銀保監(jiān)會信托管理制度VIP

銀保監(jiān)會信托管理制度?一、總則（一）目的為規(guī)范信托公司經營行為，加強信托公司監(jiān)督管理，保障信托當事人合法權益，促進信托行業(yè)健康發(fā)展，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國信托法》等法律法規(guī)，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于在中華人民共和國境內依法設立的信托公司。信托公司應當按照本制度及相關法律法規(guī)的要求，審慎經營信托業(yè)務，履行受托人職責。（三）基本原則1.合法性原則信托公司開展信托業(yè)務，應當遵守法律法規(guī)的規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益。2.審慎經營原則信托公司應當建立健全內部控制制度，對信托業(yè)務進行審慎經營和風險管理，有效識別、評估、監(jiān)測和控制各類風險。3.誠實信用原則信托公司應當以誠實、信用、謹慎、有效管理的原則，為受益人最大利益處理信托事務，履行受托人職責。4.公平公正原則信托公司應當公平對待信托當事人，不得損害信托當事人的合法權益，確保信托業(yè)務的公平、公正開展。二、機構設立、變更與終止（一）機構設立1.設立條件設立信托公司，應當經中國銀保監(jiān)會批準，并具備下列條件：有符合《中華人民共和國公司法》和中國銀保監(jiān)會規(guī)定的公司章程；有具備中國銀保監(jiān)會規(guī)定任職資格的董事、高級管理人員和與其業(yè)務相適應的信托從業(yè)人員；有健全的組織機構、風險管理和內部控制制度；有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施；中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。2.設立程序申請：申請人應當向中國銀保監(jiān)會提交申請材料，包括申請書、可行性研究報告、公司章程草案等。受理與審查：中國銀保監(jiān)會對申請材料進行受理和審查，必要時可進行現場檢查。決定：中國銀保監(jiān)會根據審查結果，作出批準或者不予批準的決定。予以批準的，頒發(fā)金融許可證；不予批準的，書面通知申請人并說明理由。（二）機構變更1.變更事項信托公司變更名稱、注冊資本、公司住所、持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東，以及調整業(yè)務范圍、公司形式、分立、合并等事項，應當經中國銀保監(jiān)會批準。2.變更程序申請：信托公司應當向中國銀保監(jiān)會提交變更申請材料，包括申請書、股東大會決議、相關部門批準文件等。受理與審查：中國銀保監(jiān)會對申請材料進行受理和審查，必要時可進行現場檢查。決定：中國銀保監(jiān)會根據審查結果，作出批準或者不予批準的決定。予以批準的，頒發(fā)新的金融許可證；不予批準的，書面通知申請人并說明理由。（三）機構終止1.終止情形信托公司有下列情形之一的，經中國銀保監(jiān)會批準后予以終止：公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現；股東會議決定解散；因公司合并或者分立需要解散；依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷；被依法宣告破產；中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。2.終止程序清算：信托公司終止時，應當依法進行清算。清算組由信托公司的股東、有關機關及專業(yè)人員組成。注銷登記：清算結束后，清算組應當向中國銀保監(jiān)會提交清算報告，申請注銷登記。中國銀保監(jiān)會核準后，收繳其金融許可證，并予以公告。三、業(yè)務規(guī)則（一）信托業(yè)務分類信托公司可以經營下列部分或者全部本外幣業(yè)務：1.資金信托單一資金信托；集合資金信托。2.動產信托3.不動產信托4.有價證券信托5.其他財產或財產權信托6.作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務7.經營企業(yè)資產的重組、購并及項目融資、公司理財、財務顧問等業(yè)務8.受托經營國務院有關部門批準的證券承銷業(yè)務9.辦理居間、咨詢、資信調查等業(yè)務10.代保管及保管箱業(yè)務11.法律法規(guī)規(guī)定或中國銀保監(jiān)會批準的其他業(yè)務（二）信托業(yè)務經營規(guī)則1.信托財產獨立性信托財產與委托人未設立信托的其他財產相區(qū)別。設立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產時，委托人是唯一受益人的，信托終止，信托財產作為其遺產或者清算財產；委托人不是唯一受益人的，信托存續(xù)，信托財產不作為其遺產或者清算財產；但作為共同受益人的委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產時，其信托受益權作為其遺產或者清算財產。信托財產與屬于受托人所有的財產（以下簡稱固有財產）相區(qū)別，不得歸入受托人的固有財產或者成為固有財產的一部分。受托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產而終止，信托財產不屬于其遺產或者清算財產。2.信托財產管理運用受托人應當按照信托文件的約定，對信托財產進行管理、運用和處分。受托人應當為受益人的最大利益處理信托事務，并履行誠實、信用、謹慎、有效管理的義務。受托人管理運用、處分信托財產，必須恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效管理的義務。受托人應當將信托財產與其固有財產分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財產分別管理、分別記賬。3.信托利益分配受托人應當按照信托文件的約定，向受益人支付信托利益。信托文件未作事先約定的，經受益人同意，受托人可以將信托財產所產生的收益作為信托利益進行分配。受托人應當每年定期將信托財產的管理運用、處分及收支情況，報告委托人和受益人。（三）關聯交易規(guī)則1.關聯方定義信托公司的關聯方包括關聯自然人、關聯法人或其他組織。關聯自然人是指信托公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其近親屬等；關聯法人或其他組織是指直接或間接控制信托公司的法人或其他組織，以及與信托公司受同一法人或其他組織控制的法人或其他組織等。2.關聯交易管理信托公司應當建立健全關聯交易管理制度，對關聯交易的認定、審批、報告等進行規(guī)范。信托公司開展關聯交易，應當以公平的市場價格進行，并逐筆向中國銀保監(jiān)會報告。信托公司的關聯交易應當符合誠實信用及公允原則，不得損害信托當事人的合法權益。信托公司的重大關聯交易應當由董事會或股東大會批準。重大關聯交易是指信托公司與一個關聯方之間單筆交易金額占信托公司最近一期經審計凈資產的1%以上，或交易金額雖未達到上述比例，但對信托公司經營決策、財務狀況或經營成果有重大影響的關聯交易。四、監(jiān)督管理（一）監(jiān)督管理措施1.非現場監(jiān)管中國銀保監(jiān)會及其派出機構應當依法對信托公司進行非現場監(jiān)管，要求信托公司報送有關報表、資料，并對信托公司的經營狀況、風險狀況等進行監(jiān)測分析。2.現場檢查中國銀保監(jiān)會及其派出機構有權對信托公司進行現場檢查，包括檢查信托公司的業(yè)務經營、內部控制、財務狀況等情況。信托公司應當配合現場檢查工作，按照要求提供有關文件、資料。3.監(jiān)管談話中國銀保監(jiān)會及其派出機構可以與信托公司的董事、高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求其就信托公司的業(yè)務經營、風險管理等情況作出說明。（二）風險監(jiān)測與預警1.風險監(jiān)測指標信托公司應當按照中國銀保監(jiān)會的規(guī)定，建立健全風險監(jiān)測指標體系，對信托業(yè)務的信用風險、市場風險、流動性風險等進行監(jiān)測。風險監(jiān)測指標包括資本充足率、不良資產率、撥備覆蓋率等。2.風險預警中國銀保監(jiān)會及其派出機構應當對信托公司的風險狀況進行監(jiān)測和分析，當信托公司的風險水平超過預警值時，應當及時發(fā)出風險預警，并采取相應的監(jiān)管措施。（三）信息披露1.披露內容信托公司應當按照中國銀保監(jiān)會的規(guī)定，定期披露其經營狀況、風險管理狀況、財務狀況等信息。披露內容應當真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。2.披露方式信托公司應當在公司網站、營業(yè)場所等顯著位置披露相關信息，并按照規(guī)定向中國銀保監(jiān)會及其派出機構報送信息披露報告。五、罰則（一）違法違規(guī)處罰信托公司違反本制度及相關法律法規(guī)規(guī)定的，中國銀保監(jiān)會及其派出機構將依法給予行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。（二）違規(guī)后果處理1.責令改正信托公司違反本制度規(guī)定，中國銀保監(jiān)會及其派出機構可以責令其改正，并采取相應的監(jiān)管措施。2.限制業(yè)務活動對違規(guī)情節(jié)嚴重的信托公司，中國銀保監(jiān)會及其派出機