銀行內(nèi)控合規(guī)管理崗位資格考試習(xí)題集（帶答案版）

銀行內(nèi)控合規(guī)管理崗位資格考試習(xí)題集（帶答案版）

一、判斷題

1.財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立

了我國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制的總體框架。對(duì)

2.財(cái)政部等五部委2010年聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制配套指弓I》

包括應(yīng)用指引、評(píng)價(jià)指引和審計(jì)指引。對(duì)

3.財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》中各

類指引相互獨(dú)立，互不銜接。錯(cuò)

4.財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》中的

審計(jì)指引主要是為企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門執(zhí)行審計(jì)提供指引。錯(cuò)

5.內(nèi)部控制僅是內(nèi)控管理部門的責(zé)任。錯(cuò)

6.內(nèi)部控制是對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程的控制，也是對(duì)實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)

展目標(biāo)過程的控制，覆蓋所有業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和環(huán)節(jié)，是全過程控制。對(duì)

7.內(nèi)部控制是一個(gè)不斷改進(jìn)完善的動(dòng)態(tài)過程，隨著內(nèi)外部環(huán)境

變化而進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，只有起點(diǎn)，沒有終點(diǎn)。對(duì)

8.內(nèi)部控制的最終目標(biāo)是促進(jìn)企業(yè)提高經(jīng)營(yíng)效率和效果。錯(cuò)

9.內(nèi)部控制要對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告

及相關(guān)信息真實(shí)完整等提供絕對(duì)保證。錯(cuò)

10.不相容機(jī)構(gòu)、崗位或人員的互相分離和制約體現(xiàn)了內(nèi)部控制

的制衡性原則。對(duì)

11.內(nèi)部環(huán)境是影響、制約企業(yè)內(nèi)部控制制度建立與執(zhí)行的各種

內(nèi)部因素的總稱，是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。對(duì)

12.不相容職務(wù)是指那些不能由一個(gè)部門或人員兼任，否則可能

發(fā)生弄虛作假或舞弊行為的職務(wù)。對(duì)

13.信息與溝通貫穿于內(nèi)部控制體系的內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控

制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督全過程。對(duì)

14.對(duì)銀行從業(yè)人員來講，合規(guī)不僅要遵循外部監(jiān)管法規(guī)準(zhǔn)則，

也要遵守銀行內(nèi)部規(guī)章制度和相關(guān)要求。對(duì)

15.商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)本條線和本機(jī)

構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任。對(duì)

16.操作風(fēng)險(xiǎn)管理可以覆蓋和替代合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。錯(cuò)

17.《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》明確合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)

和風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)權(quán)重應(yīng)明顯高于其他類指標(biāo)。對(duì)

18.合規(guī)管理是合規(guī)管理部門自身的工作。錯(cuò)

19.所有的業(yè)務(wù)創(chuàng)新都是違規(guī)的結(jié)果。錯(cuò)

20.對(duì)合規(guī)部門來講，監(jiān)督與服務(wù)兩項(xiàng)職責(zé)不能相互結(jié)合，必須

嚴(yán)格獨(dú)立。錯(cuò)

21.企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的過程就是不斷合規(guī)的過程，經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)與

合規(guī)管理不可分割。對(duì)

22.商業(yè)銀行合規(guī)管理貫穿商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的全過程，但

以事后監(jiān)督為主。錯(cuò)

23.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2006年制定發(fā)布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

是我國(guó)銀行業(yè)開展合規(guī)管理的基本規(guī)范和指南。對(duì)

24.農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，于2008年制

定了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)政策》。對(duì)

25.按照《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的規(guī)定，董事會(huì)對(duì)商業(yè)

銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任。對(duì)

26.合規(guī)文化是企業(yè)文化的重要組成部分。對(duì)

27.農(nóng)業(yè)銀行2010年在全行啟動(dòng)了大規(guī)模的合規(guī)文化建設(shè)活動(dòng)。

對(duì)

28.宣傳教育、制度建設(shè)、強(qiáng)化執(zhí)行、監(jiān)督檢查、整改糾偏和激

勵(lì)約束“六位一體”機(jī)制代表了合規(guī)文化建設(shè)的全部?jī)?nèi)涵。錯(cuò)

29.《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)綱要》，明確了未來一段時(shí)間合

規(guī)文化建設(shè)工作重點(diǎn)，確保合規(guī)文化建設(shè)沿著制度化、規(guī)范化、程序

化的軌道健康發(fā)展。對(duì)

30.我行已建立規(guī)章制度數(shù)據(jù)庫，員工可以通過法律事務(wù)信息管

理系統(tǒng)和內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)查詢?nèi)鞋F(xiàn)行有效規(guī)章制度。對(duì)

31.黨、團(tuán)、工會(huì)組織的規(guī)范性文件按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般不

納入《規(guī)章制度管理基本規(guī)范》（農(nóng)銀規(guī)章（2015）38號(hào)）規(guī)定的制

度范疇。對(duì)

32.按照《規(guī)章制度管理基本規(guī)范》（農(nóng)銀規(guī)章（2015）38號(hào)）的

規(guī)定，分支行可以制定下發(fā)基本制度。錯(cuò)

33.根據(jù)“下位制度服從上位制度”的原則，操作規(guī)程不能與管

理辦法相抵觸。對(duì)

34.總行統(tǒng)一系統(tǒng)操作、統(tǒng)一業(yè)務(wù)產(chǎn)品、統(tǒng)一管理要求的規(guī)章制

度，如非必要，分、支行不得再制定相應(yīng)實(shí)施細(xì)則。對(duì)

35.制度起草部門對(duì)制度的合法合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)控制承擔(dān)第一責(zé)

任。對(duì)

36.各類規(guī)章制度均不得與我行章程的規(guī)定相抵觸。對(duì)

37.制度未經(jīng)立項(xiàng)，不得進(jìn)入起草制定階段，但執(zhí)行簡(jiǎn)易修訂程

序的制度除外。

對(duì)

38.商業(yè)銀行授權(quán)制度是內(nèi)部控制制度的重要組成部分。對(duì)

39.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)行長(zhǎng)授權(quán)管理工作由總行內(nèi)控與法律

合規(guī)部負(fù)責(zé)。（錯(cuò)

40.授權(quán)是管理者的重要任務(wù)之一，有效的授權(quán)是一項(xiàng)重要的管

理技巧，若授權(quán)得當(dāng)，所有參與者均可受惠。對(duì)

41.《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》規(guī)定“商業(yè)銀行要建立相應(yīng)的授

權(quán)體系，實(shí)行統(tǒng)一法人管理和法人授權(quán)。授權(quán)應(yīng)適當(dāng)、明確，并采取

書面形式?！睂?duì)

42.特別授權(quán)一事一授，有效期根據(jù)授權(quán)事項(xiàng)的具體情況確定，

一般不得超過一年。對(duì)

43.某一級(jí)分行信貸業(yè)務(wù)分管行長(zhǎng)就轄內(nèi)某二級(jí)分行申請(qǐng)煤炭并

購(gòu)貸款審批權(quán)限的簽報(bào)審批同意，該一級(jí)分行授權(quán)管理部門制作特別

授權(quán)書，提交行長(zhǎng)簽章并由辦公室加蓋該一級(jí)分行行政印章后，通過

系統(tǒng)發(fā)送該二級(jí)分行。上述辦理授權(quán)的流程合規(guī)。錯(cuò)

44.授權(quán)管理部門可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理需要，以簽報(bào)形式提出特別

授權(quán)建議，會(huì)簽相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門，并報(bào)行長(zhǎng)審批后，制作授權(quán)文書。

對(duì)

45.轉(zhuǎn)授權(quán)應(yīng)在授權(quán)范圍和權(quán)限額度內(nèi)進(jìn)行，因特殊業(yè)務(wù)辦理需

要，轉(zhuǎn)授權(quán)范圍和額度可以大于或優(yōu)于授權(quán)。錯(cuò)

46.受權(quán)人行使權(quán)限應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的決策或?qū)徟?zé)任，如果受權(quán)人

行使權(quán)限中出現(xiàn)責(zé)任問題，授權(quán)人要追究受權(quán)人及有關(guān)責(zé)任人的責(zé)

任，實(shí)現(xiàn)權(quán)力與責(zé)任相一致。對(duì)

47.授權(quán)人保留隨時(shí)調(diào)整受權(quán)人權(quán)限的權(quán)利，但是不能隨時(shí)終止

受權(quán)人的權(quán)限。錯(cuò)

48.授權(quán)有效期間，授權(quán)人可以主動(dòng)或依申請(qǐng)對(duì)授權(quán)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)

整。對(duì)

49.授權(quán)委托一般使用授權(quán)委托書的形式，通常對(duì)外出示，具有

法律效力。

對(duì)

50.委托事項(xiàng)經(jīng)副行長(zhǎng)以上審批同意，則視同委托事項(xiàng)涉及的業(yè)

務(wù)經(jīng)有權(quán)審批人審批同意。錯(cuò)

51.受托人應(yīng)當(dāng)在委托范圍內(nèi)誠(chéng)實(shí)并善意地處理委托事務(wù)，最大

限度維護(hù)農(nóng)業(yè)銀行合法權(quán)益。對(duì)

52.對(duì)于連續(xù)兩年被評(píng)為內(nèi)控評(píng)價(jià)“四類行”的機(jī)構(gòu)，按照“五

類行”處理。對(duì)

53.2000年，農(nóng)業(yè)銀行在國(guó)內(nèi)銀行中率先開展了對(duì)各級(jí)分支機(jī)構(gòu)

的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，標(biāo)志著農(nóng)業(yè)銀行的內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)入了一個(gè)

新的發(fā)展時(shí)期。錯(cuò)

54.內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)有效性，是指為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)所必需的內(nèi)部

控制要素都存在并且設(shè)計(jì)恰當(dāng)。對(duì)

55.評(píng)價(jià)內(nèi)部控制運(yùn)行的有效性，就是考察其是否執(zhí)行其有效的

內(nèi)部控制設(shè)計(jì)。對(duì)

56.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能

性和對(duì)本行內(nèi)部控制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)造成的影響程度，關(guān)注重要業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)、

重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。對(duì)

57.內(nèi)控控制評(píng)價(jià)人員應(yīng)簽訂評(píng)價(jià)責(zé)任書，明確評(píng)價(jià)責(zé)任。對(duì)

58.總行內(nèi)部控制管理部門應(yīng)當(dāng)關(guān)注自內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)

部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間發(fā)生的影響內(nèi)部控制有效性的因素，但對(duì)

評(píng)價(jià)結(jié)論可以不進(jìn)行調(diào)整。錯(cuò)

59.在具體對(duì)內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行認(rèn)定時(shí)，應(yīng)考慮采用定性標(biāo)準(zhǔn)與

定量標(biāo)準(zhǔn)相結(jié)合的方法予以綜合確定。對(duì)

60.2012年總行制定的《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)》

為我行內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定工作提供了有效的依據(jù)。對(duì)

61.未經(jīng)總行批準(zhǔn)，分支機(jī)構(gòu)不得委托中介機(jī)構(gòu)實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)

價(jià)。對(duì)

62.境外分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控評(píng)價(jià)注重結(jié)合駐在國(guó)（地區(qū)）的監(jiān)管規(guī)定,

按照從他監(jiān)管的原則合理保證內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。錯(cuò)

63.職能部門認(rèn)真履行盡職監(jiān)督職責(zé)，屬于內(nèi)部監(jiān)督評(píng)價(jià)內(nèi)容。

對(duì)

64.對(duì)境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)的測(cè)試，就是對(duì)被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)本部測(cè)試。錯(cuò)

65.對(duì)于被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)問題并完成整改的，也應(yīng)作為非現(xiàn)

場(chǎng)測(cè)試依據(jù)。錯(cuò)

66.在內(nèi)控評(píng)價(jià)計(jì)分過程中，對(duì)不能測(cè)算抽樣發(fā)現(xiàn)問題率，屬于

控制活動(dòng)執(zhí)行差錯(cuò)的問題：情節(jié)和影響程度一般的，控制要點(diǎn)出現(xiàn)一

類問題定為“較強(qiáng)”，出現(xiàn)兩類問題以上定為“一般二錯(cuò)

67.內(nèi)控評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)向全轄進(jìn)行通報(bào)。對(duì)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行梳理

和分類后反饋給同級(jí)業(yè)務(wù)部門，加強(qiáng)業(yè)務(wù)條線內(nèi)部控制管理。對(duì)

68.一級(jí)分行、二級(jí)分行和一級(jí)支行三級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)生的案件與責(zé)任

事故類型相

同，則觸發(fā)扣分的涉案金額或損失金額也應(yīng)相同。錯(cuò)

69.不在“案件與責(zé)任事故”評(píng)價(jià)章節(jié)直接扣分的案件，將在其

他控制環(huán)節(jié)中酌情扣分。對(duì)

70.對(duì)于被評(píng)為內(nèi)控評(píng)價(jià)“一類行”的機(jī)構(gòu)，在次年適當(dāng)降低對(duì)

其內(nèi)部檢查的頻率。對(duì)

71.檢查報(bào)告主要內(nèi)容包括檢查依據(jù)、檢查基本情況、被查單位

基本情況、檢查評(píng)價(jià)意見、檢查發(fā)現(xiàn)問題及原因分析、檢查建議等。

對(duì)

72.判斷檢查發(fā)現(xiàn)問題的嚴(yán)重程度，應(yīng)從聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、

監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、案件風(fēng)險(xiǎn)六個(gè)方面進(jìn)行綜合判斷，

以嚴(yán)重程度較高的為準(zhǔn)。

對(duì)

73.檢查人員在檢查過程中發(fā)現(xiàn)被查單位存在違規(guī)行為以及對(duì)檢

查結(jié)論有重要影響的檢查事項(xiàng)，可不編寫檢查日記，而直接編制檢查

工作底稿。錯(cuò)

74.在對(duì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行抽樣時(shí)，可重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)部管理混亂、近兩年檢

查發(fā)現(xiàn)有重大風(fēng)險(xiǎn)隱患、新開辦的或有特色業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)。對(duì)

75.檢查組在檢查過程中發(fā)現(xiàn)重大問題或案件線索，應(yīng)當(dāng)即時(shí)撰

寫專題報(bào)告上報(bào)。專題報(bào)告一事一報(bào)或一類一報(bào)，經(jīng)項(xiàng)目主辦部門負(fù)

責(zé)人審定后呈報(bào)主管行領(lǐng)導(dǎo)，并抄送同級(jí)內(nèi)控合規(guī)部門。對(duì)

76.項(xiàng)目主辦部門應(yīng)根據(jù)整改工作情況，對(duì)檢查項(xiàng)目問題整改情

況單獨(dú)開展后續(xù)檢查，驗(yàn)證整改結(jié)果。錯(cuò)

77.被查單位對(duì)整改通知書和檢查結(jié)論存在異議的，可向項(xiàng)目主

辦部門提交《復(fù)查申請(qǐng)表》申請(qǐng)復(fù)查。復(fù)查期間，原整改通知書暫停

執(zhí)行。錯(cuò)

78.檢查應(yīng)當(dāng)綜合考慮實(shí)施成本與預(yù)期效益，加強(qiáng)信息共享和成

果綜合利用,并充分運(yùn)用各類信息系統(tǒng)進(jìn)行分析查證，以適當(dāng)?shù)某杀?/p>

實(shí)現(xiàn)有效的控制。對(duì)

79.檢查的目的僅僅是為了發(fā)現(xiàn)、識(shí)別、揭示、糾正業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管

理中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。錯(cuò)

80.是否按規(guī)定開展檢查監(jiān)督并及時(shí)通報(bào)檢查情況，是風(fēng)險(xiǎn)性檢

查內(nèi)容之一。錯(cuò)

81.各職能部門于每年12月底前上報(bào)檢查需求，內(nèi)控合規(guī)部門要

對(duì)其進(jìn)行統(tǒng)籌整合并形成年度檢查計(jì)劃。這個(gè)階段的統(tǒng)籌重點(diǎn)是檢查

內(nèi)容、時(shí)間及重點(diǎn)的統(tǒng)籌。對(duì)

82.檢查工作基本流程包括檢查計(jì)劃、檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、后

續(xù)管理四個(gè)部分。錯(cuò)

83.檢查過程中，檢查人員如果發(fā)現(xiàn)分配給自己的檢查業(yè)務(wù)量太

大，可以抽樣核查，但未核查內(nèi)容要在檢查日記上予以說明。錯(cuò)

84.檢查前分析、組建項(xiàng)目管理組、簽訂檢查責(zé)任書、檢查前培

訓(xùn)、組織進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、發(fā)布檢查公告，這幾個(gè)環(huán)節(jié)可根據(jù)需要選擇實(shí)施。

錯(cuò)

85.項(xiàng)目管理組組長(zhǎng)由項(xiàng)目主辦部門負(fù)責(zé)人或其指定人員擔(dān)任，

成員由項(xiàng)目主辦部門業(yè)務(wù)骨干組成，一般不會(huì)抽調(diào)協(xié)辦部門業(yè)務(wù)骨干

作為項(xiàng)目管理組成員。錯(cuò)

86.檢查驗(yàn)證是指檢查人員根據(jù)檢查方案要求，采用適當(dāng)?shù)臋z查方

法和技術(shù)，對(duì)被查單位提供的資料進(jìn)行審查，現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)際

運(yùn)行狀況的過程。對(duì)

87.經(jīng)驗(yàn)判斷法針對(duì)性強(qiáng)、效率高，但風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不全面，對(duì)檢查

人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、檢查經(jīng)驗(yàn)和職業(yè)敏感性要求較高。對(duì)

88.監(jiān)督盤點(diǎn)法是檢查人員親臨現(xiàn)場(chǎng)觀察被查單位組織盤存的活

動(dòng)，如無必要，檢查人員無需抽查、復(fù)點(diǎn)。對(duì)

89.逆查法就是按照經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行的相反順序，從終點(diǎn)查到起點(diǎn)

的檢查方法。這種方法從大處著手，檢查面較寬，檢查重點(diǎn)和目的比

較明確，不容易遺漏或疏忽重要問題。錯(cuò)

90.檢查證據(jù)的適當(dāng)性指的是收集的檢查證據(jù)足以支撐檢查結(jié)

論。錯(cuò)

91.通過檢查會(huì)談方式收集檢查證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)形成檢查會(huì)談?dòng)涗?

并由檢查人員和參加會(huì)談的人員逐份逐頁簽字。對(duì)

92.檢查人員取得檢查證據(jù)，應(yīng)當(dāng)由證據(jù)提供者簽名或者蓋章；

未能取得簽名或蓋章的，該檢查證據(jù)無效。錯(cuò)

93.檢查計(jì)劃的編制要確保風(fēng)險(xiǎn)全面覆蓋、重點(diǎn)問題突出、檢查

資源合理整合。對(duì)

94.各級(jí)行內(nèi)控合規(guī)部門應(yīng)通過ICCS對(duì)本級(jí)行檢查計(jì)劃執(zhí)行情

況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤和全流程管理，督促項(xiàng)目主辦部門按照要求準(zhǔn)確記錄

檢查實(shí)施全過程。對(duì)

95.盡職監(jiān)督是指商業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)職能部門按照職責(zé)分工，對(duì)

下級(jí)對(duì)口部門相關(guān)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、檢查、督導(dǎo)和糾偏的管理

行為。錯(cuò)

96.盡職監(jiān)督是職能部門實(shí)施的內(nèi)部控制。對(duì)

97.盡職監(jiān)督是職能部門職責(zé)的基本內(nèi)容和應(yīng)有之義，是職能部

門應(yīng)當(dāng)履行的管理職責(zé)。對(duì)

98.具有歸口管理職責(zé)的職能部門應(yīng)當(dāng)對(duì)同級(jí)部門相關(guān)經(jīng)營(yíng)管理

活動(dòng)履行監(jiān)督職責(zé)。對(duì)

99.職能部門應(yīng)當(dāng)監(jiān)督、指導(dǎo)、輔導(dǎo)下級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)口部門盡職監(jiān)督

職責(zé)的履行。對(duì)

100.盡職監(jiān)督應(yīng)當(dāng)圍繞各條線主要工作，將高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域、內(nèi)部控

制和案件防控薄弱環(huán)節(jié)以及外部監(jiān)管部門關(guān)注事項(xiàng)作為監(jiān)督重點(diǎn)。對(duì)

101.盡職監(jiān)督需注重督促落實(shí)盡職監(jiān)督及其他監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問

題的整改，采取適當(dāng)控制措施，不斷強(qiáng)化監(jiān)督效果，持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管

理。對(duì)

102.職能部門可以采取現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督的方式，履行盡職

監(jiān)督職責(zé)。對(duì)

103.《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行盡職監(jiān)督工作管理辦法》適用于中國(guó)農(nóng)業(yè)銀

行境內(nèi)外各級(jí)機(jī)構(gòu)。錯(cuò)

104.盡職監(jiān)督應(yīng)當(dāng)涵蓋各級(jí)機(jī)構(gòu)所有條線各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。

對(duì)

105.納入年度現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃的檢查項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照檢查相關(guān)

規(guī)章制度規(guī)定的程序，實(shí)施項(xiàng)目管理，由內(nèi)控合規(guī)部門牽頭實(shí)施。錯(cuò)

106.職能部門應(yīng)當(dāng)監(jiān)督、落實(shí)內(nèi)外部各類監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)相關(guān)問

題的整改。對(duì)

107.職能部門應(yīng)當(dāng)培育本條線內(nèi)控合規(guī)文化，形成內(nèi)控優(yōu)先、主

動(dòng)合規(guī)的良好氛圍。對(duì)

108.內(nèi)控合規(guī)部門作為盡職監(jiān)督工作的管理部門，履行對(duì)職能

部門盡職監(jiān)督履職的監(jiān)督檢查職責(zé)，督促、推動(dòng)職能部門盡職監(jiān)督工

作。錯(cuò)

109.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門應(yīng)當(dāng)將職能部門盡職監(jiān)督履職情況作為職能

部門及其負(fù)責(zé)人年度考核和工作評(píng)價(jià)的內(nèi)容。錯(cuò)

110.內(nèi)控合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)職能部門盡職監(jiān)督的結(jié)果，落實(shí)有關(guān)

責(zé)任人員的責(zé)任追究。錯(cuò)

111.運(yùn)營(yíng)管理部門組織開展的2013年度中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)

“三化三鐵”考核驗(yàn)收不屬于對(duì)條線的盡職監(jiān)督。錯(cuò)

112.內(nèi)控合規(guī)部門牽頭開展的2014年案件風(fēng)險(xiǎn)排查不屬于對(duì)條

線的盡職監(jiān)督。

對(duì)

113.對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題的現(xiàn)場(chǎng)核查，應(yīng)納入年度現(xiàn)場(chǎng)檢查

計(jì)劃，由職能部門組織實(shí)施。錯(cuò)

114.職能部門履行盡職監(jiān)督職責(zé)，應(yīng)當(dāng)實(shí)行全過程質(zhì)量控制，保

證監(jiān)督的質(zhì)量和效果。對(duì)

115.職能部門應(yīng)當(dāng)總結(jié)、分析本部門盡職監(jiān)督工作，形成年度盡

職監(jiān)督工作報(bào)告，并于次年1月10日前報(bào)送上級(jí)機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)部門

和對(duì)口部門。錯(cuò)

116.職能部門現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)當(dāng)下發(fā)整改通知書，并采取現(xiàn)

場(chǎng)監(jiān)督方式核查整改落實(shí)情況。錯(cuò)

117.對(duì)于納入年度現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃的現(xiàn)場(chǎng)檢查項(xiàng)目，職能部門應(yīng)當(dāng)

在檢查結(jié)束后10日內(nèi)，將現(xiàn)場(chǎng)檢查工作報(bào)告報(bào)送同級(jí)內(nèi)控合規(guī)部

門和上級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)口部門。對(duì)

118.職能部門對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的可疑信息或者問題，應(yīng)當(dāng)通過

非現(xiàn)場(chǎng)核查、驗(yàn)證、詢問、下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示等方式予以確認(rèn)，并落實(shí)問

題的整改。錯(cuò)

119.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是指審計(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)上級(jí)行黨委要求，對(duì)被審

計(jì)人在任職期間履行經(jīng)營(yíng)管理職責(zé)情況的監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)。錯(cuò)

120.被審計(jì)人因退休離開所任崗位時(shí)，不需要對(duì)其任職期間職

責(zé)履行情況進(jìn)行離任審計(jì)。錯(cuò)

121.離任審計(jì)堅(jiān)持“先離后審”原則。錯(cuò)

122.一級(jí)分行以下機(jī)構(gòu)高管人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)由各級(jí)行內(nèi)控合

規(guī)部門按照下審一級(jí)的原則組織實(shí)施。對(duì)

123.對(duì)被審計(jì)人任現(xiàn)職不滿一年的，審計(jì)組織只需要對(duì)現(xiàn)任職

務(wù)的職責(zé)履行情況進(jìn)行審計(jì)。錯(cuò)

124.對(duì)在本崗位任職時(shí)間超過三年的被審計(jì)高管人員，審計(jì)機(jī)

構(gòu)可根據(jù)審前調(diào)查結(jié)果以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向確定審計(jì)重點(diǎn)年度，如有必要可

追溯到以前年度。對(duì)

125.對(duì)于二級(jí)支行行長(zhǎng)審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)程度低的非提任審計(jì)，原則

上可采取非現(xiàn)場(chǎng)為主的審計(jì)方式。對(duì)

126.審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審的風(fēng)險(xiǎn)程度可量化計(jì)分或分為高、中、低

三個(gè)檔次。對(duì)

127.采用非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)方式的，可適當(dāng)簡(jiǎn)化審計(jì)程序。對(duì)

128.審計(jì)機(jī)構(gòu)實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審計(jì)公示。對(duì)

129.在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)進(jìn)行信息歸集時(shí)，各業(yè)務(wù)主管部門對(duì)于本

條線日常管理、盡職監(jiān)督以及其他渠道掌握的重大違規(guī)和重大風(fēng)險(xiǎn)事

項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)反饋。對(duì)

130.特殊情況下，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)審前調(diào)查也可在審計(jì)組進(jìn)駐被審

計(jì)單位后進(jìn)行。對(duì)

131.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)組實(shí)施審計(jì)后，應(yīng)當(dāng)將審計(jì)報(bào)告征求被審計(jì)

高管人員的意見。對(duì)

132.審計(jì)機(jī)構(gòu)必須將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告報(bào)送上級(jí)行內(nèi)控合規(guī)部

門。錯(cuò)

133.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)綜合評(píng)價(jià)是審計(jì)部門根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)事項(xiàng)，分

別就評(píng)價(jià)內(nèi)容各方面，對(duì)被審計(jì)人任職期間職責(zé)履行情況做出的審計(jì)

判斷。錯(cuò)

134.在對(duì)被審計(jì)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任認(rèn)定時(shí)，不能肯定一切，也不能

全盤否定，要用辯證的思維方式和發(fā)展的眼光去看待被審計(jì)人在本單

位相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用。對(duì)

135.在對(duì)被審計(jì)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任認(rèn)定過程中，凡是不在審計(jì)范

圍內(nèi)的事項(xiàng)不應(yīng)作出經(jīng)濟(jì)責(zé)任認(rèn)定。對(duì)

136.對(duì)情況特別復(fù)雜，現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)難以劃分經(jīng)濟(jì)責(zé)任的，可采取

寫實(shí)方式。對(duì)

137.凡是不屬于被審計(jì)人職權(quán)范圍內(nèi)的相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，不應(yīng)由

被審計(jì)人承擔(dān)該項(xiàng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。對(duì)

138.對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的與被審計(jì)人相關(guān)的問題，需全部認(rèn)

定責(zé)任。對(duì)

139.審計(jì)報(bào)告既要反映被審計(jì)人本人的情況，也要反映被審計(jì)人

主管機(jī)構(gòu)或業(yè)務(wù)的發(fā)展變化情況。對(duì)

140.審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)堅(jiān)持“審什么評(píng)什么"，未經(jīng)審計(jì)的事項(xiàng)不作評(píng)

價(jià)。對(duì)

141.對(duì)于不具有普遍性的一般性問題不要在審計(jì)報(bào)告中反映。對(duì)

142.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告中，審計(jì)發(fā)現(xiàn)主要問題主要反映審計(jì)中發(fā)

現(xiàn)的被審計(jì)人應(yīng)承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的問題。對(duì)

143.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對(duì)涉嫌重大違法違規(guī)的事件，在取證充分的情

況下，可不征求被審計(jì)人意見，直接形成報(bào)告上報(bào)行黨委。對(duì)

144.整改是指農(nóng)業(yè)銀行為糾正內(nèi)外部監(jiān)督檢查所發(fā)現(xiàn)的問題而

實(shí)施的管理活動(dòng)。對(duì)

145.問題特指違反法律、規(guī)則、準(zhǔn)則及內(nèi)部規(guī)章制度等規(guī)范

性文件的行為。錯(cuò)

146.按照風(fēng)險(xiǎn)程度，問題分為“重大”、“較大”、“關(guān)注”、“一

般”、“輕微”五個(gè)等級(jí).對(duì)

147.“重大”、“較大”、“關(guān)注”類問題合稱“重點(diǎn)問題”。錯(cuò)

148.按照問題的風(fēng)險(xiǎn)程度，性質(zhì)惡劣、惡意違規(guī)的問題應(yīng)歸

為“較大”類。錯(cuò)

149.內(nèi)部監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題，由開展內(nèi)部監(jiān)督檢查的部門按照

農(nóng)業(yè)銀行標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估認(rèn)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。對(duì)

150.按照行為是否違規(guī)，將問題分為“違規(guī)類問題”和“非違規(guī)

類問題”。對(duì)

151.非違規(guī)類問題是指違反法律、規(guī)則、準(zhǔn)則及內(nèi)部規(guī)章制度和

其他規(guī)范性文件的行為。錯(cuò)

152.按照產(chǎn)生原因，將問題分為“目標(biāo)任務(wù)”、“制度流程”、“產(chǎn)

品工具”、“業(yè)務(wù)操作”四類。錯(cuò)

153.每項(xiàng)問題的產(chǎn)生原因可以歸為一個(gè)或多個(gè)類別。對(duì)

154.違規(guī)類問題以行為糾正到位、風(fēng)險(xiǎn)控制到位、責(zé)任追究到位

作為整改完成的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)

155.非違規(guī)類問題以風(fēng)險(xiǎn)控制到位和責(zé)任追究到位作為整改完

成的標(biāo)準(zhǔn)。錯(cuò)

156.風(fēng)險(xiǎn)控制到位是指整改責(zé)任部門或單位已全部終止或糾正

了相關(guān)行為。錯(cuò)

157.違規(guī)類問題的行為已無法直接糾正，如果風(fēng)險(xiǎn)控制到位且責(zé)

任追究到位，則可視為問題完成整改。對(duì)

158.行為糾正到位是指整改責(zé)任部門或單位已采取措施消除或

有效控制問題所造成的不良影響。錯(cuò)

159.問題導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)或者損失的，不應(yīng)簡(jiǎn)單將是否收回全部風(fēng)險(xiǎn)金

額或損失金額作為風(fēng)險(xiǎn)控制到位的唯一衡量標(biāo)準(zhǔn)，需要根據(jù)具體情況

綜合判定風(fēng)險(xiǎn)控制是否到位。對(duì)

160.責(zé)任追究到位，是指已按照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制

度處理辦法》及其他處理規(guī)定對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予了相應(yīng)的處理。對(duì)

161.各級(jí)行行長(zhǎng)對(duì)轄內(nèi)整改工作負(fù)總責(zé)，其他行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)分管條線

的整改工作負(fù)管理責(zé)任，各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門整改工作首負(fù)其責(zé)。

對(duì)

162.如果整改責(zé)任單位內(nèi)設(shè)職能部門，應(yīng)按職責(zé)確定整改責(zé)任部

門和整改督辦部門。對(duì)

163.內(nèi)部監(jiān)督項(xiàng)目的整改督辦，實(shí)行“誰監(jiān)督、誰督辦”原則。

對(duì)

164.各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門是本級(jí)行整改工作的主管部門。錯(cuò)

165.風(fēng)險(xiǎn)為本(RiskBasedApproach)是指金融機(jī)構(gòu)通過建立識(shí)

別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、理和降低洗錢、恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)的程序，確保防范措

施與已經(jīng)識(shí)別的洗錢、恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)相匹配，并能使其決定如何以最

有效的方式配置自身資源的管理方法。對(duì)

166.風(fēng)險(xiǎn)為本規(guī)則為輔是目前國(guó)際反洗錢合規(guī)管理主流理論和

主要方法。錯(cuò)

167.風(fēng)險(xiǎn)為本方法不再?gòu)?qiáng)制要求金融機(jī)構(gòu)按照統(tǒng)一監(jiān)管要求執(zhí)

行反洗錢合規(guī)管理，而是要求金融機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)家洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)

制定相應(yīng)的管理體系。錯(cuò)

168.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上，適用風(fēng)險(xiǎn)為本的方法，

確保防范或降低洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)的措施與已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)。

對(duì)

169.風(fēng)險(xiǎn)為本合規(guī)管理的關(guān)注點(diǎn)是能否實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控的有效性。

對(duì)

170.中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心是我國(guó)反洗錢行政主管部門。錯(cuò)

171.金融監(jiān)管部門反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的組建，標(biāo)志著我國(guó)金融監(jiān)管

部門反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制正式建立。對(duì)

172.內(nèi)控與法律合規(guī)部是我行反洗錢工作的領(lǐng)導(dǎo)和決策機(jī)構(gòu)。錯(cuò)

173.反洗錢工作是全行性工作，反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位均

是反洗錢工作責(zé)任部門。對(duì)

174.客戶身份識(shí)別也稱“了解你的客戶”。對(duì)

175.在與客戶建立金融業(yè)務(wù)關(guān)系，或者為客戶提供規(guī)定金額以上

的一次性金融服務(wù)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行客戶身份識(shí)別。對(duì)

176.在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客

戶身份識(shí)別措施，當(dāng)對(duì)客戶及其交易的風(fēng)險(xiǎn)177.金融機(jī)構(gòu)不得為身份

不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或

者假名賬戶。對(duì)

178.客戶身份識(shí)別中的保密性要求是指：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)保護(hù)商業(yè)秘

密和個(gè)人隱私，妥善保存客戶身份識(shí)別過程中獲取的客戶身份信息和

交易信息。對(duì)

179.我行的大額交易報(bào)告流程有兩種情況：系統(tǒng)提取、手工錄入。

對(duì)

180.我行反洗錢信息管理系統(tǒng)生成的可疑預(yù)警無需人工處

理，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行上報(bào)。錯(cuò)

181.我行反洗錢信息管理系統(tǒng)生成的大額預(yù)警無需人工處

理，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行上報(bào)。對(duì)

182.可疑交易報(bào)告級(jí)別為重點(diǎn)可疑的，支行審核通過后系統(tǒng)即可

自動(dòng)上報(bào)。錯(cuò)

183.我行的內(nèi)控合規(guī)部門受理協(xié)查后，涉密協(xié)查也需通過ICCS

系統(tǒng)（內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)）向相關(guān)部門發(fā)送協(xié)助提供信息函件。

錯(cuò)

184.關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)被禁止。錯(cuò)

185.對(duì)于我行應(yīng)當(dāng)遵守的關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)定，依監(jiān)管目的而言大

致可以分為法律口徑和會(huì)計(jì)口徑兩類。對(duì)

186.關(guān)聯(lián)交易是一種中性的經(jīng)濟(jì)行為，有利弊兼具的二重性。對(duì)

187.《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易管理基本規(guī)范》將我行關(guān)聯(lián)交易定

義為：我行或我行控股子公司與我行關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源、勞

務(wù)或義務(wù)的事項(xiàng)。對(duì)

188.要求關(guān)聯(lián)交易經(jīng)過獨(dú)立董事認(rèn)可，主要是為了實(shí)現(xiàn)公司對(duì)該

項(xiàng)交易的整體一致的意思同意。錯(cuò)

189.中國(guó)鋁業(yè)股份有限公司屬于我行的關(guān)聯(lián)法人，因?yàn)槠涑钟?/p>

10%以上農(nóng)銀匯理的股份。對(duì)

190.交易發(fā)起部門應(yīng)當(dāng)遵循“了解你的客戶”原則，主動(dòng)收集交

易對(duì)方信息，確定交易對(duì)方是否為我行關(guān)聯(lián)方。對(duì)

191.重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)審批。錯(cuò)

192.農(nóng)行員工在農(nóng)業(yè)銀行的貸款屬于關(guān)聯(lián)交易。錯(cuò)

193.內(nèi)部交易在范圍上小于關(guān)聯(lián)交易。錯(cuò)

194.所有類型的關(guān)聯(lián)交易均需在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中進(jìn)行

錄入備案。錯(cuò)

195.本行業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行本行業(yè)務(wù)規(guī)范中

關(guān)于定價(jià)的規(guī)定，不得向關(guān)聯(lián)方提供優(yōu)于同等信用級(jí)別的獨(dú)立第三方

可以獲得的條件，但屬于優(yōu)勢(shì)行業(yè)重點(diǎn)客戶的除外。錯(cuò)

196.重大關(guān)聯(lián)交易提交董事會(huì)審議前，應(yīng)經(jīng)獨(dú)立董事許可。對(duì)

197.重大內(nèi)部交易是指單筆交易金額占我行最近一期經(jīng)審計(jì)的

資本凈額1%以上，或該筆交易發(fā)生后我行與該附屬機(jī)構(gòu)、交易雙方

附屬機(jī)構(gòu)之間的內(nèi)部交易余額占我行最近一期經(jīng)審計(jì)的資本凈額5%

以上的交易。對(duì)

198.我行代理銷售農(nóng)銀人壽的保險(xiǎn)產(chǎn)品，此行為屬于內(nèi)部交易。

對(duì)

199.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一個(gè)階段，是對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

的定性分析，也是整個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。對(duì)

200.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與量化的基礎(chǔ)上，應(yīng)用一

定的方法估計(jì)和測(cè)定發(fā)生因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而可能導(dǎo)致法律制裁、監(jiān)管處

罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的損失概率和損失大小，以及對(duì)銀行整

體運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生影響的程度。對(duì)

201.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)和前提。錯(cuò)

202.就當(dāng)前商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和數(shù)據(jù)積累而言，合規(guī)風(fēng)

險(xiǎn)無法量化評(píng)估。錯(cuò)

203.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估的第一步是收集銀行面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

對(duì)

204.在對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的時(shí)候，可以從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn)

導(dǎo)致的損失兩個(gè)維度進(jìn)行分析。對(duì)

205.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告僅僅是商業(yè)銀行合規(guī)管理部門的職責(zé)。錯(cuò)

206.商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)合規(guī)管理程序主動(dòng)

識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，按照合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告路線和報(bào)告要求及時(shí)報(bào)

告。對(duì)

207.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告一般按照?qǐng)?bào)告內(nèi)容劃分為綜合報(bào)告和專項(xiàng)報(bào)

告；按照?qǐng)?bào)告的頻率又可分為定期報(bào)告和不定期報(bào)告。對(duì)

208.根據(jù)《關(guān)于做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告工作的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)

[2013]639號(hào)），總行內(nèi)控與法律合規(guī)部負(fù)責(zé)組織、管理和評(píng)價(jià)全行合

規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告工作，實(shí)施專項(xiàng)監(jiān)測(cè)，分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況，并向高級(jí)

管理層提交全行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。對(duì)

209.根據(jù)《關(guān)于做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告工作的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)

[2013]639號(hào)），總分行各主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)分析評(píng)估本業(yè)務(wù)條線合規(guī)

風(fēng)險(xiǎn)狀況，收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息并及時(shí)報(bào)送同級(jí)行內(nèi)控合規(guī)部門。對(duì)

210.按照總行《關(guān)于做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告工作的通知》（農(nóng)銀

辦發(fā)[2013]639號(hào)）要求，各一級(jí)分行分行內(nèi)控合規(guī)部應(yīng)當(dāng)按半年實(shí)

施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)非現(xiàn)場(chǎng)定期監(jiān)測(cè)。錯(cuò)

211.根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)向銀

監(jiān)會(huì)報(bào)送合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。對(duì)

212.按照總行《關(guān)于做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告工作的通知》（農(nóng)銀

辦發(fā)[2013]639號(hào)）要求，各一級(jí)分行、總行主要業(yè)務(wù)部門及總行內(nèi)

控與法律合規(guī)部按年度報(bào)告轄內(nèi)、本業(yè)務(wù)條線和全行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)

告。對(duì)

213.我行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)通過計(jì)算機(jī)審計(jì)監(jiān)控分析系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)。錯(cuò)

214.內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)由總行內(nèi)控與法律合規(guī)部統(tǒng)一組織

開發(fā)，只面向內(nèi)控合規(guī)部門使用。錯(cuò)

215.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，外規(guī)由各級(jí)行制度管理員負(fù)責(zé)

維護(hù)。錯(cuò)

216.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，業(yè)務(wù)部門通過“法人授權(quán)”功

能提交授權(quán)委托事項(xiàng)申請(qǐng)。錯(cuò)

217.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查項(xiàng)目立項(xiàng)人負(fù)責(zé)選配檢查

人員，組建檢查組，并明確檢查組長(zhǎng)、主查、一般檢查人員的分工。

對(duì)

218.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查人員必須先接受項(xiàng)目責(zé)任

書，并將該檢查項(xiàng)目選為默認(rèn)項(xiàng)目后才能進(jìn)行檢查操作。對(duì)

219.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，錄入底稿原則上是一事一稿，

同一被查機(jī)構(gòu)、同一違規(guī)性質(zhì)的多筆業(yè)務(wù)可以合并成一個(gè)問題在一張

底稿中錄入。對(duì)

220.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查組長(zhǎng)或主查負(fù)責(zé)對(duì)其他檢

查人員提交的底稿進(jìn)行審核。對(duì)

221.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，底稿經(jīng)審核通過后，由被查機(jī)

構(gòu)登錄系統(tǒng)進(jìn)行確認(rèn)。錯(cuò)

222.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查結(jié)束前，由一般檢查人員

上傳現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告。錯(cuò)

223.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，項(xiàng)目主辦部門有權(quán)人員通過

“項(xiàng)目文檔”功能對(duì)檢查項(xiàng)目工作質(zhì)量和效果進(jìn)行評(píng)價(jià)。錯(cuò)

224.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)評(píng)價(jià)體系維護(hù)功能下，總行內(nèi)控合

規(guī)部門根據(jù)評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)、評(píng)價(jià)點(diǎn)組合生成不同的評(píng)價(jià)體系，各分行據(jù)此

生成各自的計(jì)分評(píng)價(jià)表。對(duì)

225.內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中的違規(guī)點(diǎn)，是對(duì)違規(guī)問題所指向應(yīng)

予控制的關(guān)鍵部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的概括性描述。對(duì)

226.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，臨時(shí)違規(guī)點(diǎn)僅限于該識(shí)別人員

使用。錯(cuò)

227.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，違規(guī)點(diǎn)嚴(yán)重程度分為嚴(yán)重、關(guān)

注、一般三類。錯(cuò)

228.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，合規(guī)地圖可為用戶展示各分行

某一指標(biāo)值。對(duì)

二、單選題

1.開始將控制環(huán)境作為一項(xiàng)重要的控制要素的發(fā)展階段是。C

A.內(nèi)部牽制階段B.內(nèi)部控制制度階段C.內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階

段D.內(nèi)部控制整體框架階段

2.下列不屬于COSO委員會(huì)《內(nèi)部控制一一整體框架》中規(guī)定

的內(nèi)部控制目標(biāo)的是：。

A.財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性B.發(fā)展的效果和效率C.相關(guān)法律法

規(guī)的遵循D.企業(yè)利潤(rùn)的快速增長(zhǎng)

3.關(guān)于《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》表述錯(cuò)誤的是：。

A.建立了內(nèi)部控制的總體框架和基本要求B.明確了內(nèi)控建

設(shè)的目標(biāo)、原則及構(gòu)成要素C.在企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系中處于最

高層次，起統(tǒng)領(lǐng)作用D.由財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保

監(jiān)會(huì)五部門于2006年聯(lián)合發(fā)布

4.根據(jù)五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，內(nèi)部控制的最終目標(biāo)

是：。

A.保證企業(yè)資產(chǎn)安全B.保證財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整

C.提高經(jīng)營(yíng)效率和效果D.促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略

5.關(guān)于內(nèi)部控制與提高經(jīng)營(yíng)效率效果的關(guān)系，錯(cuò)誤的是：。

A.企業(yè)建立和實(shí)施內(nèi)部控制制約了經(jīng)營(yíng)效率效果的提高B.內(nèi)

部控制建設(shè)要能夠有效促進(jìn)經(jīng)營(yíng)效率和效果的提升，既不能失控，也

不要控制過度C.兩者是是協(xié)調(diào)一致的D.忽視控制的經(jīng)營(yíng)管理,

將可能導(dǎo)致重大風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，從而降低經(jīng)營(yíng)效率效果

6.根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，下列不屬于內(nèi)部控制原則的

是:。

A.全面性原則B.合法性原則C.制衡性原則D.重要性原則

7.集中力量加強(qiáng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的控制，體現(xiàn)了內(nèi)部控制的原則

是:。

A.全面性原則B.成本效益原則C.制衡性原則D.重要性原

則

8.對(duì)不相容職務(wù)進(jìn)行分離，體現(xiàn)了內(nèi)部控制的原則是：。

A.全面性原則B.成本效益原則C.制衡性原則D.重要性原

則

9.根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化，與時(shí)俱進(jìn)，因地制宜，不斷改進(jìn)和

完善內(nèi)部控制，體現(xiàn)了內(nèi)部控制的原則是：。

A.適應(yīng)性原則B.成本效益原則C.制衡性原則D.重要性原

則

10.根據(jù)規(guī)模大小和具體經(jīng)營(yíng)管理情況設(shè)計(jì)和執(zhí)行內(nèi)部控制，既

要考慮設(shè)計(jì)的經(jīng)濟(jì)性，又要考慮執(zhí)行的效益性，體現(xiàn)了內(nèi)部控制的原

則是：。

A.適應(yīng)性原則B.成本效益原則C.制衡性原則D.重要性原

則

11.將相關(guān)控制滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個(gè)管理環(huán)節(jié)，體現(xiàn)

了內(nèi)部控制的原則是：。

A.適應(yīng)性原則B.全面性原則C.制衡性原則D.重要性原則

12.以下不屬于內(nèi)部控制要素的是：。

A.外部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.內(nèi)部監(jiān)督

13.企業(yè)文化屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.內(nèi)部監(jiān)督

14.治理結(jié)構(gòu)屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.控制活動(dòng)B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.內(nèi)部環(huán)境D.內(nèi)部監(jiān)督

15.不相容職務(wù)分離屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.內(nèi)部監(jiān)督

16.授權(quán)審批屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.內(nèi)部監(jiān)督

17.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.內(nèi)部監(jiān)督

18.農(nóng)業(yè)銀行近年來開展的案件風(fēng)險(xiǎn)排查屬于內(nèi)部控制五要素中

的:。

A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.內(nèi)部監(jiān)督

19.反舞弊屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.信息與溝通C.控制活動(dòng)D.內(nèi)部監(jiān)督

20.定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)并與賬目進(jìn)行核對(duì)，屬于內(nèi)部控制

五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.信息與溝通C.控制活動(dòng)D.內(nèi)部監(jiān)督

21.公司內(nèi)部開展的績(jī)效考評(píng)屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.控制活動(dòng)C.信息與溝通D.內(nèi)部監(jiān)督

22.我國(guó)首次將內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)劃分為控制環(huán)境、會(huì)計(jì)系統(tǒng)和控制

程序三個(gè)要素的是：。

A.1986年頒布的《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》B.1996年頒布的《獨(dú)

立審計(jì)準(zhǔn)則第9號(hào)——內(nèi)部控制和審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)》C.1999年修訂的《會(huì)

計(jì)法》D.2001年頒布的《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范基本規(guī)范》

23.2013年，COSO委員會(huì)再次更新內(nèi)控框架，關(guān)于新框架表述

錯(cuò)誤的是：。

A.新框架并沒有改變1992年舊框架關(guān)于內(nèi)部控制的基本概念

和核心內(nèi)容B.新框架對(duì)舊框架的原則、目標(biāo)等概念和指引進(jìn)行了

更新和改進(jìn)C.新框架反映了近年來企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的演變、監(jiān)管機(jī)

構(gòu)的要求和其他利益相關(guān)者的期望D.新框架相比舊框架的五要

素，提出了八要素

24.標(biāo)志著適應(yīng)我國(guó)實(shí)際情況、融合國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的中國(guó)企業(yè)內(nèi)

部控制規(guī)范體系基本建成的是：0

A.《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的頒布實(shí)施B.《獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則

第9號(hào)——內(nèi)部控制和審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)》的頒布實(shí)施C.《企業(yè)內(nèi)部控制

基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》的頒布實(shí)施D.《內(nèi)部會(huì)

計(jì)控制規(guī)范一一基本規(guī)范》等7項(xiàng)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范的頒布實(shí)施

25.2008年我國(guó)頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》將內(nèi)部控制

定義為“由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)

現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。"，關(guān)于該定義的理解，不準(zhǔn)確的是：。

A.強(qiáng)調(diào)了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者特別是董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層在建

立與實(shí)施內(nèi)部控制中的重要作用B.明確了內(nèi)部控制是全體員工的

共同責(zé)任C.內(nèi)部控制要求全體員工被動(dòng)地遵守內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)定

D.覆蓋所有業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和環(huán)節(jié)，是全過程控制

26.確保經(jīng)營(yíng)管理符合外部監(jiān)管部門監(jiān)管要求，免于監(jiān)管處罰，

屬于內(nèi)部控制目標(biāo)中的：。

A.保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)B.保證企業(yè)資產(chǎn)安全C.保

證財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整D.提高經(jīng)營(yíng)效率和效果

27.關(guān)于內(nèi)部環(huán)境的表述，錯(cuò)誤的是：。

A.內(nèi)部環(huán)境是影響、制約企業(yè)內(nèi)部控制制度建立與執(zhí)行的各種

內(nèi)部因素的總稱B.內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)C.內(nèi)

部環(huán)境包括企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化、人力資源政策等D.內(nèi)部環(huán)

境不包括公司發(fā)展戰(zhàn)略

28.農(nóng)業(yè)銀行近年來開展的管理活動(dòng)中，屬于內(nèi)控環(huán)境的是：。

A.合規(guī)文化建設(shè)B.案件風(fēng)險(xiǎn)排查C.風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)D.運(yùn)營(yíng)“三

大集中”

29.農(nóng)業(yè)銀行近年來開展的管理活動(dòng)中，不屬于內(nèi)部監(jiān)督的是：。

A.案件風(fēng)險(xiǎn)排查B.企業(yè)文化建設(shè)C.年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

D.條線盡職監(jiān)督

30.農(nóng)業(yè)銀行近年來開展的管理活動(dòng)中，屬于信息溝通的是：。

A.案件風(fēng)險(xiǎn)排查B.企業(yè)文化建設(shè)C.年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

D.信息系統(tǒng)建設(shè)

31.農(nóng)業(yè)銀行每年開展的授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，屬于內(nèi)部控制要素中

的:。

A.內(nèi)部環(huán)境B.控制活動(dòng)C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.內(nèi)部監(jiān)督

32.農(nóng)業(yè)銀行每年開展的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，屬于內(nèi)部控制要素中

的:。

A.內(nèi)部環(huán)境B.控制活動(dòng)C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.內(nèi)部監(jiān)督

33.農(nóng)業(yè)銀行制定的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，屬于內(nèi)部控制要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.控制活動(dòng)C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.內(nèi)部監(jiān)督

34.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分析的表述，錯(cuò)誤的是：。

A.主要采用定性分析的方法B.按照嚴(yán)格規(guī)范的程序開展

工作，確保風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果的準(zhǔn)確性C.按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及

其影響程度等，對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先

控制的風(fēng)險(xiǎn)D.充分吸收專業(yè)人員，組成風(fēng)險(xiǎn)分析團(tuán)隊(duì)

35.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中應(yīng)關(guān)注各類風(fēng)險(xiǎn)因素，下列屬于內(nèi)部因

素的是：。

A.經(jīng)濟(jì)形勢(shì)B.法律變化C.科技進(jìn)步D.運(yùn)營(yíng)管理

36.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中應(yīng)關(guān)注各類風(fēng)險(xiǎn)因素，下列屬于外部因素的

是:。

A.人力資源B.財(cái)務(wù)指標(biāo)C.經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)D.運(yùn)營(yíng)管理

37.下列不屬于控制措施的是：。

A.不相容職務(wù)分離B.授權(quán)審批C.企業(yè)文化建設(shè)D.預(yù)

算控制

38.下列職務(wù)可以由同一人擔(dān)任的是：。

A.信貸調(diào)查與審查B.信貸審查與審批

C.信貸調(diào)查與貸后管理D.業(yè)務(wù)申請(qǐng)與審批C

39.關(guān)于授權(quán)審批控制，表述不正確的是：。

A.要求企業(yè)各級(jí)人員必須經(jīng)過適當(dāng)?shù)氖跈?quán)才能執(zhí)行有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)

務(wù)B.對(duì)于重大的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)實(shí)行集體決策審批或者聯(lián)簽

制度C.授權(quán)審批控制是企業(yè)內(nèi)部控制的重要控制手段D.授

權(quán)審批控制屬于事后控制D

40.關(guān)于預(yù)算控制，表述錯(cuò)誤的是：。

A.預(yù)算控制只涉及預(yù)算的制定，不包括預(yù)算的執(zhí)行B.預(yù)

算控制以控制“偏差”為基礎(chǔ)，監(jiān)測(cè)實(shí)際與目標(biāo)的差異，然后采取相

應(yīng)控制措施，達(dá)到控制目的C.預(yù)算控制要求企業(yè)明確各責(zé)任單

位在預(yù)算管理中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程

序，強(qiáng)化預(yù)算約束

D.通過預(yù)算控制，使得經(jīng)營(yíng)目標(biāo)轉(zhuǎn)化為各部門、各崗位乃至

各員工的具體行為目標(biāo)

A

41.企業(yè)為其房產(chǎn)購(gòu)買保險(xiǎn)，屬于：。

A.不相容職務(wù)分離控制B.財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制C.預(yù)算控制

D.運(yùn)營(yíng)分析控制B

42.關(guān)于信息與溝通的表述，不正確的是：。

A.信息與溝通貫穿于內(nèi)部控制體系的全過程B.信息與溝通

為內(nèi)部控制有效運(yùn)行提供信息保證C.信息與溝通應(yīng)借助信息技

術(shù)提高效率效果D.舉報(bào)不屬于信息與溝通的范疇D

43.農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)（ICCS）建設(shè)，屬于內(nèi)部

控制要素中的：。

A.控制活動(dòng)B.內(nèi)部監(jiān)督C.信息與溝通D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C

44.檢查發(fā)現(xiàn)某支行柜員既負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)辦理又負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)，該行

為違背：。

A.不相容職務(wù)分離控制B.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制C.績(jī)效考核控制

D.財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制

A

45.某員工發(fā)現(xiàn)其上司超越權(quán)限向其交辦的事項(xiàng)，該員工應(yīng)該：。

A.按照上司要求辦理B.先按照上司要求辦理，然后向上一

級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告C.有權(quán)拒絕辦理，并向上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告D.向其

上司提示，提示無效后，按照上司要求辦理C

46.下列有關(guān)合規(guī)的說法正確的是。

A.依法合規(guī)是企業(yè)內(nèi)部控制的首要目標(biāo)B.合規(guī)管理重在事

后監(jiān)督

C.合規(guī)管理與審計(jì)監(jiān)督無本質(zhì)區(qū)別D.合規(guī)管理是風(fēng)險(xiǎn)管理

的核心

A

47.開啟商業(yè)銀行專業(yè)化合規(guī)管理階段的標(biāo)志性事件是。

A.巴林銀行倒閉B.2008年全球金融危機(jī)C.巴塞爾委員

會(huì)發(fā)布《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》D.水門事件C

48.下面哪一項(xiàng)不是商業(yè)銀行合規(guī)管理在國(guó)際上發(fā)展的背景因

素。

A.歐美銀行業(yè)金融創(chuàng)新的不斷涌現(xiàn)B.全球化背景下，匯豐、

花旗等跨國(guó)大銀行的探索C.巴林銀行倒閉等一系列重大違規(guī)事件

的發(fā)生D.上海銀行業(yè)2005年10月發(fā)起每年一屆的合規(guī)年會(huì)D

49.對(duì)中國(guó)銀行界來講，下列哪項(xiàng)制度是開展合規(guī)管理需要遵循

的基本規(guī)范。

A.《商業(yè)銀行法》B.《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》C.《銀

行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》D.《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案防工作

辦法》B

50.銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的哪一項(xiàng)制度中要求商業(yè)銀行設(shè)立合規(guī)總監(jiān)或指

定一名高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)合規(guī)及案防工作。

A.《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》B.《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案防

工作辦法》C.《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》D.《銀行業(yè)

監(jiān)督管理辦法》B

51.下列不屬于合規(guī)管理部門職責(zé)范圍的是。

A.合規(guī)監(jiān)測(cè)B.合規(guī)培訓(xùn)C.合規(guī)政策的制定D.合規(guī)管理

計(jì)劃的制定與執(zhí)行C

52.理念合規(guī)是指。

A.主觀上，思想意識(shí)上要主動(dòng)合規(guī)B.把合規(guī)要求制成標(biāo)語

口號(hào)和制度條文C.給新員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)D.告訴員工違規(guī)行

為要接受的處罰A

53.制度合規(guī)主要是指。

A.銀行的內(nèi)部制度中應(yīng)有合規(guī)相關(guān)內(nèi)容B.商業(yè)銀行內(nèi)部整

章建制時(shí)要遵循外部法律法規(guī)以及內(nèi)部既有規(guī)章制度的規(guī)定，即制度

層面的合規(guī)C.銀行開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須有規(guī)可依D.銀行內(nèi)部要

設(shè)置專門的合規(guī)部門B

54.執(zhí)行合規(guī)主要是指。

A.一線員工嚴(yán)格按照行內(nèi)制度規(guī)定操作B.合規(guī)人員對(duì)經(jīng)營(yíng)

活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)評(píng)估C.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)與員工行為合乎規(guī)

則，做到“知行合一”，即執(zhí)行層面的合規(guī)D.分行按照總行的考

核指標(biāo)要求開展經(jīng)營(yíng)C

55.監(jiān)事會(huì)的合規(guī)職責(zé)主要體現(xiàn)為。

A.合規(guī)報(bào)告的審議審批B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與報(bào)告C.合規(guī)

政策的審議審批D.監(jiān)督董事會(huì)和高管層合規(guī)管理職責(zé)的履行D

56.從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看，對(duì)合規(guī)管理的下列說法中正確的是。

A.合規(guī)管理是銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)B.合規(guī)管

理不適用風(fēng)險(xiǎn)管理的識(shí)別、監(jiān)測(cè)與應(yīng)對(duì)等技術(shù)方法C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可

以像市場(chǎng)、信用風(fēng)險(xiǎn)一樣量化D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵相同A

57.從行為管理的角度看，對(duì)合規(guī)管理的說法錯(cuò)誤的的是。

A.合規(guī)管理就是如何使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)與法律、規(guī)則

和準(zhǔn)則相一致B.合規(guī)管理需要解決的是如何使全體員工“不想

違”、“不能違”、“不敢違”的問題C.合規(guī)管理不需要研究人的行

為特點(diǎn)D.員工行為管理是合規(guī)管理不可忽視的領(lǐng)域C

58.關(guān)于合規(guī)管理表述正確的是。

A.合規(guī)管理是銀行內(nèi)部最具基礎(chǔ)性的一項(xiàng)管理活動(dòng)B.合規(guī)

管理只是專業(yè)合規(guī)部門的專業(yè)合規(guī)管理C.合規(guī)管理不屬于銀行內(nèi)

部的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)D.合規(guī)管理與內(nèi)部控制相互獨(dú)立，沒有聯(lián)系A(chǔ)

59.合規(guī)管理的主要原則中不包括。

A.合規(guī)人人有責(zé)B.合規(guī)從高層做起C.獨(dú)立性原則D.成

本效益原則D

60.下面有關(guān)“合規(guī)人人有責(zé)”說法錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)人人有責(zé)原則體現(xiàn)了合規(guī)管理的全面性與全員性B.合

規(guī)人人有責(zé)，但各自的合規(guī)責(zé)任又是不同的C.合規(guī)部門對(duì)銀行內(nèi)

各機(jī)構(gòu)各條線的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任D.合規(guī)人人有責(zé)要求各負(fù)其責(zé)

C

61.下面對(duì)銀行合規(guī)管理組織框架與職責(zé)表述中正確的是。

A.董事會(huì)對(duì)全行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任B.在高管層

的授權(quán)下，合規(guī)委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行日常監(jiān)督

C.監(jiān)事會(huì)代表董事會(huì)監(jiān)督高管層合規(guī)管理職責(zé)的履行D.高管層

職責(zé)中不包括合規(guī)政策的制定A

62.下面關(guān)于合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)部門表述錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)全面協(xié)調(diào)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理B.合規(guī)負(fù)

責(zé)人只需在特定事件出現(xiàn)時(shí)才向高管層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

C.合規(guī)管理部門具體履行合規(guī)管理計(jì)劃的制定與執(zhí)行的職責(zé)D.合

規(guī)管理部門職責(zé)包括合規(guī)審核與合規(guī)培訓(xùn)等B

63.下面有關(guān)“合規(guī)從高層做起”的內(nèi)容錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)從高層做起是保障依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要原則B.合規(guī)

從高層做起體現(xiàn)的是行為管理理念C.高層專指高級(jí)管理層D.合

規(guī)從高層做起對(duì)促進(jìn)合規(guī)管理的效率效果、保障全員合規(guī)意義重大

C

64.關(guān)于合規(guī)管理“獨(dú)立性原則”說法錯(cuò)誤的是。

A.獨(dú)立性原則主要是針對(duì)合規(guī)部門和合規(guī)人員來講的B.專

業(yè)化合規(guī)管理要求合規(guī)部門和人員保持相對(duì)的超脫性C.合規(guī)部門

和人員應(yīng)避免可能導(dǎo)致利益沖突的事項(xiàng)D.合規(guī)部門有經(jīng)營(yíng)決策權(quán)

D

65.關(guān)于合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)等的關(guān)系，描述錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)等目標(biāo)都是為了

保障商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展，達(dá)到經(jīng)營(yíng)目標(biāo)B.合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理、

內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)等在工作對(duì)象與內(nèi)容方面各自獨(dú)立，沒有交叉

C.合規(guī)管理貫穿商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的全過程，審計(jì)通常側(cè)重于事后

D.合規(guī)的容忍度非常低，甚至是零容忍B

66.商業(yè)銀行合規(guī)管理的主要內(nèi)容不包括。

A.外規(guī)跟進(jìn)B.司法解釋C.合規(guī)培訓(xùn)D.合規(guī)監(jiān)測(cè)B

67.關(guān)于外規(guī)跟進(jìn)，描述正確的是。

A.外規(guī)跟進(jìn)工作可以全部外包給外部中介機(jī)構(gòu)B.《商業(yè)銀行

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中對(duì)外規(guī)跟進(jìn)未作要求C.遵循外規(guī)是商業(yè)銀

行一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的前提與基礎(chǔ)D.外規(guī)跟進(jìn)每年度開展即可，

不需要持續(xù)性跟進(jìn)C

68.關(guān)于內(nèi)規(guī)建設(shè)，描述錯(cuò)誤的是。

A.內(nèi)規(guī)建設(shè)應(yīng)當(dāng)明確規(guī)章制度的制定流程B.內(nèi)規(guī)建設(shè)需要

把握好激勵(lì)與約束的關(guān)系，設(shè)計(jì)好具體的激勵(lì)與約束措施和機(jī)制

C.內(nèi)規(guī)建設(shè)要建立定期后續(xù)評(píng)估機(jī)制D.內(nèi)規(guī)建設(shè)首先需要外規(guī)

內(nèi)化，無須考慮機(jī)構(gòu)自身特點(diǎn)，要全面內(nèi)化D

69.關(guān)于內(nèi)規(guī)建設(shè)，表述正確的是。

A.將規(guī)章制度中的關(guān)鍵合規(guī)點(diǎn)與具體的業(yè)務(wù)流程以及具體負(fù)責(zé)

的部門、崗位和人員一一對(duì)應(yīng)起來，即建立“合規(guī)矩陣”，對(duì)大型銀

行開展內(nèi)規(guī)建設(shè)很有必要B.內(nèi)規(guī)建設(shè)應(yīng)每年度進(jìn)行維護(hù)保障，無

須動(dòng)態(tài)及時(shí)修訂C.內(nèi)規(guī)建設(shè)在方便基層崗位人員操作執(zhí)行的前提

下可以不要求準(zhǔn)確性D.內(nèi)規(guī)建設(shè)應(yīng)堅(jiān)持全面性，不用考慮機(jī)構(gòu)經(jīng)

營(yíng)特點(diǎn)A

70.關(guān)于合規(guī)培訓(xùn)，描述正確的是。

A.合規(guī)培訓(xùn)在合規(guī)管理內(nèi)容里重要性低，可以選擇性開展

B.做好合規(guī)培訓(xùn)對(duì)提升員工合規(guī)意識(shí)和合規(guī)執(zhí)行力都可發(fā)揮重要作

用C.合規(guī)培訓(xùn)與合規(guī)文化建設(shè)無關(guān)D.高管不需要參加合規(guī)培

訓(xùn)B

71.合規(guī)培訓(xùn)的內(nèi)容，描述錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)培訓(xùn)包括對(duì)新入職員工進(jìn)行的全面基礎(chǔ)培訓(xùn)B.合規(guī)

培訓(xùn)包括對(duì)員工崗位變動(dòng)進(jìn)行的適應(yīng)性培訓(xùn)C.合規(guī)培訓(xùn)僅限于內(nèi)

部合規(guī)部門開展的培訓(xùn)活動(dòng)D.合規(guī)培訓(xùn)包括針對(duì)新業(yè)務(wù)新產(chǎn)品上

線進(jìn)行的培訓(xùn)C

72.關(guān)于合規(guī)審查，描述錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)審查具體包括審查業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)程序是否合規(guī)、要

素是否齊全、條款有無瑕疵、與現(xiàn)有規(guī)則有無沖突等B.合規(guī)審查

依據(jù)的規(guī)則既包括外部相關(guān)法律法規(guī)，也包括內(nèi)部既有制度規(guī)定等

C.新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品、新制度是合規(guī)審查的重點(diǎn)D.合規(guī)審查時(shí)按

照現(xiàn)有規(guī)則審查，在遇到新情況時(shí)必須突破現(xiàn)有規(guī)定要求D

73.關(guān)于合規(guī)監(jiān)測(cè)，描述錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)監(jiān)測(cè)只需要在重大違規(guī)事件發(fā)生后進(jìn)行以保證針對(duì)性

強(qiáng)、效果好B.合規(guī)監(jiān)測(cè)可重點(diǎn)關(guān)注消費(fèi)者投訴、異常交易等數(shù)據(jù)

C.合規(guī)監(jiān)測(cè)應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)矩陣衡量合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響

D.合規(guī)監(jiān)測(cè)需要運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理、信息管理等理念與技術(shù)A

74.關(guān)于合規(guī)檢查，描述錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)檢查是合規(guī)管理部門的重要職責(zé)之一B.合規(guī)檢查已

經(jīng)不是發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為的重要手段了C.合規(guī)檢查是揭示合規(guī)隱患的

重要手段D.合規(guī)檢查依據(jù)的是內(nèi)外部規(guī)章制度與規(guī)定B

75.關(guān)于整改糾偏（違規(guī)究責(zé)），描述錯(cuò)誤的是。

A.違規(guī)必究是合規(guī)管理必須堅(jiān)持的重要理念B.整改糾偏只

包括違規(guī)錯(cuò)誤的糾改和重大違規(guī)事件的懲處C.對(duì)監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)制

度缺陷的修正也是整改糾偏的重要內(nèi)容D.對(duì)于違規(guī)行為和違規(guī)事

件，需要區(qū)分違規(guī)性質(zhì)和造成的影響及后果分類應(yīng)對(duì)B

76.關(guān)于合規(guī)報(bào)告，描述錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)報(bào)告的主體和對(duì)象以及報(bào)告的內(nèi)容、方式、格式和頻次

要予以具體明確B.合規(guī)報(bào)告反映了銀行內(nèi)部重要合規(guī)信息溝通的

及時(shí)性與有效性C.合規(guī)報(bào)告單指合規(guī)管理部門定期形成的一份書

面格式報(bào)告D.合規(guī)報(bào)告制度應(yīng)該通過行內(nèi)制度予以明確C

77.下列關(guān)于外規(guī)與內(nèi)規(guī)的理解，錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)首先要符合外規(guī)B.外規(guī)是內(nèi)規(guī)建設(shè)的基礎(chǔ)C.所有

的外規(guī)都有必要轉(zhuǎn)化為內(nèi)規(guī)D.內(nèi)規(guī)的效力范圍通常僅限于組織內(nèi)

部C

78.關(guān)于合規(guī)的表述錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)就是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一

致B.合規(guī)是銀行開展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的最高要求，不需要一開始就

做到C.上市銀行合規(guī)需要符合股票交易管理機(jī)構(gòu)的特定規(guī)則D.

全球化運(yùn)營(yíng)的大型商業(yè)銀行要遵循各分支機(jī)構(gòu)駐在地的不同監(jiān)管要

求B

79.關(guān)于創(chuàng)新與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，描述錯(cuò)誤的是。

A.創(chuàng)新導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)總是負(fù)面的，風(fēng)險(xiǎn)極大B.創(chuàng)新，在

很大程度上就是要打破常規(guī)C.創(chuàng)新面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)通常需要銀行

高管決策層和特定部門來進(jìn)行戰(zhàn)略部署與防范D.創(chuàng)新帶來的合規(guī)

風(fēng)險(xiǎn)需要銀行執(zhí)行操作層做好合規(guī)執(zhí)行與信息反饋A

80.合規(guī)管理的相關(guān)概念表述中哪項(xiàng)內(nèi)容不正確。

A.合規(guī)管理是商業(yè)銀行有效識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)預(yù)防違

規(guī)事件發(fā)生的動(dòng)態(tài)過程和商業(yè)銀行保障經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)依法合規(guī)的一

系列制度安排與方法措施的總和B.合規(guī)管理是商業(yè)銀行的一項(xiàng)核

心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，但與內(nèi)部控制沒有關(guān)系C.合規(guī)管理分為合規(guī)部

門的專業(yè)合規(guī)管理與非合規(guī)部門的合規(guī)管理D.合規(guī)管理有動(dòng)態(tài)化

與日常化的特點(diǎn)B

81.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門與合規(guī)管理部門的關(guān)系，表述正確的是。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門只需要專注于自身工作，無需考量合規(guī)問題

B.獨(dú)立開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，不需要與合規(guī)部門溝通聯(lián)系C.風(fēng)險(xiǎn)

管理部門需與合規(guī)管理部門建立協(xié)作機(jī)制D.合規(guī)管理部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)

管理部門的工作合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任C

82.關(guān)于合規(guī)管理與審計(jì)描述錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)管理與審計(jì)都是為了保障商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展B.合規(guī)

管理是審計(jì)的重要內(nèi)容和監(jiān)督對(duì)象C.內(nèi)部審計(jì)部門配合合規(guī)管理部

門開展商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性審計(jì)D.合規(guī)管理貫穿商業(yè)銀

行經(jīng)營(yíng)管理全過程，而審計(jì)側(cè)重于事后C

83.關(guān)于合規(guī)管理的主要內(nèi)容描述錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)管理的主要內(nèi)容只涉及合規(guī)部門的合規(guī)B.合規(guī)管理

涵蓋商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)層面C.“立規(guī)”與“合規(guī)執(zhí)行”是

合規(guī)管理的兩大重點(diǎn)D.合規(guī)管理貫穿商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理全過程A

84.根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，外規(guī)跟進(jìn)不包含哪項(xiàng)內(nèi)

容。

A.持續(xù)性的關(guān)注外部法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展B.正確

理解法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及精神C.建設(shè)健全行內(nèi)管理制度

D.準(zhǔn)確把握其對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響C

85.以下哪個(gè)不是《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》中的相

關(guān)規(guī)定。

A.合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)權(quán)重應(yīng)高于風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)權(quán)重B.堅(jiān)持

“合規(guī)引領(lǐng)”原則C.商業(yè)銀行績(jī)效考評(píng)應(yīng)突出合規(guī)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管

理的重要性D.合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)權(quán)重應(yīng)明顯高于

其他類指標(biāo)A

86.以下哪個(gè)不是《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案防工作辦法》中的相關(guān)規(guī)

定。

A.董事會(huì)應(yīng)當(dāng)下設(shè)合規(guī)委員會(huì)或相關(guān)專門委員會(huì)B.在高管

層下設(shè)立相關(guān)委員會(huì)，董事會(huì)下不用再設(shè)相關(guān)委員會(huì)C.銀行應(yīng)設(shè)

立一名合規(guī)總監(jiān)負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)合規(guī)及案防工作D.銀行應(yīng)指定一名高

級(jí)管理人員負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)合規(guī)及案防工作B

87.商業(yè)銀行合規(guī)管理實(shí)踐中提倡的“三個(gè)層面的合規(guī)”是指。

A.理念層面制度層面執(zhí)行層面B.制度層面業(yè)務(wù)層面工

作層面C.機(jī)構(gòu)層面風(fēng)險(xiǎn)層面執(zhí)行層面D.執(zhí)行層面制度層面

應(yīng)用層面A

88.合規(guī)管理計(jì)劃的制定由下列哪個(gè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。

A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.合規(guī)負(fù)責(zé)人D.合規(guī)管理部門D

89.合規(guī)政策的制定由下列哪個(gè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。

A.董事會(huì)B.高管層C.監(jiān)事會(huì)D.合規(guī)部門B

90.以下哪個(gè)不屬于合規(guī)管理部門的職責(zé)。

A.合規(guī)計(jì)劃的制定與執(zhí)行B.合規(guī)審核C.合規(guī)性審計(jì)

D.合規(guī)培訓(xùn)C

91.合規(guī)管理部門的職責(zé)不包括。

A.與監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持日常工作聯(lián)系B.合規(guī)部門的設(shè)置與人員

配備C.合規(guī)審核D.合規(guī)監(jiān)測(cè)與評(píng)估B

92.關(guān)于合規(guī)審查表述錯(cuò)誤的是。

A.合規(guī)審查是指根據(jù)合規(guī)人員的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)對(duì)管理事項(xiàng)進(jìn)行符合

性審核B.合規(guī)審查具體包括程序是否合規(guī)、要素是否齊全、條款

有無瑕疵，與現(xiàn)有規(guī)則有無沖突等等C.對(duì)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品和新制

度的審查是合規(guī)審查的重點(diǎn)工作D.合規(guī)審查的依據(jù)包括外規(guī)和內(nèi)

規(guī)A

93.關(guān)于合規(guī)文化和企業(yè)文化的關(guān)系，正確的是。

A.