2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬卷

2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬卷1.【單選題】辦理信貸業(yè)務(wù)的第一道關(guān)口是（??）。A.貸前調(diào)查B.信貸營銷C.貸款項(xiàng)目評(píng)估D.不良貸款管理正確答案：A我的答案：未（江南博哥）作答參考解析：貸前調(diào)查是辦理信貸業(yè)務(wù)的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個(gè)重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量優(yōu)劣直接關(guān)系到信貸決策正確與否。2.【單選題】如果企業(yè)銷售收入增長足夠快，且核心流動(dòng)資產(chǎn)增長主要是通過短期融資實(shí)現(xiàn)時(shí)，需要（??）。A.將長期債務(wù)重構(gòu)為短期債務(wù)B.將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)C.將長期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)D.將短期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)正確答案：B參考解析：在對(duì)企業(yè)貸款時(shí)，銀行需要分析公司的財(cái)務(wù)匹配狀況。如果銷售收入增長足夠快，且核心流動(dòng)資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資而非長期融資實(shí)現(xiàn)的，此時(shí)就需要將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)。替代債務(wù)的期限取決于付款期縮短和財(cái)務(wù)不匹配的原因，以及公司產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力。3.【單選題】以下各項(xiàng)中，不得抵押的財(cái)產(chǎn)是（??）。A.土地所有權(quán)B.抵押人所有的房屋和其他地上附著物C.抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)D.抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山的土地使用權(quán)正確答案：A參考解析：下列財(cái)產(chǎn)不得抵押：①土地所有權(quán)；②宅基地、自留地、自留山等集體所有土地的使用權(quán)，但是法律規(guī)定可以抵押的除外；③學(xué)校、幼兒園、醫(yī)療機(jī)構(gòu)等為公益目的成立的非營利法人的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他公益設(shè)施；④所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)；⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；⑥法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。4.【單選題】關(guān)于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（??）。A.對(duì)于任何一筆呆賬，分行都沒有權(quán)力審批B.一級(jí)分行可以向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一些比較小的權(quán)力，處理日常工作C.除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運(yùn)作，債務(wù)人除外D.對(duì)符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理正確答案：D參考解析：A項(xiàng)，對(duì)于小額呆賬，可授權(quán)一級(jí)分行(分公司)審批，并上報(bào)總行(總公司)備案；B項(xiàng)，一級(jí)分行不得再向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)；C項(xiàng)，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人包括債務(wù)人均不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運(yùn)作。5.【單選題】根據(jù)五級(jí)貸款分類法，其風(fēng)險(xiǎn)程度從輕到重劃分正確的是（??）。A.正常—可疑—次級(jí)—關(guān)注—損失B.正?！渭?jí)—可疑—關(guān)注—損失C.正?！P(guān)注—可疑—次級(jí)—損失D.正?！P(guān)注—次級(jí)—可疑—損失正確答案：D參考解析：我國全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)由小到大的程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。6.【單選題】與銀行往來監(jiān)控中，銀行應(yīng)通過檢查企業(yè)的（??），分析公司的最近經(jīng)營狀況。A.申貸材料B.提款申請書C.借款憑證D.銀行對(duì)賬單正確答案：D參考解析：企業(yè)與銀行資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現(xiàn)。銀行應(yīng)通過觀察借款人與銀行的資金往來情況，核查企業(yè)的銀行對(duì)賬單，分析公司最近的經(jīng)營狀況，并對(duì)異常的劃款行為進(jìn)行調(diào)查分析。7.【單選題】下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“償債能力分析”之后的是（??）。A.分析借款原因與借款需求B.討論借款原因和具體需求額度，評(píng)估借款企業(yè)可能產(chǎn)生的特殊情況C.評(píng)估關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和影響借款企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)和債務(wù)清償能力因素D.初步核定集團(tuán)(客戶)授信總量，并根據(jù)集團(tuán)(客戶)需求及風(fēng)險(xiǎn)特征、成員企業(yè)經(jīng)營及資信狀況，在集團(tuán)成員企業(yè)(或各類信貸業(yè)務(wù)品種)間分配授信額度正確答案：D參考解析：位于償債能力分析之后的步驟是：初步核定集團(tuán)(客戶)授信總量，并根據(jù)集團(tuán)(客戶)需求及風(fēng)險(xiǎn)特征、成員企業(yè)經(jīng)營及資信狀況，在集團(tuán)成員企業(yè)(或各類信貸業(yè)務(wù)品種)間分配授信額度(包括現(xiàn)存所有的有效授信額度以及新的正在申請批準(zhǔn)的信貸額度)，設(shè)定授信持續(xù)條件與風(fēng)險(xiǎn)控制措施、有效期等要素，完成最后授信評(píng)審并提交審核，經(jīng)審批后實(shí)施。8.【單選題】下列關(guān)于借款人自主支付的表述，錯(cuò)誤的是（??）。A.自主支付是受托支付的補(bǔ)充B.自主支付應(yīng)遵守實(shí)貸實(shí)付原則C.自主支付方式排斥貸款人對(duì)貸款資金用途的控制D.在固定資產(chǎn)貸款中，自主支付應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的要求正確答案：C參考解析：C項(xiàng)，借款人自主支付方式并不排斥貸款人對(duì)貸款資金用途的控制。在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對(duì)貸款資金支付進(jìn)行監(jiān)督和控制。9.【單選題】下列屬于流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的是（??）。A.結(jié)算方式B.項(xiàng)目效益情況C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析D.項(xiàng)目建設(shè)必要性正確答案：A參考解析：流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告除需滿足貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容一般要求外，還需包括借款人流動(dòng)資金需求分析與測算的內(nèi)容：主要包括分析借款人經(jīng)營規(guī)模及運(yùn)作模式、季節(jié)性、技術(shù)性及結(jié)算方式等因素對(duì)借款人流動(dòng)資金需求量的影響。BCD三項(xiàng)屬于固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容。10.【單選題】某公司年初流動(dòng)比率為2.2，速動(dòng)比率為1.0；年末流動(dòng)比率為2.5，速動(dòng)比率為0.8。在其他條件不變的情況下，下列各項(xiàng)中可以解釋年初與年末差異的是（??）。A.存貨增加，現(xiàn)金小幅減少B.應(yīng)收賬款的收回速度加快C.相對(duì)于現(xiàn)金銷售，賒銷增加D.應(yīng)付賬款增加正確答案：A參考解析：速動(dòng)資產(chǎn)＝流動(dòng)資產(chǎn)－存貨－預(yù)付賬款－待攤費(fèi)用。當(dāng)存貨增加，現(xiàn)金小幅減少時(shí)就會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)比率提高，速動(dòng)比率降低。B項(xiàng)，企業(yè)收回應(yīng)收賬款，會(huì)使應(yīng)收賬款減少，貨幣資金相應(yīng)增加，因而不會(huì)改變流動(dòng)比率和速動(dòng)比率；C項(xiàng)，賒銷增加會(huì)使應(yīng)收賬款增加，因而會(huì)提高流動(dòng)比率和速動(dòng)比率；D項(xiàng)，應(yīng)付賬款增加會(huì)使流動(dòng)負(fù)債增加，導(dǎo)致流動(dòng)比率和速動(dòng)比率都減小。11.【單選題】商業(yè)銀行對(duì)客戶銷售階段應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查的方面不包括（??）。A.銷售渠道B.進(jìn)貨渠道C.收款條件D.目標(biāo)客戶正確答案：B參考解析：銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷售等內(nèi)容。信貸人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下方面：①目標(biāo)客戶；②銷售渠道，分直接銷售和間接銷售；③收款條件，收款條件主要包括預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售三種。12.【單選題】債項(xiàng)等級(jí)的定期更新由債項(xiàng)評(píng)級(jí)系統(tǒng)按一定時(shí)間頻率自動(dòng)進(jìn)行，一般按（??）進(jìn)行。A.年B.季C.月D.日正確答案：C參考解析：評(píng)級(jí)更新分為定期評(píng)級(jí)更新和不定期評(píng)級(jí)更新。債項(xiàng)等級(jí)的定期更新由債項(xiàng)評(píng)級(jí)系統(tǒng)按一定時(shí)間頻率自動(dòng)進(jìn)行，一般按月進(jìn)行。13.【單選題】項(xiàng)目評(píng)估和可行性研究區(qū)別不包括()。A.行為主體不同B.立足點(diǎn)不同C.側(cè)重點(diǎn)不同D.性質(zhì)不同正確答案：D參考解析：項(xiàng)目可行性研究和項(xiàng)目評(píng)估兩者主要區(qū)別如下：（1）行為的主體不同；（2）立足點(diǎn)不同；（3）側(cè)重點(diǎn)不同；（4）作用不同；（5）時(shí)序不同。14.【單選題】如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權(quán)人一直未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，那么在（）之后，保證人免除保證責(zé)任。A.主債務(wù)合同生效之日起24個(gè)月B.主債務(wù)履行期屆滿之日起12個(gè)月C.主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月D.主債務(wù)履行期屆滿之日起24個(gè)月正確答案：C參考解析：如果保證合同未約定或約定不明，則保證責(zé)任自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月，在上述規(guī)定的時(shí)期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任．保證人免除保證責(zé)任。

15.【單選題】勘察設(shè)計(jì)費(fèi)屬于項(xiàng)目總投資中的（??）。A.預(yù)備費(fèi)B.工程費(fèi)用C.工程建設(shè)其他費(fèi)用D.流動(dòng)資金正確答案：C參考解析：工程建設(shè)其他費(fèi)用，是指根據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)列入固定資產(chǎn)投資工程投資費(fèi)用以外的一切費(fèi)用，包括建設(shè)用地費(fèi)、專利購置費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)用等。16.【單選題】下列屬于借款人挪用貸款情況的是()。A.用流動(dòng)資金貸款購買輔助材料B.用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資C.用流動(dòng)資金貸款支付貨款D.用中長期貸款購買機(jī)器設(shè)備正確答案：B參考解析：挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；②用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營；③未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金搞基本建設(shè)或用于其他不符合合同約定的用途。故本題選B。17.【單選題】企業(yè)外購一項(xiàng)固定資產(chǎn)，購買價(jià)格100萬元，支付的運(yùn)輸費(fèi)5萬元，保險(xiǎn)費(fèi)3萬元，發(fā)生的安裝成本2萬元，并繳納稅金5萬元。則該固定資產(chǎn)的入賬原值為（??）。A.115萬元B.110萬元C.108萬元D.100萬元正確答案：A參考解析：購入的固定資產(chǎn)原值按照購買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產(chǎn)的入賬原值＝100＋5＋3＋2＋5＝115（萬元）。18.【單選題】不良率變幅反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)變化的趨勢。指標(biāo)為負(fù)，表明()。A.資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降B.資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上升C.資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降D.資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上升正確答案：C參考解析：不良率變幅。該指標(biāo)反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)變化的趨勢。指標(biāo)為負(fù)，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降；指標(biāo)為正，說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上升。

19.【單選題】在商業(yè)銀行的實(shí)務(wù)操作中，判斷信貸申請是否受理時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將()放在第一位。A.信貸安全性B.客戶信用C.信貸盈利性D.維持客戶正確答案：A參考解析：在實(shí)務(wù)操作中，信貸申請是否受理往往基于對(duì)客戶或項(xiàng)目的初步判斷。作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，在信貸業(yè)務(wù)的收益與安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將信貸安全性放在第一位，對(duì)安全性較差的項(xiàng)目須持謹(jǐn)慎態(tài)度。20.【單選題】下列不屬于項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容的是()。A.項(xiàng)目建設(shè)背景及政策相宜性評(píng)估B.可行性研究報(bào)告C.項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估D.借款人/項(xiàng)目參與方評(píng)估正確答案：B參考解析：固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估內(nèi)容包括：（1）項(xiàng)目建設(shè)背景及政策相宜性評(píng)估；（2）借款人/項(xiàng)目參與方評(píng)估；（3）項(xiàng)目技術(shù)、建設(shè)及生產(chǎn)條件評(píng)估；（4）項(xiàng)目市場分析；（5）項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估；（6）項(xiàng)目信用結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)措施評(píng)估；（7）銀行收益與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（8）總評(píng)價(jià)。21.【單選題】項(xiàng)目建設(shè)期間發(fā)生的工程費(fèi)用、工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)屬于（??）。A.固定投資B.建設(shè)投資C.建筑工程費(fèi)用D.流動(dòng)資產(chǎn)投資正確答案：B參考解析：項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資、流動(dòng)資金和建設(shè)期利息三部分組成。其中，建設(shè)投資按用途可分為工程費(fèi)用、工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)。22.【單選題】貸款分類應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)不包括()。A.揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度B.真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款數(shù)量C.及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)存在的問題D.商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金、實(shí)施責(zé)任追究和績效考核的重要依據(jù)正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行貸款分類的目的，不僅是揭示信貸資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)存在的問題，采取相應(yīng)措施，化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款分類結(jié)果還是商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金、實(shí)施責(zé)任追究和績效考核的重要依據(jù)。

23.【單選題】下列關(guān)于抵押物認(rèn)定的表述錯(cuò)誤的是（??）。A.對(duì)于國有企業(yè)以土地所有權(quán)抵押的，要有董事會(huì)同意的證明B.用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限C.集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，除應(yīng)該核對(duì)抵押物所有權(quán)外，還應(yīng)驗(yàn)證董事會(huì)或職工代表大會(huì)同意的證明D.實(shí)行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明正確答案：A參考解析：A項(xiàng)，根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。24.【單選題】信貸授權(quán)的有效期一般為（??）。A.2年B.6個(gè)月C.3個(gè)月D.1年正確答案：D參考解析：授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)等書面形式。其中，授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。授權(quán)的有效期限一般為1年。25.【單選題】商業(yè)銀行應(yīng)按已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款，這符合銀行貸款發(fā)放的（??）原則的要求。A.計(jì)劃、比例放款B.實(shí)貸實(shí)付C.資本金足額D.適宜相容正確答案：A參考解析：貸款發(fā)放的原則包括：①計(jì)劃、比例放款原則，銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款；②進(jìn)度放款原則，在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款；③資本金足額原則，銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位，即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。26.【單選題】對(duì)于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)還款賬戶的監(jiān)控，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的（??），并約定所有項(xiàng)目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶。A.項(xiàng)目支出賬戶B.項(xiàng)目收入賬戶C.還款賬戶D.融資賬戶正確答案：B參考解析：對(duì)于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)還款賬戶的監(jiān)控，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的項(xiàng)目收入賬戶，并約定所有項(xiàng)目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶。該賬戶對(duì)外支付的條件和方式均須在合同中明確，以達(dá)到有效監(jiān)控資金收支變化、提高貸款資金保障性的效果。貸款人應(yīng)對(duì)項(xiàng)目收入賬戶進(jìn)行監(jiān)測，當(dāng)賬戶資金流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí)，應(yīng)及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。27.【單選題】下列各項(xiàng)中，不能作為抵債資產(chǎn)的是（??）。A.機(jī)器設(shè)備B.著作權(quán)C.交通運(yùn)輸工具D.資產(chǎn)已先于銀行抵押給第三人的正確答案：D參考解析：下列資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理的除外：①抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費(fèi)，接近、等于或超過該財(cái)產(chǎn)價(jià)值的；②所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的；③資產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給第三人的；④依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)；⑤債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施、教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施；⑥其他無法變現(xiàn)或短期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。28.【單選題】通過強(qiáng)調(diào)合同的完備性、承諾的法制化乃至管理的系統(tǒng)化，彌補(bǔ)過去貸款合同不足的是()。A.誠信申貸原則B.貸放分控原則C.全流程管理原則D.協(xié)議承諾原則正確答案：D參考解析：整體來看，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款合同的管理能力和水平差強(qiáng)人意，由此導(dǎo)致了許多合同糾紛和貸款損失。協(xié)議承諾原則通過強(qiáng)調(diào)合同的完備性、承諾的法制化乃至管理的系統(tǒng)化，彌補(bǔ)過去貸款合同的不足。29.【單選題】對(duì)還款賬戶監(jiān)控的分類不包括（??）。A.固定資產(chǎn)貸款B.項(xiàng)目融資C.流動(dòng)資金貸款D.抵押品價(jià)值變化正確答案：D參考解析：貸款新規(guī)針對(duì)固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資、流動(dòng)資金貸款的不同特點(diǎn)，分別提出了對(duì)專門的還款準(zhǔn)備金賬戶、項(xiàng)目收入賬戶和資金回籠賬戶的管理要求。30.【單選題】下列各項(xiàng)中，可用來考察借款人與銀行關(guān)系的項(xiàng)目是()。A.借款人財(cái)務(wù)狀況B.借款人經(jīng)濟(jì)效益C.借款人在銀行開戶的情況D.借款人規(guī)模正確答案：C參考解析：借款人資信及與銀行往來情況主要包括借款人在銀行開戶的情況，在本行信用等級(jí)、授信限額、借款額及額度占用情況；其他銀行和非銀行機(jī)構(gòu)的融資情況，中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)反映的貸款情況、擔(dān)保情況及信用記錄情況;借款人的或有負(fù)債情況；借款人已經(jīng)提供的抵(質(zhì))押擔(dān)保情況。31.【單選題】2009年10月，希臘政府債務(wù)問題浮出水面，2009年12月，全球三大國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)之一惠譽(yù)評(píng)級(jí)公司將希臘信貸評(píng)級(jí)由A一下調(diào)至BBB+，前景展望為負(fù)面。2011年10月27日，希臘主權(quán)債務(wù)減記50％，這使一些持有大量希臘國債的歐洲銀行蒙受了巨大損失，這種風(fēng)險(xiǎn)為()。A.操作風(fēng)險(xiǎn)B.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.國別風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：國別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)債務(wù),或使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失,或使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。32.【單選題】應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的變化()。A.只導(dǎo)致短期融資需求變化B.只導(dǎo)致長期融資需求變化C.既可能導(dǎo)致短期融資需求，又可能導(dǎo)致長期融資需求變化D.既不可能導(dǎo)致短期融資需求，又不可能導(dǎo)致長期融資需求變化正確答案：C參考解析：公司資產(chǎn)使用效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能導(dǎo)致長期融資和短期融資需求的借款原因，銀行在發(fā)放貸款時(shí)必須有效識(shí)別借款需求的本質(zhì)，從而保證貸款期限與公司借款需求相互匹配。33.【單選題】資產(chǎn)負(fù)債率和利息保障倍數(shù)均屬于()。A.盈利比率B.資產(chǎn)比率C.杠桿比率D.負(fù)債比率正確答案：C參考解析：杠桿比率通過比較借入資金和所有者權(quán)益來評(píng)價(jià)借款人償還債務(wù)的能力。杠桿比率一般包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。34.【單選題】()是考核商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足性的指標(biāo)。A.資產(chǎn)覆蓋率B.不良貸款率C.撥備覆蓋率D.資產(chǎn)收益率正確答案：C參考解析：基于撥備對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)的重要性，依據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》(中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2011年第4號(hào))的規(guī)定，監(jiān)管部門設(shè)置了貸款撥備率和撥備覆蓋率兩個(gè)指標(biāo)，用于考核商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提的充足性。35.【單選題】以下關(guān)于客戶財(cái)務(wù)分析說法錯(cuò)誤的是()。A.盈利是借款人償債資金的唯一來源，客戶盈利水平越高、持久性越強(qiáng)，債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)越小B.客戶財(cái)務(wù)分析一般包含客戶償債能力、盈利能力和資金結(jié)構(gòu)等方面的分析C.客戶營運(yùn)能力不僅反映借款人資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力D.所有者權(quán)益代表投資者對(duì)凈資產(chǎn)的所有權(quán)，凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額正確答案：A參考解析：盈利是借款人償還債務(wù)的重要資金來源,但不是唯一來源。一般而言,借款人盈利能力越強(qiáng),還本付息的資金來源越有保障,債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)越小。36.【單選題】B公司2012年利潤總額1580萬元，銷售成本1200萬元，銷售費(fèi)用2390萬元，管理費(fèi)用961萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用1050萬元，B公司的成本費(fèi)用利潤率為()。A.35．74％B.39．21％C.28．21％D.44．01％正確答案：C參考解析：成本費(fèi)用利潤率是借款人利潤總額與當(dāng)期成本費(fèi)用總額的比率。其計(jì)算公式為：成本費(fèi)用利潤率=利潤總額／成本費(fèi)用總額×100％，成本費(fèi)用總額=銷售成本+銷售費(fèi)用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用。因此B公司的成本費(fèi)用利潤率=1580／(1200+2390+961+1050)×100％≈28．21％。37.【單選題】()不屬于借款需求的主要影響因素。A.長期銷售增長B.利潤率下降C.資產(chǎn)效率增長D.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張正確答案：C參考解析：總體來看，借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)運(yùn)營效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降等。

38.【單選題】下列不屬于規(guī)定的擔(dān)保范圍的是()。A.主債權(quán)B.損害賠償金C.無形資產(chǎn)D.質(zhì)物保管費(fèi)用正確答案：C參考解析：擔(dān)保范圍分為法定范圍和約定范圍?！睹穹ǖ洹芬?guī)定的法定范圍為:(1)主債權(quán)，即由借款合同、銀行承兌協(xié)議、出具保函協(xié)議書等各種信貸主合同所確定的獨(dú)立存在的債權(quán)。(2)利息，由主債權(quán)所派生的利息。

(3)違約金，指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時(shí)，應(yīng)付給銀行的金額。(4)損害賠償金，是指債務(wù)人因不履行或不完全履行債務(wù)給銀行造成損失時(shí)，應(yīng)向銀行支付的補(bǔ)償費(fèi)。(5)實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的費(fèi)用，是指債務(wù)人在債務(wù)履行期屆滿而不履行或不完全履行債務(wù)，銀行為實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)而支出的合理費(fèi)用。一般包括訴訟費(fèi)、鑒定評(píng)估費(fèi)、公證費(fèi)、拍賣費(fèi)、變賣費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等費(fèi)用。(6)質(zhì)物保管費(fèi)用，是指在質(zhì)押期間，因保管質(zhì)物所發(fā)生的費(fèi)用。39.【單選題】下列有關(guān)商業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款受托支付的表述，錯(cuò)誤的是()。A.商業(yè)銀行應(yīng)制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執(zhí)行部門內(nèi)部的資料流轉(zhuǎn)要求和審核規(guī)則B.貸款支付后因借款人交易對(duì)手原因?qū)е峦丝畹?，貸款人應(yīng)及時(shí)通知借款人重新付款并審核C.商業(yè)銀行應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無須逐筆提交能夠反映所提款項(xiàng)用途的詳細(xì)證明材料D.貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求正確答案：C參考解析：C項(xiàng)，在受托支付方式下,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)除須要求借款人提供提款通知書、借據(jù)外,還應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應(yīng)逐筆提交能夠反映所提款項(xiàng)用途的詳細(xì)證明材料,如交易合同、貨物單據(jù)、共同簽證單、付款文件等。40.【單選題】下列關(guān)于項(xiàng)目的不確定性分析，說法錯(cuò)誤的是()。A.盈虧平衡點(diǎn)都是越高越好B.項(xiàng)目對(duì)某種因素的敏感程度可以表示為該因素按一定比例變化時(shí)評(píng)價(jià)指標(biāo)的變化C.項(xiàng)目對(duì)某種因素的敏感程度可以表示為評(píng)價(jià)指標(biāo)達(dá)到某個(gè)臨界點(diǎn)時(shí)允許某個(gè)因素變化的最大極限D(zhuǎn).在盈虧平衡點(diǎn)上，企業(yè)的銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本(含銷售稅金)相等正確答案：A參考解析：一般情況下，無論以何種形式表示，盈虧平衡點(diǎn)越低越好,因?yàn)橛澠胶恻c(diǎn)越低表明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。41.【單選題】投資估算與資金籌措安排情況不包括()。A.申請固定資產(chǎn)貸款金額B.投資進(jìn)度C.項(xiàng)目資本金的落實(shí)情況D.借款人同銀行的關(guān)系正確答案：D參考解析：投資估算與資金籌措安排情況主要包括銀行對(duì)項(xiàng)目總投資、投資構(gòu)成及來源的評(píng)估結(jié)果;項(xiàng)目資本金是否符合規(guī)定的比例，資本金的來源和落實(shí)情況、股東出資能力;申請固定資產(chǎn)貸款金額、幣別、用途、期限、利率;申請其他銀行固定資產(chǎn)貸款金額、幣別、用途、期限、利率;流動(dòng)資金落實(shí)情況;投資進(jìn)度;銀行貸款的用款計(jì)劃等內(nèi)容。42.【單選題】下列導(dǎo)致盈利能力不足的原因中，銀行需謹(jǐn)慎受理貸款申請的是()。A.公司不能夠充分利用現(xiàn)有資源創(chuàng)造價(jià)值B.公司的目前盈利能夠滿足日常的經(jīng)營支出，但沒有足夠的現(xiàn)金用于營運(yùn)資本和廠房設(shè)備的投資C.公司管理層經(jīng)營能力不足D.公司無法應(yīng)對(duì)不斷變化的市場形勢正確答案：B參考解析：如果公司的盈利能力不足只是借款需求的間接原因，即公司的目前盈利能夠滿足日常的經(jīng)營支出，但沒有足夠的現(xiàn)金用于營運(yùn)資本和廠房設(shè)備的投資，銀行受理此種貸款申請時(shí)需要非常謹(jǐn)慎。43.【單選題】分析企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，通常是與()的比率進(jìn)行比較。A.同收入規(guī)模企業(yè)B.同行業(yè)的企業(yè)C.同負(fù)債規(guī)模企業(yè)D.同資產(chǎn)規(guī)模企業(yè)正確答案：B參考解析：由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。因此，在分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同。44.【單選題】受托支付目前適用的情況是固定資產(chǎn)貸款資金單筆金額超過()萬元人民幣。A.500B.300C.800D.1000正確答案：D參考解析：《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：向借款人某一交易對(duì)象單筆支付金額超過1000萬元人民幣的，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。45.【單選題】在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物()。A.可以設(shè)立多個(gè)質(zhì)押權(quán)B.不得設(shè)立質(zhì)押權(quán)C.只能設(shè)立一個(gè)質(zhì)押權(quán)D.以上都不對(duì)正確答案：C參考解析：在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個(gè)質(zhì)押權(quán)。46.【單選題】下列屬于信貸效益性調(diào)查的內(nèi)容的是()。A.對(duì)借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績能力和信譽(yù)精心調(diào)查B.借款人過去3年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查C.對(duì)借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查D.借款人過去和未來給銀行帶來的收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益狀況正確答案：D參考解析：調(diào)查人員開展信貸效益性調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括以下方面:(1)結(jié)合當(dāng)期資金成本、撥備、經(jīng)濟(jì)資本成本等要素，測算該筆貸款的利差及風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益情況；(2)對(duì)借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測。其他是安全性調(diào)查的內(nèi)容。47.【單選題】關(guān)于抵押貸款的展期，下列說法正確的是()。A.應(yīng)要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦理抵押續(xù)期登記B.抵押合同期限自動(dòng)順延C.抵押物價(jià)值不足的，應(yīng)要求抵押人按原有貸款余額補(bǔ)充抵押物D.銀行可以不核查抵押物的價(jià)值正確答案：A參考解析：對(duì)于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)續(xù)簽抵押合同，應(yīng)該做到：①作為抵押權(quán)人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關(guān)資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估有關(guān)抵押物的重置價(jià)值，并核查其抵押率是否控制在一定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)；②如果借款人的貸款余額與抵押財(cái)產(chǎn)的賬面凈值或重置價(jià)值之比超過一定限度，即抵押價(jià)值不足的，則抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補(bǔ)充落實(shí)抵押物，重新簽訂抵押合同；③抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力；④切實(shí)履行對(duì)抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對(duì)抵押物，監(jiān)督企業(yè)對(duì)抵押物的占管，防止抵押物的變賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵押。48.【單選題】在我國，()公布的貸款基準(zhǔn)利率為法定利率。A.財(cái)政部B.全國人民代表大會(huì)C.中國人民銀行D.國務(wù)院正確答案：C參考解析：在我國，中國人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率為法定利率。49.【單選題】杜邦分析的起點(diǎn)和中心是()。A.杠桿率B.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.凈資產(chǎn)收益率D.凈利率正確答案：C參考解析：杜邦分析通過將凈資產(chǎn)收益率換算為凈利率、杠桿率和資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的乘積，便于定量分析凈資產(chǎn)收益率產(chǎn)生差異的原因。凈資產(chǎn)收益率是杜邦分析的起點(diǎn)和中心。50.【單選題】由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值是()貶值。A.功能性B.實(shí)體性C.經(jīng)濟(jì)性D.泡沫正確答案：B參考解析：實(shí)體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。功能性貶值，即由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值。經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值。51.【單選題】貸前調(diào)查時(shí)，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過（??）調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)。A.定性模型B.定量模型C.定性與定量相結(jié)合D.數(shù)據(jù)結(jié)合推理正確答案：C參考解析：在進(jìn)行貸前調(diào)查的過程中，有大量信息可供調(diào)查人員選擇。調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)運(yùn)用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，收集、核實(shí)、提煉相關(guān)信息，分析銀行所面對(duì)及可承受的風(fēng)險(xiǎn)，為信貸決策提供重要依據(jù)。52.【單選題】目前商業(yè)銀行的貸款重組方式不包括()。A.變更擔(dān)保條件B.企業(yè)兼并C.借款企業(yè)變更D.調(diào)整還款期限正確答案：B參考解析：目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、減免貸款利息、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。53.【單選題】關(guān)于信貸檔案的管理要求，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.一級(jí)信貸檔案是信貸的重要物權(quán)憑證B.信貸檔案存檔后，不允許借閱C.押品以客戶為單位保管，并由押品保管員填寫押品登錄卡D.借款企業(yè)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和押品保管員三方共同辦理押品的退還手續(xù)正確答案：B參考解析：一級(jí)信貸檔案存檔后，原則上不允許借閱。如在下列特殊情況下，確需借閱一級(jí)信貸檔案的，必須提交申請書，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽批同意后，方可辦理借閱手續(xù)。二級(jí)信貸檔案內(nèi)保存的法律文件、資料，除審計(jì)部門確需查閱或進(jìn)行法律訴訟的情況下，不辦理借閱手續(xù)。故B項(xiàng)錯(cuò)誤。54.【單選題】能夠?yàn)椴①彿教峁?shí)現(xiàn)多元化、分散行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)機(jī)會(huì)的并購方式是()。A.上游企業(yè)并購B.同行業(yè)并購C.下游企業(yè)并購D.跨行業(yè)并購正確答案：D參考解析：根據(jù)并購目標(biāo)企業(yè)不同，并購?fù)ǔ？煞譃橥袠I(yè)或上下游企業(yè)并購與跨行業(yè)并購。同行業(yè)并購主要目的為獲取目標(biāo)企業(yè)技術(shù)、市場及客戶資源等補(bǔ)充，提高市場占有率及行業(yè)競爭力，實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)；上下游并購主要目的為獲得穩(wěn)定、優(yōu)質(zhì)、低成本原材料供應(yīng)，或通過向下游市場滲透，控制下游渠道、實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)，提高產(chǎn)業(yè)鏈價(jià)值?？缧袠I(yè)并購為并購方提供快速進(jìn)入其他行業(yè)，分享目標(biāo)行業(yè)收益及成長性，實(shí)現(xiàn)多元化、分散行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)。55.【單選題】下列關(guān)于啟動(dòng)階段行業(yè)的說法，錯(cuò)誤的是()。A.現(xiàn)金流為正值B.銷售量低而成本相對(duì)很高C.企業(yè)管理者一般都缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)D.由于價(jià)格比較高，導(dǎo)致銷售量很小正確答案：A參考解析：啟動(dòng)階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流的特點(diǎn)有：①銷售：由于價(jià)格比較高，銷售量很?。虎诶麧櫍阂?yàn)殇N售量低而成本相對(duì)很高，利潤為負(fù)值；③現(xiàn)金流：低銷售，高投資和快速的資本成長需求造成現(xiàn)金流也為負(fù)值。56.【單選題】核心流動(dòng)資產(chǎn)由()來實(shí)現(xiàn)。A.內(nèi)部融資B.外部融資C.短期融資D.長期融資正確答案：D參考解析：核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長期融資來實(shí)現(xiàn)。57.【單選題】下列屬于速動(dòng)資產(chǎn)的是()。A.存貨B.預(yù)付賬款C.應(yīng)收賬款D.待攤費(fèi)用正確答案：C參考解析：流動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費(fèi)用等項(xiàng)目，而速動(dòng)資產(chǎn)是扣除了存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用之后的流動(dòng)資產(chǎn)。58.【單選題】信貸授權(quán)按照行業(yè)進(jìn)行授權(quán)時(shí)，無須對(duì)()行業(yè)適當(dāng)上收審批權(quán)限。A.高污染B.產(chǎn)能過剩C.高效節(jié)能D.高耗能正確答案：C參考解析：信貸授權(quán)按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)時(shí)，根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對(duì)不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限。如對(duì)產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應(yīng)適當(dāng)上收審批權(quán)限。59.【單選題】在貸款審查審批過程中，應(yīng)遵循的原則不包括()。A.了解你的客戶B.了解你客戶的業(yè)務(wù)C.了解你客戶的需求D.了解你客戶的風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：在貸款審查審批過程中，應(yīng)根據(jù)“了解你的客戶”“了解你客戶的業(yè)務(wù)”“了解你客戶的風(fēng)險(xiǎn)”原則把握審查事項(xiàng)的基本內(nèi)容。60.【單選題】在一定置信水平上，為彌補(bǔ)銀行非預(yù)計(jì)損失所需的資本是()。A.附屬資本B.經(jīng)濟(jì)資本C.債務(wù)資本D.實(shí)收資本正確答案：B參考解析：經(jīng)濟(jì)資本是指在一定置信度水平上，銀行經(jīng)營某項(xiàng)資產(chǎn)，為彌補(bǔ)該項(xiàng)資產(chǎn)為銀行帶來的非預(yù)計(jì)損失所需的資本。61.【單選題】下列關(guān)于經(jīng)營狀況監(jiān)控的表述，錯(cuò)誤的是()。A.關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金流動(dòng)不透明或不能明確解釋是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)B.對(duì)于流動(dòng)資金貸款，貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人項(xiàng)目發(fā)起人的信用狀況進(jìn)行檢查C.對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人的履約情況進(jìn)行檢查與分析D.對(duì)于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，在貸款存續(xù)期間，貸款人應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)測項(xiàng)目的建設(shè)和經(jīng)營情況正確答案：B參考解析：對(duì)于流動(dòng)資金貸款，貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對(duì)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點(diǎn)，通過定期與不定期的現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。62.【單選題】下列不屬于收款條件的是()。A.現(xiàn)貨交易B.賒賬銷售C.預(yù)收貨款D.遠(yuǎn)期交易正確答案：D參考解析：收款條件主要包括三種：預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售。63.【單選題】下列不屬于貸款分類的原則的是()。A.真實(shí)性原則B.及時(shí)性原則C.獨(dú)立性原則D.合規(guī)性原則正確答案：D參考解析：貸款分類的原則包括真實(shí)性原則、及時(shí)性原則、獨(dú)立性原則和審慎性原則。64.【單選題】期限一年以內(nèi)的貸款展期期限累計(jì)不得超過()。A.原貸款期限B.原貸款期限的一半C.1年D.2年正確答案：A參考解析：期限一年以內(nèi)的貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；期限超過一年的貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半。65.【單選題】銀行在收取承擔(dān)費(fèi)時(shí)，說法錯(cuò)誤的是()。A.借款人擅自變更提款計(jì)劃的，銀行應(yīng)該查清原因并收取承擔(dān)費(fèi)B.在借款人的提款期限屆滿之前，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人C.在借款人提款有效期內(nèi)，如果借款人部分或全部未提款，則銀行就應(yīng)該對(duì)未提部分在提款期結(jié)束時(shí)自動(dòng)注銷D.對(duì)于允許變更提款計(jì)劃的，銀行不能對(duì)借款人收取貸款額度承擔(dān)費(fèi)正確答案：D參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對(duì)自營貸款或特定貸款在計(jì)收利息之外收取任何其他費(fèi)用。但是若根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計(jì)劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費(fèi)。在提款期終了時(shí)自動(dòng)注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。66.【單選題】現(xiàn)金循環(huán)周期是企業(yè)從付出現(xiàn)金購買原材料到最終銷售收回應(yīng)收賬款的時(shí)間。其計(jì)算公式為()。A.現(xiàn)金循環(huán)周期=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)B.現(xiàn)金循環(huán)周期=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)C.現(xiàn)金循環(huán)周期=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)D.現(xiàn)金循環(huán)周期=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)正確答案：D參考解析：現(xiàn)金循環(huán)周期是企業(yè)從付出現(xiàn)金購買原材料到最終銷售收回應(yīng)收賬款的時(shí)間。現(xiàn)金循環(huán)周期越短，表明企業(yè)經(jīng)營效率越高，現(xiàn)金轉(zhuǎn)換速度越快，對(duì)企業(yè)盈利能力及償債能力均有促進(jìn)作用?，F(xiàn)金循環(huán)周期=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)。67.【單選題】建設(shè)用地使用權(quán)抵押后，該土地上新增的建筑物與該抵押財(cái)產(chǎn)的關(guān)系是()。A.該土地上新增的建筑物屬于抵押財(cái)產(chǎn)B.該土地上新增的建筑物不屬于抵押財(cái)產(chǎn)C.該土地上新增的建筑物與該抵押財(cái)產(chǎn)無關(guān)D.兩者關(guān)系視情況而定正確答案：B參考解析：建設(shè)用地使用權(quán)抵押后，該土地上新增的建筑物不屬于抵押財(cái)產(chǎn)。該建設(shè)用地使用權(quán)實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)將該土地上新增的建筑物與建設(shè)用地使用權(quán)一并處分，但新增建筑物所得的價(jià)款，抵押權(quán)人無權(quán)優(yōu)先受償。68.【單選題】預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及()的過程。A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)B.風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)C.風(fēng)險(xiǎn)定級(jí)D.風(fēng)險(xiǎn)處置、化解正確答案：D參考解析：預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解的過程。客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，客戶部門負(fù)責(zé)人應(yīng)組織力量積極進(jìn)行控制和化解。要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。69.【單選題】下列各項(xiàng)中，反映區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對(duì)位置的指標(biāo)是()。A.流動(dòng)比率B.存量存貸比率C.增量存貸比率D.信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率正確答案：D參考解析：評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下幾個(gè)指標(biāo)：①不良貸款率；②相對(duì)不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴(kuò)張系數(shù)；⑤不良貸款生成率；⑥不良貸款剪刀差；⑦到期貸款現(xiàn)金回收率；⑧利息實(shí)收率。其中，信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對(duì)位置，通過系統(tǒng)內(nèi)比較，反映出目標(biāo)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況。70.【單選題】下列財(cái)產(chǎn)不可以設(shè)定質(zhì)押的是（??）。A.侵權(quán)損害賠償和保險(xiǎn)賠償金的受益轉(zhuǎn)讓權(quán)B.租用的設(shè)備C.存款單D.應(yīng)收賬款正確答案：B參考解析：租用的財(cái)產(chǎn)不可接受財(cái)產(chǎn)質(zhì)押。71.【多選題】下列評(píng)價(jià)指標(biāo)中，可用來分析項(xiàng)目盈利性的有（??）。A.投資回收期B.投資利潤率C.存貨周轉(zhuǎn)率D.內(nèi)部收益率E.凈現(xiàn)值正確答案：A,B,D,E參考解析：項(xiàng)目的盈利能力分析主要通過財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、凈現(xiàn)值率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率和資本金利潤率等七個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行72.【多選題】國別風(fēng)險(xiǎn)的類型包括（??）。A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)C.傳染風(fēng)險(xiǎn)D.貨幣風(fēng)險(xiǎn)E.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A,B,C,D,E參考解析：除ABCDE五項(xiàng)外，國別風(fēng)險(xiǎn)的類型還包括政治風(fēng)險(xiǎn)和間接國別風(fēng)險(xiǎn)：73.【多選題】下列質(zhì)押品中，可以用市場價(jià)格作為公允價(jià)值的有（??）。A.銀行承兌匯票B.上市公司流通股票C.非上市公司法人股權(quán)D.國債E.存款單正確答案：A,B,D,E參考解析：對(duì)于有明確市場價(jià)格的質(zhì)押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價(jià)值即為該質(zhì)押品的市場價(jià)格。74.【多選題】還本付息通知單應(yīng)包括（??）。A.還本付息的日期B.當(dāng)前貸款余額C.本次還本金額D.營業(yè)場所E.計(jì)息天數(shù)正確答案：A,B,C,E參考解析：還本付息通知單應(yīng)載明：貸款項(xiàng)目名稱或其他標(biāo)志、還本付息的日期、當(dāng)前貸款余額、本次還本金額、付息金額以及利息計(jì)算過程中涉及的利率、計(jì)息天數(shù)、計(jì)息基礎(chǔ)等。75.【多選題】下列屬于商業(yè)銀行防范貸款虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)的措施有（??）。A.對(duì)調(diào)查不清、認(rèn)定不準(zhǔn)所有權(quán)及使用權(quán)的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利，不能盲目接受其質(zhì)押B.銀行查證質(zhì)押票證時(shí)，有密押的應(yīng)通過聯(lián)行核對(duì)C.銀行要將質(zhì)押證件作為重要有價(jià)單證歸類保管，一般不應(yīng)出借D.銀行要認(rèn)真審查質(zhì)押貸款當(dāng)事人行為的合法性E.要切實(shí)核查質(zhì)押動(dòng)產(chǎn)在品種、數(shù)量、質(zhì)量等方面是否與質(zhì)押權(quán)證相符正確答案：A,B,D,E參考解析：C項(xiàng)是商業(yè)銀行防范質(zhì)押操作風(fēng)險(xiǎn)的措施。76.【多選題】對(duì)于流動(dòng)資金貸款，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)（??），合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。A.貸款利率水平B.借款人的行業(yè)特征C.借款人的管理水平D.借款人的經(jīng)營規(guī)模E.借款人的信用狀況正確答案：B,C,D,E參考解析：對(duì)流動(dòng)資金貸款，應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。77.【多選題】關(guān)于貸款批準(zhǔn)后、發(fā)放貸款前擔(dān)保手續(xù)的完善，下列說法正確的有（??）。A.在向借款人發(fā)放貸款前，銀行必須按照貸款審批批復(fù)落實(shí)擔(dān)保條件B.對(duì)于抵(質(zhì))押擔(dān)保的，如可能必須先辦理登記、備案手續(xù)，否則銀行必須親自保管抵(質(zhì))押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需文件的正本C.對(duì)于抵(質(zhì))押擔(dān)保的，要特別注意抵押合同生效的前提條件D.對(duì)于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證擔(dān)保的，須在收妥其正本并經(jīng)銀行認(rèn)可后方可放款E.對(duì)于境外法人、組織或個(gè)人擔(dān)保的保證，必須就保證可行性、保證合同有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見正確答案：A,B,C,D參考解析：E項(xiàng)，對(duì)于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個(gè)人擔(dān)保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見。78.【多選題】申請流動(dòng)資金貸款的客戶應(yīng)向銀行提供（??）等。A.商品采購合同B.營運(yùn)計(jì)劃C.進(jìn)出口商務(wù)合同D.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告E.現(xiàn)金流量預(yù)測正確答案：A,B,C,E參考解析：D項(xiàng)為申請固定資產(chǎn)貸款需提交的材料。79.【多選題】貸前調(diào)查方法中的搜尋調(diào)查可以通過()開展調(diào)查。A.在互聯(lián)網(wǎng)搜索資料B.查看官方記錄C.閱讀有關(guān)雜志D.從其他銀行處購買客戶信息E.搜索行業(yè)相關(guān)期刊登載的文章正確答案：A,B,C,E參考解析：搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料展開調(diào)查。這些媒介物包括有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。從其他銀行處購買客戶信息違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。故本題選ABCE。

80.【多選題】以下關(guān)于間接法從企業(yè)凈利潤計(jì)算經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額，說法正確的有（??）。A.應(yīng)扣減未收到現(xiàn)金的應(yīng)收賬款增加B.應(yīng)加上未發(fā)生現(xiàn)金支付的折舊C.應(yīng)加上未銷售出去的存貨增加D.應(yīng)加上未進(jìn)行現(xiàn)金支付的應(yīng)付賬款增加E.應(yīng)扣減未發(fā)生現(xiàn)金流出的應(yīng)付稅金正確答案：A,B,D參考解析：間接法，即以利潤表中最末一項(xiàng)凈利潤為出發(fā)點(diǎn)，加上沒有現(xiàn)金流出的費(fèi)用，減去沒有現(xiàn)金流入的收入，扣除不屬于經(jīng)營活動(dòng)的損益，調(diào)整經(jīng)營性應(yīng)收應(yīng)付科目的變動(dòng)值——減去（加上）應(yīng)收（應(yīng)付）科目增加值。81.【多選題】下列公式中，正確的有（??）。A.有形凈資產(chǎn)＝所有者權(quán)益＋無形資產(chǎn)＋遞延資產(chǎn)B.營運(yùn)資金＝流動(dòng)資產(chǎn)－流動(dòng)負(fù)債C.利息保障倍數(shù)＝（利潤總額－財(cái)務(wù)費(fèi)用）/利息費(fèi)用D.速動(dòng)資產(chǎn)＝流動(dòng)資產(chǎn)－存貨－預(yù)付賬款－待攤費(fèi)用E.現(xiàn)金債務(wù)總額比＝現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債×100%正確答案：B,D參考解析：A項(xiàng)，有形凈資產(chǎn)＝所有者權(quán)益－無形資產(chǎn)－遞延資產(chǎn)；C項(xiàng)，利息保障倍數(shù)＝（利潤總額+財(cái)務(wù)費(fèi)用）/利息費(fèi)用；E項(xiàng)，現(xiàn)金債務(wù)總額比＝經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量/債務(wù)總額。82.【多選題】下列情形中，銀行可以對(duì)借款人采取終止提款措施的有（??）。A.貸款用于股市、期市投資B.貸款用途違反國家法律規(guī)定C.違反合同約定將貸款用于股本權(quán)益性投資D.未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)E.套取貸款相互借貸牟取非法收入正確答案：A,B,C,D,E參考解析：銀行可以對(duì)借款人采取終止提款措施的情況包括挪用貸款的情況和其他違約情況。前者具體包括：①挪用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資（并購貸款除外）；②挪用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營；③未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于其他不符合合同約定的用途。后者具體包括：①未按合同規(guī)定清償貸款本息；②違反國家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營。③貸款項(xiàng)目或借款人出現(xiàn)明顯風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)；④貸款資金使用故意規(guī)避受托支付；⑤其他重大違反合同約定的行為。83.【多選題】某企業(yè)為其在建項(xiàng)目再次提款時(shí)，此時(shí)應(yīng)提交的先決條件文件有（??）。A.提款申請書B.已正式簽署的建設(shè)合同C.借款憑證D.銀行認(rèn)可的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支證明E.貸款用途證明文件正確答案：A,C,D,E參考解析：除首次放款外，以后的每次放款無須重復(fù)提交許多證明文件和批準(zhǔn)文件等，通常只需提交的文件有：①提款申請書；②借款憑證；③銀行認(rèn)可的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支的證明；④貸款用途證明文件；⑤其他貸款協(xié)議規(guī)定的文件。84.【多選題】貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序包括（??）。A.信用信息的收集與傳遞B.風(fēng)險(xiǎn)處置C.停止放款D.風(fēng)險(xiǎn)分析E.后評(píng)價(jià)正確答案：A,B,D,E參考解析：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次完成以下程序：①信用信息的收集和傳遞；②風(fēng)險(xiǎn)分析；③風(fēng)險(xiǎn)處置；④后評(píng)價(jià)。85.【多選題】等額還款中一般包括下列哪些方式?()A.等額本息還款B.約定還款C.分次還款D.等額本金還款E.不定額還款正確答案：A,D參考解析：清償計(jì)劃一般分為一次性還款和分次還款，分次還款又有定額還款和不定額還款兩種方式。定額還款包括等額還款和約定還款，其中等額還款中通常包括等額本金還款和等額本息還款等方式。86.【多選題】從資產(chǎn)負(fù)債表來看，可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加的因素包括()。A.短期銷售增長B.商業(yè)信用減少C.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張D.債務(wù)重構(gòu)E.長期投資正確答案：C,E參考解析：A項(xiàng)可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；B、D項(xiàng)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)變化。87.【多選題】關(guān)于貸款發(fā)放的先決條件，下列說法正確的有()。A.通常不列入貸款合同B.主要體現(xiàn)為貸款類文件，借款人及保證人文件，與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議，擔(dān)保類文件，與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件等C.貸款類文件主要指借款合同或貸款協(xié)議D.借款人及保證人文件主要指企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、公司章程、全體董事名單及簽字樣本等E.與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議主要包括已正式簽署的合營合同、建設(shè)合同或建造合同、商標(biāo)和商業(yè)名稱許可合同、培訓(xùn)和實(shí)施支持合同等正確答案：B,C,D,E參考解析：A項(xiàng)，貸款發(fā)放的重要先決條件，應(yīng)在借款合同內(nèi)加以規(guī)定。銀行應(yīng)按照借款合同的規(guī)定，逐條核對(duì)是否已完全齊備或生效，以確保貸款發(fā)放前符合所有授信批準(zhǔn)的要求，落實(shí)全部用款前提條件。88.【多選題】一般信貸業(yè)務(wù)中涉及的合同主要有（）A.貸款合同B.保證合同C.抵押合同D.留置合同E.質(zhì)押合同正確答案：A,B,C,E參考解析：信貸業(yè)務(wù)中涉及的合同主要有：貸款合同、保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同等。89.【多選題】下列關(guān)于評(píng)級(jí)推翻的描述中，錯(cuò)誤的有()。A.商業(yè)銀行應(yīng)監(jiān)控評(píng)級(jí)專家推翻內(nèi)部評(píng)級(jí)體系所輸出的評(píng)級(jí)結(jié)果的流程B.商業(yè)銀行應(yīng)明確評(píng)級(jí)人員推翻評(píng)級(jí)結(jié)果的程序、有權(quán)推翻人和推翻程度C.商業(yè)銀行應(yīng)明確要求評(píng)級(jí)推翻人提供評(píng)級(jí)推翻的充分依據(jù)D.基于計(jì)量模型的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，不能依據(jù)評(píng)級(jí)專家的經(jīng)驗(yàn)來決定是否對(duì)評(píng)級(jí)進(jìn)行推翻E.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)系統(tǒng)中應(yīng)強(qiáng)制要求提供評(píng)級(jí)推翻的依據(jù)，該依據(jù)應(yīng)全面考慮評(píng)級(jí)模型中的所有因素正確答案：D,E參考解析：D項(xiàng)，無論是基于計(jì)量模型還是基于專家判斷的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，一般都會(huì)依據(jù)評(píng)級(jí)專家的經(jīng)驗(yàn)來決定是否對(duì)評(píng)級(jí)進(jìn)行推翻；E項(xiàng)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)系統(tǒng)中應(yīng)強(qiáng)制要求提供評(píng)級(jí)推翻的依據(jù)，該依據(jù)不應(yīng)重復(fù)考慮評(píng)級(jí)模型中已有的因素。90.【多選題】考核年度抵債資產(chǎn)的變現(xiàn)成果可以用的指標(biāo)包括()。A.抵債資產(chǎn)年處置率B.抵債資產(chǎn)完好率C.抵債資產(chǎn)增值率D.抵債資產(chǎn)損失率E.抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率正確答案：A,E參考解析：建立抵債資產(chǎn)處理考核制度，考核年度抵債資產(chǎn)的變現(xiàn)成果可以用抵債資產(chǎn)年處置率和抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率兩個(gè)指標(biāo)進(jìn)行考核。91.【多選題】下列關(guān)于貸款意向階段業(yè)務(wù)人員的做法，正確的有()。A.以書面形式告知客戶貸款正式受理B.根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書C.要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料D.以口頭形式告知客戶貸款正式受理E.將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫正確答案：A,B,C,D,E參考解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，業(yè)務(wù)人員應(yīng)做到：及時(shí)以合理的方式(如通過口頭、電話或書面方式)告知客戶貸款正式受理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料；將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫。92.【多選題】固定資產(chǎn)融資測算時(shí)需考慮的要素包括()。A.固定資產(chǎn)投資B.項(xiàng)目資本金C.建設(shè)期利息D.漲價(jià)預(yù)備費(fèi)E.基本預(yù)備費(fèi)正確答案：A,B,C,D,E參考解析：固定資產(chǎn)融資測算時(shí)需考慮的要素包括固定資產(chǎn)投資、項(xiàng)目資本金、鋪底流動(dòng)資金、基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息等。

93.【多選題】長期償債能力的衡量指標(biāo)有()。A.現(xiàn)金債務(wù)總額比B.長期資本負(fù)債率C.現(xiàn)金流量比率D.現(xiàn)金循環(huán)周期E.現(xiàn)金流量利息保障倍數(shù)正確答案：A,B,E參考解析：長期償債能力是指客戶償還長期債務(wù)的能力，它表明客戶對(duì)債務(wù)的承受能力和償還債務(wù)的保障能力，長期償債能力的強(qiáng)弱是反映客戶財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。評(píng)價(jià)客戶長期償債能力的指標(biāo)有：①資產(chǎn)負(fù)債率；②負(fù)債與所有者權(quán)益比率；③長期資本負(fù)債率；④負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率；⑤利息保障倍數(shù)；⑥現(xiàn)金流量利息保障倍數(shù)；⑦現(xiàn)金債務(wù)總額比；⑧總債務(wù)與EBITDA比率?，F(xiàn)金流量比率是短期償債能力評(píng)價(jià)指標(biāo)。現(xiàn)金循環(huán)周期是營運(yùn)能力分析指標(biāo)。94.【多選題】根據(jù)用于比較的財(cái)務(wù)指標(biāo)的不同，可以將比較分析法分為()。A.結(jié)構(gòu)比較B.效率比較C.總量比較D.比率比較E.因素比較正確答案：A,C,D參考解析：根據(jù)用于比較的財(cái)務(wù)指標(biāo)的不同，將比較分析法分為以下三類：①總量比較；②結(jié)構(gòu)比較；③比率比較。95.【多選題】衡量區(qū)域信貸內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量評(píng)價(jià)指標(biāo)有()。A.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)B.不良貸款剪刀差C.加權(quán)平均期限D(zhuǎn).相對(duì)不良率E.到期貸款現(xiàn)金回收率正確答案：A,B,D,E參考解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對(duì)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況的直接反映，它是衡量內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)最重要的指標(biāo)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量的評(píng)價(jià)指標(biāo)有：①不良貸款率；②相對(duì)不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴(kuò)張系數(shù)；⑤不良貸款生產(chǎn)率；⑥不良貸款剪刀差；⑦到期貸款現(xiàn)金回收率；⑧貸款利息實(shí)收率及其當(dāng)?shù)厮奖壤?6.【多選題】貸前調(diào)查的方法主要包括()。A.現(xiàn)場調(diào)研B.定性調(diào)查C.搜尋調(diào)查D.委托調(diào)查E.通過行業(yè)協(xié)會(huì)了解情況正確答案：A,C,D,E參考解析：業(yè)務(wù)人員進(jìn)行貸前調(diào)查的方法主要包括現(xiàn)場調(diào)研和非現(xiàn)場調(diào)查。非現(xiàn)場調(diào)查有：①搜尋調(diào)查；②委托調(diào)查；③其他方法。例如，通過行業(yè)協(xié)會(huì)(商會(huì))了解客戶真實(shí)情況。97.【多選題】銀行對(duì)企業(yè)的借款需求進(jìn)行分析的意義主要有()。A.有利于銀行進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)分析B.有利于公司的穩(wěn)健經(jīng)營，降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)C.使用短期貸款和長期貸款相結(jié)合的方式來滿足公司貸款的不同需求D.為公司提供融資方面的合理建議E.使銀行的不良貸款消失正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考查借款需求分析的意義。98.【多選題】在對(duì)客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分析時(shí)，衡量其盈利能力的指標(biāo)有()。A.利息保障倍數(shù)B.資產(chǎn)收益率C.成本費(fèi)用利潤率D.凈資產(chǎn)收益率E.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率正確答案：B,C,D參考解析：盈利能力指標(biāo)通過計(jì)算利潤與銷售收入、總資產(chǎn)等科目的比例來衡量管理部門的效率，進(jìn)而評(píng)價(jià)管理部門控制成本獲取收益的能力。盈利能力指標(biāo)主要包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、成本費(fèi)用利潤率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率等。99.【多選題】不良貸款的處置方式包括()。A.重組B.現(xiàn)金清收C.長期掛賬D.批量轉(zhuǎn)讓E.呆賬核銷正確答案：A,B,D,E參考解析：不良貸款的處置方式包括：①現(xiàn)金清收；②重組；③呆賬核銷；④批量轉(zhuǎn)讓。100.【多選題】信貸品種應(yīng)與()相匹配。A.客戶結(jié)算方式B.業(yè)務(wù)用途C.客戶還款來源D.銀行信貸政策E.客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況正確答案：A,B,D,E參考解析：信貸品種的適用應(yīng)考慮以下基本原則:(1)應(yīng)與業(yè)務(wù)用途相匹配，即信貸品種的適用范圍應(yīng)灑蓋該筆業(yè)務(wù)具體的用途;(2)應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配，即支持業(yè)務(wù)交易采用的結(jié)算方式應(yīng)與信貸品種適用范圍一致;(3)應(yīng)與客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，由于不同信貸品種通常具有不同的風(fēng)險(xiǎn)特征，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的信貸品種通常僅適用于資信水平相對(duì)較高的客戶;(4)應(yīng)與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。101.【判斷題】審議表決應(yīng)當(dāng)遵循“集體審查審議，明確發(fā)表意見，少數(shù)服從多數(shù)”的原則。()A.對(duì)B.錯(cuò)正確答案：錯(cuò)參考解析：我國商業(yè)銀行一般采取貸款集體審議決策機(jī)制。審議表決應(yīng)當(dāng)遵循“集體審查審議、明確發(fā)表意見、絕對(duì)多數(shù)通過”的原則。102.【判斷題】結(jié)構(gòu)分析法經(jīng)常用于與同行業(yè)平均水平的比較分析。()A.對(duì)B.錯(cuò)正確答案：對(duì)參考解析：結(jié)構(gòu)分析法除了用于單個(gè)客戶利潤表相關(guān)項(xiàng)目的分析外，還經(jīng)常用于與同行業(yè)平均水平的比較分析。不同企業(yè)由于其生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模大小、企業(yè)建立時(shí)間長短等各因素的不同，銷售收入、營業(yè)利潤、凈利潤等數(shù)額也會(huì)相差很大，不宜直接相互比較。在這種情況下，利用結(jié)構(gòu)分析法將不能比較的絕對(duì)數(shù)轉(zhuǎn)化為可以比較的相對(duì)數(shù)，就可對(duì)不同企業(yè)之間的盈利能力作出評(píng)價(jià)。103.【判斷題】行業(yè)壁壘是指新企業(yè)在進(jìn)入該行業(yè)時(shí)所遇到的有利因素。()A.對(duì)B.錯(cuò)正確答案：錯(cuò)參考解析：行業(yè)壁壘，即行業(yè)進(jìn)入壁壘，指行業(yè)內(nèi)已有企業(yè)對(duì)準(zhǔn)備進(jìn)入或正在進(jìn)入該行業(yè)的新企業(yè)所擁有的優(yōu)勢，或者說是新企業(yè)在進(jìn)入該行業(yè)時(shí)所遇到的不利因素和限制。104.【判斷題】信貸人員主要從客戶研發(fā)能力、研發(fā)數(shù)量等方面考察客戶技術(shù)水平。()A.對(duì)B.錯(cuò)正確答案：錯(cuò)參考解析：客戶生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，信貸人員對(duì)客戶技術(shù)水平的分析主要可從研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機(jī)構(gòu)協(xié)作能力、科研成果三方面進(jìn)行。105.【判斷題】借款人將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意。()A.對(duì)B.錯(cuò)正確答案：對(duì)參考解析：借款人將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意。銀行提供貸款，是基于對(duì)借款人的信用評(píng)價(jià)。如借款人將債務(wù)轉(zhuǎn)移至第三方，必須事先獲得銀行的同意。銀行只有全面了解新債務(wù)人的資信狀況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和還貸能力等信息之后，才能作出決定。106.【判斷題】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。()A.對(duì)B.錯(cuò)正確答案：對(duì)參考解析：根據(jù)《貸款通則》第11條的規(guī)定，貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。107.【判斷題】連帶責(zé)任保證訴訟時(shí)效期間為3年。()A.對(duì)B.錯(cuò)正確答案：對(duì)參考解析：連帶責(zé)任保證訴訟時(shí)效自保證期間屆滿前債權(quán)人要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任之日起計(jì)算,訴訟時(shí)效期間為3年。108.【判斷題】保理業(yè)務(wù)屬于銀行的表外信貸業(yè)務(wù)。()A.對(duì)B.錯(cuò)正確答案：錯(cuò)參考解析：表外信貸包括信用證、票據(jù)承兌、保證、保兌、保函、擔(dān)保付款、貸款承諾等各類信用擔(dān)保和承諾。保理屬于表內(nèi)貸款。109.【判斷題】在信貸的收益與安全性的權(quán)衡上，信貸業(yè)務(wù)人員更應(yīng)看重信貸本身的安全性。()A.對(duì)B.錯(cuò)正確