jìn)入下一工序施工。在一項(xiàng)單位工程完工后或整個(gè)單體工程項(xiàng)目完成后,要求承包單位進(jìn)行竣工自驗(yàn),自驗(yàn)合格后,向現(xiàn)場項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)和建設(shè)單位提出竣工驗(yàn)收申請,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)幫助建設(shè)單位組織竣工驗(yàn)收。篇17：食品安全風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一條為規(guī)范食品安全風(fēng)險(xiǎn)評估工作，依據(jù)《中華人民共和國食品安全法》和《中華人民共和國食品安全法實(shí)施條例》的有關(guān)規(guī)定，訂立本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于國務(wù)院衛(wèi)生行政部門依照食品安全法有關(guān)規(guī)定組織的食品安全風(fēng)險(xiǎn)評估工作。第三條衛(wèi)生部負(fù)責(zé)組織食品安全風(fēng)險(xiǎn)評估工作，成立國家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評估專家委員會(huì)，并及時(shí)將食品安全風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果通報(bào)國務(wù)院有關(guān)部門。國務(wù)院有關(guān)部門依照有關(guān)法律法規(guī)和本規(guī)定的要求提出食品安全風(fēng)險(xiǎn)評估的建議，并供應(yīng)有關(guān)信息和資料。地方人民政府有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)依照風(fēng)險(xiǎn)所在的環(huán)節(jié)幫助國務(wù)院有關(guān)部門收集食品安全風(fēng)險(xiǎn)評估有關(guān)的信息和資料。第四條國家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評估專家委員會(huì)依據(jù)國家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評估專家委員會(huì)章程組建。衛(wèi)生部確定的食品安全風(fēng)險(xiǎn)評估技術(shù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)承當(dāng)食品安全風(fēng)險(xiǎn)評估相關(guān)科學(xué)數(shù)據(jù)、技術(shù)信息、檢驗(yàn)結(jié)果的收集、處理、分析等任務(wù)。食品安全風(fēng)險(xiǎn)評估技術(shù)機(jī)構(gòu)開展與風(fēng)險(xiǎn)評估相關(guān)工作接受