2025年FRM金融風(fēng)險(xiǎn)管理師考試專業(yè)試卷：金融風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告試題

2025年FRM金融風(fēng)險(xiǎn)管理師考試專業(yè)試卷：金融風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告試題考試時(shí)間：______分鐘總分：______分姓名：______一、風(fēng)險(xiǎn)管理框架要求：根據(jù)您所學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，回答以下問(wèn)題。1.風(fēng)險(xiǎn)管理的四個(gè)關(guān)鍵組成部分是什么？a.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別b.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估c.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控d.風(fēng)險(xiǎn)緩解e.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告2.風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括哪些步驟？a.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別b.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估c.風(fēng)險(xiǎn)控制d.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控e.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告3.請(qǐng)簡(jiǎn)要描述風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法。a.問(wèn)卷調(diào)查b.訪談c.內(nèi)部審計(jì)d.外部審計(jì)e.數(shù)據(jù)分析4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法有哪些？a.概率法b.模擬法c.專家意見(jiàn)法d.等級(jí)評(píng)分法e.評(píng)分法5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的目的是什么？a.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性b.識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)c.跟蹤風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展d.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施效果e.提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率6.風(fēng)險(xiǎn)緩解的策略有哪些？a.風(fēng)險(xiǎn)避免b.風(fēng)險(xiǎn)降低c.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移d.風(fēng)險(xiǎn)接受e.風(fēng)險(xiǎn)分散7.請(qǐng)簡(jiǎn)要描述風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容。a.風(fēng)險(xiǎn)狀況概述b.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別c.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估d.風(fēng)險(xiǎn)控制措施e.風(fēng)險(xiǎn)管理成效8.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的目的有哪些？a.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完整性b.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性c.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一致性d.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理體系的適用性e.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理體系的合規(guī)性9.請(qǐng)簡(jiǎn)要描述風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的流程。a.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別b.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估c.審計(jì)計(jì)劃d.審計(jì)實(shí)施e.審計(jì)報(bào)告10.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的結(jié)果有哪些？a.審計(jì)發(fā)現(xiàn)b.審計(jì)結(jié)論c.審計(jì)建議d.審計(jì)意見(jiàn)e.審計(jì)跟蹤二、風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告要求：根據(jù)您所學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論與風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告，回答以下問(wèn)題。1.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的主要內(nèi)容有哪些？a.審計(jì)背景b.審計(jì)目標(biāo)c.審計(jì)范圍d.審計(jì)程序e.審計(jì)發(fā)現(xiàn)2.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的審計(jì)發(fā)現(xiàn)包括哪些方面？a.風(fēng)險(xiǎn)管理體系的設(shè)計(jì)b.風(fēng)險(xiǎn)管理體系的實(shí)施c.風(fēng)險(xiǎn)管理體系的監(jiān)控d.風(fēng)險(xiǎn)管理體系的成效e.風(fēng)險(xiǎn)管理體系的合規(guī)性3.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的審計(jì)結(jié)論有哪些？a.風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否有效b.風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否完善c.風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否合規(guī)d.風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否適用e.風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否經(jīng)濟(jì)4.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的審計(jì)建議有哪些？a.完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系的措施b.提高風(fēng)險(xiǎn)管理體系的效率c.提高風(fēng)險(xiǎn)管理體系的合規(guī)性d.提高風(fēng)險(xiǎn)管理體系的適用性e.提高風(fēng)險(xiǎn)管理體系的監(jiān)控5.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的審計(jì)意見(jiàn)有哪些？a.審計(jì)意見(jiàn)總體b.審計(jì)意見(jiàn)針對(duì)具體問(wèn)題c.審計(jì)意見(jiàn)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系d.審計(jì)意見(jiàn)針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)e.審計(jì)意見(jiàn)針對(duì)審計(jì)建議6.請(qǐng)簡(jiǎn)要描述風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的格式。a.封面b.目錄c.審計(jì)背景d.審計(jì)目標(biāo)e.審計(jì)范圍7.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的編寫(xiě)要求有哪些？a.審計(jì)報(bào)告應(yīng)真實(shí)、客觀b.審計(jì)報(bào)告應(yīng)完整、清晰c.審計(jì)報(bào)告應(yīng)準(zhǔn)確、具體d.審計(jì)報(bào)告應(yīng)規(guī)范、統(tǒng)一e.審計(jì)報(bào)告應(yīng)具有可讀性8.請(qǐng)簡(jiǎn)要描述風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的用途。a.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理體系的現(xiàn)狀b.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理體系的改進(jìn)c.為管理層提供決策依據(jù)d.為監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供參考e.為內(nèi)部審計(jì)提供依據(jù)9.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的審計(jì)周期有哪些？a.年度審計(jì)b.定期審計(jì)c.特殊審計(jì)d.隨機(jī)審計(jì)e.緊急審計(jì)10.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的審計(jì)人員有哪些？a.審計(jì)組長(zhǎng)b.審計(jì)員c.內(nèi)部審計(jì)部門d.外部審計(jì)機(jī)構(gòu)e.審計(jì)委員會(huì)四、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的方法與程序要求：根據(jù)您所學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)方法與程序，回答以下問(wèn)題。1.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的主要方法有哪些？a.符合性測(cè)試b.效果性測(cè)試c.實(shí)地觀察d.內(nèi)部控制調(diào)查e.問(wèn)卷調(diào)查2.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的程序包括哪些步驟？a.審計(jì)計(jì)劃b.審計(jì)實(shí)施c.審計(jì)報(bào)告d.審計(jì)后續(xù)e.審計(jì)檔案管理3.請(qǐng)簡(jiǎn)要描述風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)計(jì)劃的編制內(nèi)容。a.審計(jì)目標(biāo)b.審計(jì)范圍c.審計(jì)方法d.審計(jì)時(shí)間表e.審計(jì)資源4.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)實(shí)施階段的主要工作有哪些？a.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估b.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別c.風(fēng)險(xiǎn)分析d.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)e.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告5.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的編制應(yīng)遵循哪些原則？a.客觀性b.完整性c.真實(shí)性d.及時(shí)性e.簡(jiǎn)潔性五、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的改進(jìn)措施要求：根據(jù)您所學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的改進(jìn)措施，回答以下問(wèn)題。1.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告改進(jìn)的措施有哪些？a.提高審計(jì)報(bào)告的質(zhì)量b.優(yōu)化審計(jì)報(bào)告的結(jié)構(gòu)c.加強(qiáng)審計(jì)報(bào)告的可讀性d.增強(qiáng)審計(jì)報(bào)告的實(shí)用性e.提高審計(jì)報(bào)告的準(zhǔn)確性2.如何提高風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的質(zhì)量？a.完善審計(jì)程序b.加強(qiáng)審計(jì)人員的專業(yè)能力c.采用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)d.強(qiáng)化審計(jì)團(tuán)隊(duì)的合作e.加強(qiáng)審計(jì)報(bào)告的審核3.優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告結(jié)構(gòu)的方法有哪些？a.使用圖表和表格b.采用邏輯順序c.突出重點(diǎn)內(nèi)容d.簡(jiǎn)化文字描述e.明確報(bào)告層次4.如何加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的可讀性？a.使用清晰的語(yǔ)言b.避免專業(yè)術(shù)語(yǔ)c.提供實(shí)例說(shuō)明d.使用標(biāo)題和副標(biāo)題e.排版美觀5.如何增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的實(shí)用性？a.針對(duì)不同讀者提供定制化報(bào)告b.提供具體改進(jìn)建議c.分析風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)d.提供風(fēng)險(xiǎn)管理策略e.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理成效六、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的后續(xù)跟蹤要求：根據(jù)您所學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的后續(xù)跟蹤，回答以下問(wèn)題。1.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告后續(xù)跟蹤的目的有哪些？a.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的實(shí)施效果b.確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系持續(xù)改進(jìn)c.提高風(fēng)險(xiǎn)管理體系的效率d.提高風(fēng)險(xiǎn)管理體系的合規(guī)性e.提高風(fēng)險(xiǎn)管理體系的適用性2.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告后續(xù)跟蹤的流程包括哪些步驟？a.審計(jì)后續(xù)計(jì)劃b.審計(jì)后續(xù)實(shí)施c.審計(jì)后續(xù)報(bào)告d.審計(jì)后續(xù)評(píng)估e.審計(jì)后續(xù)反饋3.請(qǐng)簡(jiǎn)要描述風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告后續(xù)跟蹤的評(píng)估內(nèi)容。a.風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性b.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的準(zhǔn)確性c.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的實(shí)用性d.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的改進(jìn)措施e.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的后續(xù)實(shí)施效果4.如何確保風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告后續(xù)跟蹤的有效性？a.建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告后續(xù)跟蹤機(jī)制b.加強(qiáng)審計(jì)后續(xù)實(shí)施過(guò)程中的溝通與協(xié)調(diào)c.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告后續(xù)跟蹤進(jìn)行評(píng)估d.對(duì)審計(jì)后續(xù)跟蹤結(jié)果進(jìn)行反饋與改進(jìn)e.將風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告后續(xù)跟蹤結(jié)果納入風(fēng)險(xiǎn)管理體系5.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告后續(xù)跟蹤的結(jié)果有哪些？a.審計(jì)后續(xù)跟蹤報(bào)告b.審計(jì)后續(xù)跟蹤建議c.審計(jì)后續(xù)跟蹤意見(jiàn)d.審計(jì)后續(xù)跟蹤反饋e.審計(jì)后續(xù)跟蹤總結(jié)本次試卷答案如下：一、風(fēng)險(xiǎn)管理框架1.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理框架通常包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)緩解和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告這五個(gè)關(guān)鍵組成部分。2.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理流程通常包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告這五個(gè)步驟。3.答案：a,b,c解析思路：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法包括問(wèn)卷調(diào)查、訪談和內(nèi)部審計(jì)等，這些方法有助于發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。4.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法包括概率法、模擬法、專家意見(jiàn)法、等級(jí)評(píng)分法和評(píng)分法等，這些方法用于評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響。5.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的目的是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性、識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)、跟蹤風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施效果和提升風(fēng)險(xiǎn)管理的效率。6.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)緩解的策略包括風(fēng)險(xiǎn)避免、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受和風(fēng)險(xiǎn)分散，這些策略旨在減少風(fēng)險(xiǎn)的影響。7.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容通常包括風(fēng)險(xiǎn)狀況概述、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制措施和風(fēng)險(xiǎn)管理成效。8.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的目的包括評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完整性、有效性、一致性、適用性和合規(guī)性。9.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的流程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)實(shí)施和審計(jì)報(bào)告。10.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的結(jié)果包括審計(jì)發(fā)現(xiàn)、審計(jì)結(jié)論、審計(jì)建議、審計(jì)意見(jiàn)和審計(jì)跟蹤。二、風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告1.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的主要內(nèi)容通常包括審計(jì)背景、審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)范圍、審計(jì)程序和審計(jì)發(fā)現(xiàn)。2.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的審計(jì)發(fā)現(xiàn)包括風(fēng)險(xiǎn)管理體系的各個(gè)方面，如設(shè)計(jì)、實(shí)施、監(jiān)控、成效和合規(guī)性。3.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的審計(jì)結(jié)論通常包括風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性、完善性、合規(guī)性、適用性和經(jīng)濟(jì)性。4.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的審計(jì)建議通常包括完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系的措施、提高效率、合規(guī)性、適用性和監(jiān)控。5.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的審計(jì)意見(jiàn)通常包括審計(jì)意見(jiàn)總體、針對(duì)具體問(wèn)題、針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)和針對(duì)審計(jì)建議。6.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的格式通常包括封面、目錄、審計(jì)背景、審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)范圍等。7.答案：a,b,c,d,e解析思路：風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告的編寫(xiě)要