超市現行存貨管理制度

超市現行存貨管理制度?總則1.目的本制度旨在規(guī)范超市存貨管理流程，確保存貨的安全、完整，提高存貨周轉率，降低存貨成本，保障超市經營活動的順利進行，實現超市經濟效益最大化。2.適用范圍本制度適用于超市總部及各門店的所有存貨管理活動，包括商品采購、驗收、儲存、銷售、盤點等環(huán)節(jié)。3.基本原則準確性原則：確保存貨數量、價值記錄準確無誤，賬實相符。及時性原則：各項存貨管理活動應及時進行，避免延誤導致的損失。安全性原則：保障存貨在各個環(huán)節(jié)的安全，防止損壞、變質、丟失等情況發(fā)生。效益性原則：通過合理管理存貨，提高存貨周轉效率，降低存貨成本，增加超市效益。存貨采購管理1.采購計劃制定銷售數據分析：采購部門定期（每周/每月）收集、分析銷售數據，結合市場趨勢、季節(jié)變化、促銷活動等因素，預測各類商品的銷售需求。庫存狀況評估：協同倉庫管理部門，對現有存貨進行盤點清查，掌握各類商品的庫存數量、質量、保質期等情況，根據庫存周轉率和安全庫存標準，確定補貨數量和時間。采購計劃編制：依據銷售預測和庫存評估結果，編制詳細的采購計劃，明確采購商品的種類、規(guī)格、數量、采購時間等信息。采購計劃應報超市管理層審批后執(zhí)行。2.供應商選擇與管理供應商篩選：建立供應商評估體系，從供應商的信譽、資質、生產能力、產品質量、價格、交貨期等方面進行綜合評估，選擇優(yōu)質供應商。定期（每年/每半年）對供應商進行考核，淘汰不合格供應商。合作協議簽訂：與選定的供應商簽訂詳細的合作協議，明確雙方的權利和義務，包括商品規(guī)格、價格、交貨方式、付款方式、質量標準、售后服務等條款。供應商溝通與協調：采購人員應與供應商保持密切溝通，及時了解商品供應情況、價格波動、新品上市等信息。對于供應過程中出現的問題，如質量問題、交貨延遲等，應及時與供應商協商解決，確保采購活動的順利進行。3.采購流程控制采購訂單下達：采購人員根據審批后的采購計劃，向供應商下達采購訂單。采購訂單應明確商品名稱、規(guī)格、數量、價格、交貨日期、交貨地點等詳細信息，并經采購部門負責人審核后發(fā)送給供應商。采購合同簽訂：對于金額較大或重要的采購項目，應簽訂采購合同。采購合同應符合法律法規(guī)要求，明確雙方的權利和義務，包括商品質量標準、價格調整機制、交貨方式、驗收標準、付款方式、違約責任等條款。采購合同簽訂后，應及時將副本送交相關部門存檔。采購進度跟蹤：采購人員應定期跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，與供應商保持聯系，確保按時、按質、按量交貨。如發(fā)現交貨延遲或其他問題，應及時與供應商溝通協調，采取相應的解決措施。到貨驗收：商品到貨前，倉庫管理部門應做好驗收準備工作，包括安排驗收人員、準備驗收工具、清理驗收場地等。商品到貨時，驗收人員應依據采購訂單和相關標準，對商品的數量、質量、規(guī)格、型號等進行嚴格驗收。對于驗收合格的商品，辦理入庫手續(xù)；對于驗收不合格的商品，應及時與供應商協商處理，如退貨、換貨、補貨等。存貨驗收管理1.驗收準備人員安排：倉庫管理部門應根據到貨情況，安排足夠數量的專業(yè)驗收人員進行驗收工作。驗收人員應具備相關的業(yè)務知識和技能，熟悉商品驗收標準和流程。工具與場地準備：準備好驗收所需的工具和設備，如計量器具、檢驗儀器、驗收場地等，并確保其準確可靠、清潔衛(wèi)生。文件資料核對：驗收人員在驗收前應核對采購訂單、送貨單、質量證明文件等相關資料，確保資料齊全、準確無誤。2.驗收標準數量驗收：按照采購訂單和送貨單的要求，對商品的數量進行逐一清點核對，確保數量準確無誤。對于按重量、體積等計量的商品，應使用準確的計量器具進行計量。質量驗收：依據商品質量標準和相關檢驗規(guī)范，對商品的質量進行檢驗。檢驗內容包括商品的外觀、包裝、規(guī)格、型號、性能、保質期等。對于食品、藥品等特殊商品，還應檢查其相關的質量認證文件和檢驗報告。規(guī)格型號驗收：核對商品的規(guī)格、型號是否與采購訂單一致，避免錯發(fā)、誤發(fā)等情況。3.驗收流程初步檢查：驗收人員首先對到貨商品的外包裝進行檢查，查看包裝是否完好、有無破損、變形、污染等情況。數量清點：按照驗收標準，對商品的數量進行逐件清點或稱重、量方等計量操作，記錄實際到貨數量。質量檢驗：根據商品的性質和質量要求，采用相應的檢驗方法對商品質量進行檢驗。對于需要抽樣檢驗的商品，應按照規(guī)定的抽樣方法進行抽樣，并送專業(yè)檢驗機構進行檢驗。驗收記錄：驗收人員應如實記錄驗收情況，包括驗收時間、驗收人員、采購訂單號、送貨單號、商品名稱、規(guī)格型號、數量、質量狀況、驗收結果等信息。驗收記錄應妥善保存，以備查詢。驗收結果處理：驗收合格的商品，驗收人員應在送貨單上簽字確認，并辦理入庫手續(xù)；驗收不合格的商品，應填寫《驗收不合格報告》，詳細說明不合格原因，及時通知采購部門與供應商協商處理。對于緊急采購的商品，如因生產急需或銷售急需，經超市管理層批準后，可先辦理入庫手續(xù)，但應在規(guī)定時間內完成驗收工作。如驗收仍不合格，應立即采取相應的措施，如退貨、換貨、補貨等，以滿足超市經營需求。存貨儲存管理1.倉庫規(guī)劃與布局功能分區(qū)：根據超市存貨的特點和管理要求，將倉庫劃分為不同的功能區(qū)域，如收貨區(qū)、儲存區(qū)、分揀區(qū)、發(fā)貨區(qū)、退貨區(qū)、不合格品區(qū)等。各功能區(qū)域應設置明顯的標識牌，便于貨物的分類存放和管理。貨架與貨位規(guī)劃：合理規(guī)劃貨架和貨位，根據商品的類別、規(guī)格、周轉率等因素進行分類存放。對于周轉率高的商品，應存放在靠近倉庫出入口的位置，便于快速出入庫；對于體積較大、重量較重的商品，應存放在底層貨架或地面貨位；對于易受潮、易變質的商品，應存放在干燥、通風良好的區(qū)域，并采取相應的防潮、防蟲、防霉等措施。通道規(guī)劃：倉庫內應設置合理的通道，確保貨物搬運和人員通行順暢。通道寬度應根據倉庫作業(yè)設備的類型和尺寸、貨物搬運量等因素確定，一般主通道寬度不小于3米，次通道寬度不小于2米。2.存貨入庫管理入庫單填寫：倉庫管理人員在貨物驗收合格后，應根據驗收結果填寫入庫單。入庫單應詳細記錄商品的名稱、規(guī)格型號、數量、供應商名稱、入庫日期等信息，并經驗收人員和倉庫管理人員簽字確認。貨物搬運與上架：按照倉庫規(guī)劃和貨位安排，組織人員將貨物搬運至指定的貨架或貨位進行存放。在搬運過程中，應注意輕拿輕放，避免貨物損壞。對于易碎、易損商品，應采取相應的防護措施。貨物上架時，應遵循先進先出的原則，將新入庫的貨物放在貨架的最上層或最外側，以便于先發(fā)出。庫存記錄更新：倉庫管理人員應及時將入庫信息錄入庫存管理系統(tǒng)，更新庫存臺賬，確保庫存數量準確無誤。同時，應定期與財務部門核對庫存賬目，做到賬賬相符。3.存貨保管措施溫濕度控制：對于有溫濕度要求的商品，如食品、藥品、化妝品等，倉庫應配備相應的溫濕度調節(jié)設備，如空調、除濕機、加濕器等，將倉庫溫濕度控制在適宜的范圍內。定期監(jiān)測倉庫溫濕度，并做好記錄。防蟲防鼠：倉庫內應采取有效的防蟲防鼠措施，如安裝防蟲網、放置鼠夾、鼠藥、粘鼠板等。定期對倉庫進行清掃和檢查，清除倉庫內的雜物和垃圾，保持倉庫環(huán)境整潔衛(wèi)生，減少害蟲和老鼠的滋生。防火防盜：倉庫應配備必要的消防設備和器材，如滅火器、消火栓、自動噴水滅火系統(tǒng)等，并確保其性能良好、有效。倉庫管理人員應熟悉消防設備的使用方法，定期組織消防演練，提高消防安全意識和應急處置能力。同時，倉庫應安裝防盜報警裝置、監(jiān)控設備等，加強倉庫安全防范，防止貨物被盜。盤點清查：定期對倉庫存貨進行盤點清查，確保賬實相符。盤點清查可分為定期盤點和不定期盤點，定期盤點一般每月/每季度進行一次，不定期盤點根據實際情況隨時進行。盤點清查過程中，應認真核對庫存數量、質量、存放位置等信息，發(fā)現問題及時記錄并查明原因，采取相應的處理措施。盤點結束后，應編制盤點報告，上報超市管理層。4.存貨出庫管理出庫單開具：根據銷售訂單、領料單等憑證，倉庫管理人員開具出庫單。出庫單應明確記錄商品的名稱、規(guī)格型號、數量、領用部門或客戶名稱、出庫日期等信息，并經相關部門負責人審核簽字。貨物揀選與包裝：倉庫管理人員按照出庫單的要求，在倉庫內進行貨物揀選。揀選過程中，應仔細核對商品的名稱、規(guī)格型號、數量等信息，確保揀選準確無誤。對于需要包裝的商品，應按照規(guī)定的包裝標準進行包裝，確保商品在運輸過程中不受損壞。發(fā)貨與交接：將揀選包裝好的貨物交付給運輸部門或客戶，并辦理交接手續(xù)。交接時，應核對貨物的數量、質量、包裝等信息，雙方在送貨單或交接清單上簽字確認。同時，倉庫管理人員應及時更新庫存管理系統(tǒng)，減少庫存數量。存貨銷售管理1.銷售價格管理價格制定原則：超市應根據市場行情、成本核算、競爭對手價格等因素，制定合理的銷售價格。銷售價格應確保超市在保證一定利潤水平的前提下，具有市場競爭力。價格調整機制：定期對市場價格進行調研，根據市場變化、成本變動、促銷活動等情況，適時調整商品銷售價格。價格調整應報超市管理層審批后執(zhí)行，并及時通知相關部門和員工。價格監(jiān)督與檢查：加強對銷售價格的監(jiān)督和檢查，確保價格執(zhí)行的準確性和一致性。定期對商品銷售價格進行抽查，發(fā)現價格違規(guī)行為及時糾正，并追究相關人員的責任。2.銷售促銷管理促銷活動策劃：根據超市經營目標、市場需求、季節(jié)特點等因素，策劃各類銷售促銷活動，如打折、滿減、買一送一、贈品等。促銷活動方案應明確活動主題、時間、范圍、商品品類、促銷方式、促銷力度等內容，并報超市管理層審批。促銷活動執(zhí)行：按照促銷活動方案，組織相關部門和員工實施促銷活動。在促銷活動期間，應加強對商品陳列、宣傳推廣、銷售服務等環(huán)節(jié)的管理，確保促銷活動順利進行，達到預期效果。促銷活動效果評估：促銷活動結束后，及時對活動效果進行評估。評估內容包括銷售額、銷售量、客單價、顧客滿意度等指標。通過分析評估結果，總結經驗教訓，為今后的促銷活動提供參考依據。3.銷售退貨管理退貨原因分析：對于顧客提出的退貨要求，應認真了解退貨原因。退貨原因可能包括商品質量問題、商品與描述不符、顧客不滿意等。退貨流程：顧客提出退貨申請后，經銷售部門審核同意，開具退貨單。退貨單應注明退貨商品的名稱、規(guī)格型號、數量、退貨原因等信息。倉庫管理人員根據退貨單，對退貨商品進行驗收。驗收合格的退貨商品，辦理入庫手續(xù)，并更新庫存管理系統(tǒng)；驗收不合格的退貨商品，應與銷售部門協商處理，如補貨、換貨、退款等。退貨商品處理：對于退貨商品，應進行分類整理和處理。對于可重新銷售的商品，應進行清洗、整理、檢驗后，重新上架銷售；對于不可重新銷售的商品，如已損壞、過期、變質等，應按照相關規(guī)定進行報廢處理。存貨盤點管理1.盤點計劃制定盤點時間安排：確定定期盤點和不定期盤點的時間。定期盤點一般安排在每月末或每季度末進行，以便及時發(fā)現庫存管理中的問題，調整庫存數量和賬目。不定期盤點根據超市經營活動的需要，如倉庫搬遷、商品調價、內部審計等情況隨時進行。盤點人員分工：成立盤點小組，明確小組成員的職責分工。盤點小組一般由倉庫管理人員、財務人員、審計人員等組成，負責具體的盤點工作。倉庫管理人員負責實物盤點，財務人員負責監(jiān)督盤點過程和核對賬目，審計人員負責對盤點結果進行審計和監(jiān)督。盤點范圍確定：明確盤點的范圍，包括超市總部及各門店的所有存貨，涵蓋商品、原材料、包裝材料、低值易耗品等各類存貨。2.盤點前準備庫存賬目核對：在盤點前，財務人員應與倉庫管理人員核對庫存賬目，確保賬賬相符。如發(fā)現賬目不符，應及時查明原因并進行調整。貨物整理與標識：倉庫管理人員對存貨進行整理，將貨物擺放整齊，便于盤點。同時，對每一種存貨進行標識，注明商品名稱、規(guī)格型號、數量等信息。盤點工具與表格準備：準備好盤點所需的工具，如計量器具、盤點表、計算器等。盤點表應設計合理，能夠清晰記錄盤點結果。3.盤點實施實地盤點：盤點人員按照分工，對存貨進行逐一清點或稱重、量方等計量操作。在盤點過程中，應認真核對存貨的數量、質量、規(guī)格型號等信息，如實記錄盤點結果。對于貴重物品、易損物品等，應重點進行盤點。復盤：為確保盤點結果的準確性，在完成初次盤點后，應對部分存貨進行復盤。復盤比例一般不低于總盤點數量的10%。復盤人員應獨立進行復盤，如發(fā)現與初次盤點結果不一致，應重新進行盤點核實。盤點記錄：盤點人員應及時將盤點結果記錄在盤點表上，包括盤點日期、盤點人員、存貨名稱、規(guī)格型號、數量、實際盤點數量、差異數量等信息。盤點記錄應字跡清晰、內容完整，并由盤點人員簽字確認。4.盤點結果處理差異分析：盤點結束后，財務人員對盤點結果進行匯總分析，計算出實際庫存與賬面庫存的差異金額和差異率。對差異原因進行深入分析，可能的原因包括存貨收發(fā)記錄錯誤、盤點過程中的失誤、貨物丟失、損壞、變質等。賬務調整：根據盤點結果和差異分析情況，財務人員及時進行賬務調整。如實際庫存大于賬面庫存，應增加庫存賬目；如實際庫存小于賬面庫存，應減少庫存賬目，并查明原因進行相應處理。賬務調整應編制會計憑證，經財務負責人審核后入賬。報告編制：編制盤點報告，詳細說明盤點基本情況、盤點結果、差異分析及處理情況等內容。盤點報告應上報超市管理層，為管理層決策提供依據。同時，將盤點報告副本送交相關部門存檔，以便日后查閱。存貨損耗管理1.損耗定義與分類定義：存貨損耗是指在超市存貨采購、驗收、儲存、銷售等環(huán)節(jié)中，由于各種原因導致的存貨數量減少、質量下降或價值降低的情況。分類：存貨損耗可分為正常損耗和非正常損耗。正常損耗是指在合