銀行專業(yè)資格考試初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理練習(xí)題及答案1-2023-背題版

試題說明

本套試題共包括1套試卷

每題均顯示答案和解析

銀行專業(yè)資格考試初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理練習(xí)題及答案1（500題）

銀行專業(yè)資格考試初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理練習(xí)題及答案1

L［單選題］以下關(guān)于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值的說法，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A）在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過程中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值

B）市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價(jià)值

C）與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括

D）在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值

答案:B

解析：市場(chǎng)價(jià)值是在評(píng)估基準(zhǔn)日，資源的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)

所得到的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值

2.［單選題］客戶信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括哪兩個(gè)層面？（）

A）單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率

B）單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率

C）某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率

D）單一借款人的違約頻率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約頻率

答案:A

解析:違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性?？蛻粜庞迷u(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)

包括兩個(gè)層面：①單一借款人的違約概率;②某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率。

3.［單選題］商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時(shí)，要求第三方提供擔(dān)保，當(dāng)借款人財(cái)務(wù)狀況惡化、違

反借款合同或無法償還貸款本息時(shí)，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來爭(zhēng)取貸款本息的最終償還或減少

損失，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于（.）。

A）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

C）風(fēng)險(xiǎn)分散

D）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

答案:A

解析:A選項(xiàng)是將風(fēng)險(xiǎn)部分地轉(zhuǎn)移到擔(dān)保人的身上。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指用高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)來補(bǔ)償承擔(dān)高的風(fēng)

險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分散，多半是指多樣化投資。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

4.［單選題］中國人民銀行從（）年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度。

A）2004

8）2005

02006

D）2007

答案:A

解析：中國人民銀行從2004年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度。

5.［單選題］商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)控制部門通常采?。ǎ┑姆椒?，及時(shí)捕捉市場(chǎng)價(jià)格/價(jià)值的變化。

A）每日參照市場(chǎng)定價(jià)

B）每日參照銀行定價(jià)

C）每日參照交易定價(jià)

D）每日參照交割定價(jià)

答案:A

解析：

6.［單選題］使用現(xiàn)金流分析中，當(dāng)商業(yè)銀行的資金來源大于資金使用時(shí)，表明（）。

A）商業(yè)銀行流動(dòng)性相對(duì)充足

B）可能給運(yùn)營(yíng)帶來風(fēng)險(xiǎn)

C）商業(yè)銀行盈利增加

D）商業(yè)銀行安全性降低

答案:A

解析：當(dāng)資金來源大于資金使用時(shí)，出現(xiàn)資金剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)‘'流動(dòng)性緩沖器”，即流

動(dòng)性相對(duì)充足。

7.［單選題］當(dāng)來源金額（）使用金額時(shí)，出現(xiàn)所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)“流動(dòng)性緩沖期”。

A）小于

B）等于

C）大于

D）無所謂

答案:C

解析：當(dāng)來源金額大于使用金額時(shí)，出現(xiàn)所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)“流動(dòng)性緩沖期”

8.［單選題］利率互換是兩個(gè)交易對(duì)手相互交換一組資金流量，（）。

A）涉及本金的交換和利息支付的交換

B）涉及本金的交換，不涉及利息支付的交換

C）不涉及本金的交換，涉及利息支付的交換

D）不涉及本金的交換，也不涉及利息支付的交換

答案:C

解析：利率互換是兩個(gè)交易對(duì)手相互交換一組資金流量，并不涉及本金的交換。交易一方同意以固定

利率支付給交易對(duì)手利息，反過來，對(duì)手同意以某一特定利率基準(zhǔn)的浮動(dòng)利率支付給對(duì)方利息。

9.［單選題］以下不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)三原則的是（）

A）盈利性

B）安全性

C）流動(dòng)性

D）均衡性

答案:D

解析：

10.［單選題］金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)（）。

A）信用風(fēng)險(xiǎn)

B）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C）操作風(fēng)險(xiǎn)

D）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案:B

解析:本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外

頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。參見教材P8。

1L［單選題］在商業(yè)銀行的九大類業(yè)務(wù)中，（）產(chǎn)品線的B系數(shù)為12虬

A）支付和結(jié)算

B）零售銀行

C）交易和銷售

D）公司金融

答案：B

解析：其他三項(xiàng)的B系數(shù)為18%。

12.［單選題］如果一家商業(yè)銀行的貸款平均額為600億元，存款平均額為800億元，核心存款平均額為

300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為100億元，那么該銀行的融資需求等于（）億元。

A)400

B)300

0200

D)-100

答案:A

解析:融資需求=融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)。融資缺口=貸款評(píng)級(jí)額-核心存款平均額。

13.［單選題］關(guān)于事后檢驗(yàn)，下列說法正確的是（）。

A）事后檢驗(yàn)是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的一種

B）事后檢驗(yàn)將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的估算結(jié)果與實(shí)際發(fā)生的損益進(jìn)行比較，

以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)

C）若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果差距較大，則表明該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較高

D）若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果差距較大，則表明事后檢驗(yàn)的假設(shè)前提存在問題

答案:B

解析:A事后檢驗(yàn)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的一種;C若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果近似，則表明該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方

法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較高;D若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果差距較大，則表明該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型

的準(zhǔn)確性和可靠性較低，或者是事后的檢驗(yàn)的假設(shè)前提存在問題。

14.［單選題］對(duì)于巨大的災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行通常采用（）來轉(zhuǎn)移。

A）提取損失準(zhǔn)備金

B）資本金

C）保險(xiǎn)手段

D）沖減利潤(rùn)

答案:C

解析：

15.［單選題］按照我國銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定，下列不屬于核心資本的是（）。

A）普通股

B）資本公積

C）重估儲(chǔ)備

D）未分配利潤(rùn)

答案:C

解析：根據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈

余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)；附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長(zhǎng)期次

級(jí)債務(wù)。

16.［單選題］在用基本指標(biāo)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本的公式KBIA=GIXa中，巴塞爾委員會(huì)規(guī)定固定比例

a為（）。

A）8%

6）12%

015%

D）18%

答案:C

解析：略。

17.［單選題］某公司2008年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元。2008年期初存貨為450萬元

,2008年期末存貨為550萬元，則該公司2008年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）元。

A）13.0

B）15.0

019.8

D）22.5

答案:D

解析：根據(jù)存貨天數(shù)的計(jì)算公式，分兩步計(jì)算：①存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本/平均存貨

=8000/（450+550）X2=16.0；②存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/16=22.5（天）。

18.［單選題］在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0.8,則該客戶最高債務(wù)

承受額為（）億元。

A）2.5

B）0.8

C）2.0

D）1.6

答案:D

解析：最高債務(wù)承受額=所有者權(quán)益X杠桿系數(shù)。

19.［單選題］資本充足率壓力測(cè)試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的（），包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)。

A）實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)

B）利率風(fēng)險(xiǎn)

C）操作風(fēng)險(xiǎn)

D）信用風(fēng)險(xiǎn)

答案:A

解析：資本充足率壓力測(cè)試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于信用風(fēng)

險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)。

20.［單選題］根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以選擇的計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本的方法不包括（）。

A）高級(jí)計(jì)量法

B）標(biāo)準(zhǔn)法

C）基本指標(biāo)法

D）內(nèi)部評(píng)級(jí)法

答案:D

解析：根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以選擇標(biāo)準(zhǔn)法、基本指標(biāo)法或高級(jí)計(jì)量法來計(jì)量操作風(fēng)

險(xiǎn)資本。

21.［單選題］當(dāng)前，我國商業(yè)銀行信息披露主要存在的問題不包括（）。

A）披露方式不規(guī)范

B）信息披露內(nèi)容不全面

C）風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分

D）信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需進(jìn)一步完善

答案:A

解析：當(dāng)前，我國商業(yè)銀行信息披露主要存在的問題包括：（1）信息披露內(nèi)容不全面。（2）風(fēng)險(xiǎn)信息披

露不充分。（3）表外業(yè)務(wù)信息披露不充分。（4）信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需進(jìn)一步完善。

22.［單選題］下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

B）匯率風(fēng)險(xiǎn)

C）商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

D）利率風(fēng)險(xiǎn)

答案:A

解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)

,分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)

23.［單選題］假設(shè)某企業(yè)信息評(píng)級(jí)為B,對(duì)其項(xiàng)目貸款的年利率為10%。根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)違約后此

類項(xiàng)目貸款的回收率平均為30沆若同期信用評(píng)級(jí)為AAA企業(yè)的同類項(xiàng)目貸款年利率為5譏則根據(jù)

KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型，該信用評(píng)級(jí)為B企業(yè)的1年期違約概率約為（）。

A）8%

B）5%

C）7%

D）6.5%

答案:D

解析：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，由題意可得：Px（1+10%）+（1-P）x（1+10%）X30%=l+5%,則

P=93.51%,即該企業(yè)客戶在1年內(nèi)的違約概率約為6.5%o

24.［單選題］《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的商業(yè)銀行（）。

A）必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率

B）由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率

C）參照中國人民銀行相關(guān)規(guī)定給出違約損失率

D）由信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)給出違約損失率

答案:B

解析:根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的商業(yè)銀行必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的

違約損失率，而實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)低級(jí)法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。

25.［單選題］因交易員主動(dòng)持有或提高風(fēng)險(xiǎn)敞口所導(dǎo)致的超限是指（）。

A）主動(dòng)超限

B）被動(dòng)超限

C）實(shí)質(zhì)性超限

D）非實(shí)質(zhì)性超限

答案:A

解析：主動(dòng)超限是指因交易員主動(dòng)持有或提高風(fēng)險(xiǎn)敞口所導(dǎo)致的超限。

26.［單選題］商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是（）。

A）風(fēng)險(xiǎn)控制一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別~風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

B）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別->風(fēng)險(xiǎn)控制一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)一風(fēng)險(xiǎn)控制

D）風(fēng)險(xiǎn)控制->風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量->風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

答案:C

解析：本題考查商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。

27.［單選題］操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則不包括（）。

A）業(yè)務(wù)流程所有人負(fù)第一評(píng)估責(zé)任原則

B）謹(jǐn)慎性原則

C）重要性原則

D）動(dòng)態(tài)管理原則

答案：B

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則包括：（1）業(yè)務(wù)流程所有人負(fù)第一評(píng)估責(zé)任原則。（2）重要性原則。（3）動(dòng)

態(tài)管理原貝L

28.［單選題］在客戶信用評(píng)級(jí)中，由個(gè)人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景

因素等構(gòu)成，針對(duì)企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（）。

A）5cs系統(tǒng)

B）5Ps系統(tǒng)

C）AMEL分析系統(tǒng)

D）51ts系統(tǒng)

答案：B

解析：考生應(yīng)記住五因素英語單詞，該系統(tǒng)就是它們首字母簡(jiǎn)寫。

29.［單選題］以下不是影響商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo)/信號(hào)有（）

A）某項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平增加

B）盈利能力下降

C）資產(chǎn)過于集中

D）所發(fā)行的股票價(jià)格下跌。

答案:D

解析：

30.［單選題］下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法，不正確的是（）。

A）戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，并且

盡可能地將預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析包含在內(nèi)

B）戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)

特色

C）商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

D）戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面

答案:C

解析：商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃。

31.［單選題］員工人均培訓(xùn)費(fèi)用是操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)的一項(xiàng)，它反映商業(yè)銀行在提高員工工作技能方

面所作出的努力，如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費(fèi)用增加但人均培訓(xùn)費(fèi)用下降，意味著（）。

A）員工培訓(xùn)效率下降

B）部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)

C）公司對(duì)于提高員工工作技能方面作出了較多的努力

D）以上均不正確

答案:B

解析:題干中描述的情況下，表明有部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)，可能會(huì)留下操作隱患。

32.［單選題］無論是銀行本身的跨國經(jīng)營(yíng)，還是商業(yè)銀行與外國代理行或客戶的業(yè)務(wù)往來，都勢(shì)必要

與一系列非本國事務(wù)打交道。而凡是涉及到兩個(gè)或兩個(gè)以上主權(quán)地區(qū)的業(yè)務(wù)，就難免受到（）的影響

A）法律風(fēng)險(xiǎn)

B）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D）國家風(fēng)險(xiǎn)

答案:D

解析：

33.［單選題］商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不

利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)是指（）o

A）違法風(fēng)險(xiǎn)

B）違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

C）監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

D）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：本題考查違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到

監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)。參見教材P10。

34.［單選題］資產(chǎn)的流動(dòng)性，主要表現(xiàn)為銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力及成本，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，所付成本

越低，則流動(dòng)性越（）

A）弱

B）強(qiáng)

C）沒有影響

D）有影響，但不確定

答案:B

解析：

35.［單選題］預(yù)期損失率的計(jì)算公式是（）。

A）預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口

B）預(yù)期損失率=預(yù)期損失/貸款資產(chǎn)總額

C）預(yù)期損失率=預(yù)期損失/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額

D）預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)總額

答案:A

解析：略

36.［單選題］下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的是（.）。

A）交易限額

B）風(fēng)險(xiǎn)限額

C）止損限額

D）單一客戶限額

答案:D

解析：限額管理包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額等。

37.［單選題］20世紀(jì)60年代，（）是華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命的金融理論。

A）馬科維茨提出的現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論

B）夏普、林特爾、莫斯提出的CAPM模型

C）布萊克、舒爾斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價(jià)的一般模型

D）羅斯提出套利定價(jià)理論

答案:B

解析:C項(xiàng)布萊克、舒爾斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價(jià)的一般模型被稱為華爾街的第二次數(shù)學(xué)革命。

38.［單選題］（）對(duì)于提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量有著非常重要的作用，直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行

的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究/開發(fā)能力。

A）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B）風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

D）風(fēng)險(xiǎn)控制

答案:C

解析：

39.［單選題］關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)的說法，正確的是（）。

A）內(nèi)部評(píng)級(jí)主要對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)及債項(xiàng)的交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)

B）內(nèi)部評(píng)級(jí)是主要依靠專家定性分析

C）內(nèi)部評(píng)級(jí)是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評(píng)估

D）內(nèi)部評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)對(duì)象主要是政府和大企業(yè)

答案：A

解析：

40.［單選題］商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯(cuò)誤是不可避免的，正確處理投訴和批評(píng)有助

于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品/服務(wù)的質(zhì)量和效率。關(guān)于對(duì)銀行的投訴和批評(píng)，下列說法正確的是（）。

A）解決表面問題，不須深究

B）錯(cuò)誤已經(jīng)發(fā)生，銀行聲譽(yù)的損失已無可挽回，解不解決無所謂

C）正確處理有助于深入發(fā)掘銀行潛在的風(fēng)險(xiǎn)，有助于銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理

D）容易解決的先處理，不容易解決的問題就忽視

答案:C

解析：商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)和發(fā)展過程中

產(chǎn)生某些錯(cuò)誤是不可避免的，正確處理投訴和批評(píng)有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品/服務(wù)的質(zhì)量和效率

恰當(dāng)處理投訴和批評(píng)有助于維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作目的僅停留在

解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘商業(yè)銀行潛在的風(fēng)險(xiǎn)才是真正有

價(jià)值的收獲

41.［單選題］風(fēng)險(xiǎn)管理文化的精神核心和最重要、最高層次的因素是（）。

A）風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)

B）風(fēng)險(xiǎn)管理制度

C）風(fēng)險(xiǎn)管理理念

D）風(fēng)險(xiǎn)管理技能

答案:c

解析：常識(shí)，考生要熟悉。

42.［單選題］在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的變化可能會(huì)對(duì)金融工具或資產(chǎn)

組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生影響的方法是（）。

A）缺口分析

B）敏感性分析

C）壓力測(cè)試

D）久期分析

答案:B

解析:敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素（利率、匯率、股票價(jià)

格和商品價(jià)格）的變化可能會(huì)對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響。例如，缺口分析

和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。

43.［單選題］購房人采取''假按揭"的方式購房時(shí)，其向開發(fā)商支付_____的首付款，而商業(yè)銀行要

向購房人提供售房總價(jià)______的借款。（）

A）0100%

B）10%90%

020%80%

D）30%70%

答案:A

解析：采取“假按揭”的方式，購房人事實(shí)上未向開發(fā)商支付一分錢的首付款，而商業(yè)銀行要向購房

人提供售房總價(jià)100%的借款。

44.［單選題］下列選項(xiàng)中，不屬于銀行監(jiān)管的方法的是（.）。

A）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

B）市場(chǎng)退出

C）資本監(jiān)督

D）市場(chǎng)準(zhǔn)入

答案:B

解析:銀行監(jiān)管的方法包括：市場(chǎng)準(zhǔn)入、資本監(jiān)管、監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。

45.［單選題］下列不屬于商業(yè)銀行特定時(shí)段內(nèi)存款分類的是（）。

A）敏感負(fù)債

B）脆弱資金

C）核心存款

D）不良貸款

答案:D

解析：商業(yè)銀行可將特定時(shí)段內(nèi)的存款分為三類：（1）敏感負(fù)債。（2）脆弱資金。（3）核心存款。

46.［單選題］在計(jì)算VaR的說法中，最簡(jiǎn)單的方法是（）。

A）方差-協(xié)方差法

B）歷史模擬法

C）蒙特卡羅模擬法

D）敏感性分析法

答案:A

解析：方差-協(xié)方差法是所有計(jì)算VaR的方法中最簡(jiǎn)單的方法。

47.［單選題］0

中國人民銀行從2004年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度表明了（）

A）商業(yè)銀行不需承擔(dān)最終流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B）央行對(duì)流動(dòng)性管理不善的商業(yè)銀行開始給予“經(jīng)濟(jì)懲罰”

C）央行為商業(yè)銀行提供便利的政策

D）商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制更完善。

答案：B

解析：

48.［單選題］如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則下列說法正確的是（

A）這兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)是不相關(guān)的

B）這兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)是負(fù)相關(guān)的

C）這兩筆貸款同時(shí)發(fā)生損失的可能性比較大

D）這兩筆貸款構(gòu)成的貸款組合的風(fēng)險(xiǎn)大于各筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總

答案:C

解析：這兩筆貸款是正相關(guān)的，這兩筆貸款構(gòu)成的貸款的風(fēng)險(xiǎn)組合小于或者等于其信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加

49.［單選題］在我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中，藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重于（.）。

A）定性分析法

B）定量分析法

C）定性和定量相結(jié)合的分析法

D）層次分析法

答案:B

解析：藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重于定量分析。

50.［單選題］法人客戶根據(jù)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)可以分為0。

A）企業(yè)類客戶和團(tuán)體類客戶

B）企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶

C）單位類客戶和團(tuán)體類客戶

D）單位類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶

答案:B

解析：法人客戶根據(jù)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)可以分為企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶。

51.［單選題］已知某國內(nèi)商業(yè)銀行按照五級(jí)分類法對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類，次級(jí)類貸款為6億，可疑類

貸款為2億，損失類貸款為3億，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項(xiàng)準(zhǔn)備是3億

,特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。

A）0.25

B）0.83

00.82

D）0.3

答案:C

解析：

52.［單選題］商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素

,但保險(xiǎn)的緩釋最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（）。

A）10%

B）15%

020%

D）25%

答案:C

解析：商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)

的緩釋最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20虬

53.［單選題］（）是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售，反映了

商業(yè)銀行在無損失或微小損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。

A）資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)性

B）資產(chǎn)變現(xiàn)性

C）資產(chǎn)波動(dòng)性

D）資產(chǎn)流動(dòng)性

答案:D

解析：資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售，反映了商

業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。故本題選D。

54.［單選題］承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任的是（）。

A）理事會(huì)

B）高級(jí)管理層

C）董事會(huì)

D）監(jiān)事會(huì)

答案:C

解析：董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)

和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

55.［單選題］下列不屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查程序的是（.）o

A）現(xiàn)場(chǎng)檢查準(zhǔn)備階段

B）現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段

C）現(xiàn)場(chǎng)檢查處理階段

D）現(xiàn)場(chǎng)檢查后續(xù)階段

答案:D

解析:現(xiàn)場(chǎng)檢查的程序包括現(xiàn)場(chǎng)檢查準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段、報(bào)告階段、處理階段，檢查檔案整理。

56.［單選題］風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介。從類型上劃分，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常分為綜合

報(bào)告和專題報(bào)告，以下各項(xiàng)屬于綜合報(bào)告的是（）。

A）重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述

B）分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析

C）發(fā)展趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析

D）已采取和擬采取的應(yīng)對(duì)措施

答案:B

解析:風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中綜合報(bào)告應(yīng)反映的主要內(nèi)容有：①轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì);②分類風(fēng)險(xiǎn)

狀況及變化原因分析;③風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及具體措施;④加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。ACD三項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中

專題報(bào)告應(yīng)反映的主要內(nèi)容。

57.［單選題］巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型要求至少每（）個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)。

A）1

B）3

C）6

D）12

答案:B

解析：巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型要求至少每3個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)。

58.［單選題］我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的基本法律是（）。

A）《巴塞爾資本協(xié)議》

B）《巴塞爾新資本協(xié)議》

C）《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

D）《有效銀行監(jiān)管核心原則》

答案:D

解析:少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。

59.［單選題］銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵守的原則是0。

A）依法、公開、公正、有效

B）依法、公開、公正、效率

C）依法、公開、公平、效率

D）依法、公開、公平、有效

答案:B

解析：銀行業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)銀行實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵守的原則是依法、公開、公正、效率。

60.［單選題］可用于反映借款人信用狀況的信用衍生產(chǎn)品是（）。

A）總收益互換

B）信用違約互換

C）信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)

D）信用價(jià)差衍生產(chǎn)品

答案:D

解析：信用價(jià)差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易雙方簽訂的以信用價(jià)差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠(yuǎn)期合約，以信

用價(jià)差反映貸款的信用狀況

信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況提高

61.［單選題］缺口分析和久期分析都是針對(duì)（.）進(jìn)行的敏感性分析。

A）利率風(fēng)險(xiǎn)

B）匯率風(fēng)險(xiǎn)

C）股票價(jià)格

D）商品價(jià)格

答案:A

解析:缺口分析和久期分析都是針對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的敏感性分析。

62.［單選題］（）必須向董事會(huì)或指定的委員會(huì)提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。

A）監(jiān)事會(huì)

B）高級(jí)管理層

C）股東大會(huì)

D）風(fēng)險(xiǎn)管理部門

答案:B

解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》從公司治理、信用風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)審和外審等三方面角度來闡述銀行業(yè)的

公司治理和監(jiān)督。規(guī)定了高級(jí)管理層的職責(zé)，其中包括：向董事會(huì)或指定的委員會(huì)提供關(guān)于重大變

化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。故本題選B。

63.［單選題］商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用

的業(yè)務(wù)稱為（）。

A）資金交易業(yè)務(wù)

B）柜臺(tái)業(yè)務(wù)

C）個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

D）代理業(yè)務(wù)

答案:D

解析：題干所述為商業(yè)銀行的代理業(yè)務(wù)。

64.［單選題］下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的表述，不正確的是（）。

A）只有違約才能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)

B）相比信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)更容易獲得

C）信用風(fēng)險(xiǎn)范圍不僅限于貸款業(yè)務(wù)

D）信息不對(duì)稱可以引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)

答案:A

解析:信用風(fēng)險(xiǎn)可以是潛在的，不一定要實(shí)際違約了才稱為信用風(fēng)險(xiǎn)。

65.［單選題］下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A）公司治理應(yīng)能夠激勵(lì)商業(yè)銀行的董事會(huì)和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo)

B）良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏，則會(huì)

造成商業(yè)銀行破產(chǎn)

C）商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制

D）商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制

答案:B

解析:B項(xiàng)良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏

,則可能大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，嚴(yán)重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利

益，而且破壞社會(huì)穩(wěn)定，增加公共開支。

66.［單選題］（）是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。

A）名義價(jià)值

B）市場(chǎng)價(jià)值

C）公允價(jià)值

D）市值重估

答案:A

解析：本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。名義價(jià)值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。參見教材

P95O

67.［單選題］風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂是（）。

A）風(fēng)險(xiǎn)文化

B）風(fēng)險(xiǎn)管理策略

C）公司治理結(jié)構(gòu)

D）內(nèi)部控制系統(tǒng)

答案:A

解析：風(fēng)險(xiǎn)文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂。

68.［單選題］當(dāng)國際貸款金額巨大時(shí)，貸款銀行面臨的國家風(fēng)險(xiǎn)及其可能造成的經(jīng)濟(jì)損失

就很大了，因而不易取得第三方保證。在這種情況下，貸款活動(dòng)通常是以（）方式

進(jìn)行，從而減少個(gè)別銀行單獨(dú)放款的可能風(fēng)險(xiǎn)。

A）銀團(tuán)貸款

B）共同投資

C）國別限額

D）以上都不是

答案:A

解析：

69.［單選題］一般來說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力（）。

A）越強(qiáng)

B）越弱

C）不變

D）以上都不是

答案:A

解析：一般來說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)。

70.［單選題］（）主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，難以通過自身經(jīng)濟(jì)體內(nèi)分

散化投資完全消除。

A）信用風(fēng)險(xiǎn)

B）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C）操作風(fēng)險(xiǎn)

D）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案:B

解析：本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，難

以通過自身經(jīng)濟(jì)體內(nèi)分散化投資完全消除。參見教材P90。

71.［單選題］在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，（.）對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)

部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。

A）董事會(huì)

B）監(jiān)事會(huì)

C）高級(jí)管理層

D）總經(jīng)理

答案:B

解析：本題考查的是監(jiān)事會(huì)的主要職能。

72.［單選題］內(nèi)部控制是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行（）的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。

A）事前控制、事中防范、事后監(jiān)督和糾正

B）事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正

C）事前監(jiān)督和糾正、事中控制、事后防范

D）事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制

答案：B

解析：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行

事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。

73.［單選題］在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，B值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露。巴塞爾

委員會(huì)對(duì)各類產(chǎn)品線給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，下列（）產(chǎn)品線的B因子等于18%。

A）零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

B）資產(chǎn)管理

C）支付和結(jié)算

D）零售經(jīng)紀(jì)

答案:C

解析：巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類產(chǎn)品線給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，支付和結(jié)算產(chǎn)品線的B因子等于18%

74.［單選題］（.）是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素。

A）風(fēng)險(xiǎn)管理理念

B）知識(shí)

0制度

D）風(fēng)險(xiǎn)管理水平

答案:A

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素。

75.［單選題］風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管最為核心的步驟是（）。

A）了解機(jī)構(gòu)

B）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C）規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)

D）監(jiān)管措施

答案：B

解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架涵蓋了六個(gè)相互銜接的、循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管步驟：了解機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、規(guī)劃監(jiān)管

行動(dòng)、準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查并確定評(píng)級(jí)和監(jiān)管措施。其中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)

估是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管最為核心的步驟。故本題選B。

76.［單選題］高級(jí)計(jì)量法（AMA）是指商業(yè)銀行在監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提

下，通過（）計(jì)算監(jiān)管資本要求。

A）內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

B）內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

C）內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)

D）內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)

答案:A

解析：高級(jí)計(jì)量法（AMA）是指商業(yè)銀行在監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通

過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。

77.［單選題］英國金融服務(wù)局主要依靠中介機(jī)構(gòu)開展（）。

A）現(xiàn)場(chǎng)檢查

B）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

C）資本監(jiān)管

D）內(nèi)部審計(jì)

答案:A

解析：英國金融服務(wù)局主要依靠中介機(jī)構(gòu)開展現(xiàn)場(chǎng)檢查。

78.［單選題］外部評(píng)級(jí)主要依靠（）。

A）專家定性分析

B）定量分析

C）定性分析和定量分析結(jié)合

D）以上都不對(duì)

答案:A

解析:外部評(píng)級(jí)主要依靠專家定性分析。

79.［單選題］CreditMonitor對(duì)有風(fēng)險(xiǎn)貸款和債券進(jìn)行估值的理論基礎(chǔ)是（）。

A）保險(xiǎn)學(xué)的精算理論

B）Merton模型

C）經(jīng)濟(jì)計(jì)量學(xué)理論

D）資產(chǎn)組合理論

答案:B

解析:CreditMonitor模型是在Merton模型基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用于上市公司的違約概率模型

80.［單選題］一家日本出口商向美國進(jìn)口商出口了一批貨物，預(yù)計(jì)1個(gè)月后收到1000萬美元的貨

款，匯率為1美元=103日元。商業(yè)銀行的研究部門預(yù)計(jì)1個(gè)月后日元可能會(huì)升值到1美元=100

日元，因此建議該日本出口商（），以對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。

A）在103價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

B）在103價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

C）在100價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

D）在100價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

答案:B

解析：由題意可知，該日本出口商預(yù)計(jì)1個(gè)月后收到1000萬美元的貨款，為了避免外匯匯率下跌

造成損失，可做外匯期貨賣出套期保值，即在103價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸。

81.［單選題］下列降低風(fēng)險(xiǎn)的方法中，（,）是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

A）風(fēng)險(xiǎn)分散

B）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

C）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

答案:B

解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

82.［單選題］以下哪一個(gè)模型是針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型？（）

A）CreditMetrics

B）KMV模型

C）VAR模型

D）高級(jí)計(jì)量法

答案:C

解析:VAR模型是針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的。

83.［單選題］根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，下列關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量的說法不正確的是（）。

A）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=（附加因子+最低乘數(shù)因子）XVaR

B）VaR的計(jì)算采用99%的雙尾置信區(qū)間

C）持有期為10個(gè)營(yíng)業(yè)日

D）附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在0?1之間

答案:B

解析:VaR的計(jì)算采用99%的單尾置信區(qū)間。

84.［單選題］巴塞爾委員會(huì)于（）正式發(fā)布對(duì)國際銀行業(yè)具有深遠(yuǎn)影響的《巴塞爾新資本協(xié)議》。

A）2000年

B）2002年

02006年

D）2008年

答案:C

解析：2006年，巴塞爾委員會(huì)正式發(fā)布對(duì)國際銀行業(yè)具有深遠(yuǎn)影響的《巴塞爾新資本協(xié)議》。

85.［單選題］下列各項(xiàng)關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的描述，正確的是（）。

A）個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為5096

B）對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

C）商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0

D）對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

答案:A

解析：表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為：對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；商業(yè)銀行之間原始期限

在4個(gè)月以上的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%；對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資

產(chǎn)，都給予10096的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50機(jī)故本題選A。

86.［單選題］方差協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計(jì)算VaR值時(shí)，能處理收益率分布中存在

的“肥尾”現(xiàn)象的是（）。

A）方差協(xié)方差法和歷史模擬法

B）歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法

C）方差一協(xié)方差和蒙特卡洛模擬法

D）方差協(xié)方差、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法

答案:B

解析：歷史模擬法克服了方差協(xié)方差法的一些缺陷，如考慮了“肥尾”現(xiàn)象；蒙特卡洛模擬法是一種

全值估計(jì)方法，可以處理非現(xiàn)行、大幅度波動(dòng)及“肥尾”問題

87.［單選題］（）對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。

A）董事會(huì)

B）高級(jí)管理層

C）風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D）董事會(huì)和高級(jí)管理層

答案:D

解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。

88.［單選題］下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門各機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)，說法錯(cuò)誤的是（）。

A）監(jiān)事會(huì)從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

B）高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程

C）高級(jí)管理層是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，與董事會(huì)共同承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任

D）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，作出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施

答案:C

解析：

89.［單選題］一般情況下，商業(yè)銀行通常采取撮損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)的方式來應(yīng)對(duì)（）。

A）預(yù)期損失

B）非預(yù)期損失

C）災(zāi)難性損失

D）經(jīng)濟(jì)損失

答案:A

解析：

90.［單選題］銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。以下關(guān)于交易賬戶的說法中

,錯(cuò)誤的是（）。

A）計(jì)入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險(xiǎn)

B）銀行應(yīng)對(duì)該賬戶的頭寸進(jìn)行準(zhǔn)確估值

C）該賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)

D）銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸人交易賬戶

答案:D

解析：與交易賬戶相對(duì)應(yīng)，銀行的其他業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶，最典型的是存貸款業(yè)務(wù)

91.［單選題］關(guān)于國家風(fēng)險(xiǎn)的說法不正確的是（）。

A）在同一個(gè)國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)存在國家風(fēng)險(xiǎn)

B）國家風(fēng)險(xiǎn)分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C）國家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國家的行為引起的

D）個(gè)人一般不會(huì)遭受國家風(fēng)險(xiǎn)

答案:D

解析：

92.［單選題］過去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，商業(yè)銀行在審核該

集團(tuán)法人客戶的貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流

急劇放大。根據(jù)以上信息，下列選項(xiàng)敘述正確的是（??）。

A）投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)

B）多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力

C）該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱

D）該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

答案:C

解析：根據(jù)該企業(yè)集團(tuán)整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，可以推斷其短期償債能力較

弱。

93.［單選題］按照國際實(shí)踐，在日常風(fēng)險(xiǎn)管理操作中，具體的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施為（）。

A）從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的二級(jí)管理方式

B）從基層業(yè)務(wù)單位到高級(jí)管理層的是二級(jí)管理方式

C）從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式

D）從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再從基層業(yè)務(wù)單位到高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式

答案:C

解析：

94.［單選題］（）通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值。

A）預(yù)期損失

B）期望損失

0非預(yù)期損失

D）災(zāi)難性損失

答案:A

解析:預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時(shí)期

內(nèi)損失的平均值（有時(shí)也采用中間值）。故本題選A。

95.［單選題］下列關(guān)于久期分析的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A）久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的唯一方法

B）如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C）如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D）對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確

答案:A

解析：久期分析只是衡量利率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的其中一種方法，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤；久期分析只能反

映重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，以及因利率和支付時(shí)間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實(shí)際利率敏感

性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)，所以B、C項(xiàng)正確；時(shí)于利率的大幅變動(dòng)，由于頭寸價(jià)格的變

化與利率的變動(dòng)無法近似為線性關(guān)系，因此，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確，所以D選項(xiàng)正確

96.［單選題］下列（）越高，表示商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高。

A）現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B）核心存款比例

C）易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率

D）流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率

答案:C

解析:A、B、D指標(biāo)越高，對(duì)銀行越有利，風(fēng)險(xiǎn)越小。

97.［單選題］利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，當(dāng)收益率曲線

變陡時(shí)，該10年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟(jì)價(jià)值會(huì)（）。

A）上升

B）下降

C）不變

D）難以判斷

答案：B

解析：利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，當(dāng)收益率曲線變陡時(shí)

,雖然上述安排已經(jīng)對(duì)收益率曲線的平行移動(dòng)進(jìn)行對(duì)沖，但是該10年期政府債券多頭的經(jīng)濟(jì)價(jià)值還

是會(huì)下降

98.［單選題］（）應(yīng)當(dāng)被看做商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)。

A）董事會(huì)

B）內(nèi)部控制制度

C）員工

D）客戶

答案：D

解析：客戶應(yīng)當(dāng)被看做商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務(wù)的被動(dòng)接受者。

99.［單選題］測(cè)量銀行流動(dòng)性狀況的指標(biāo)不包括（）。

A）現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B）大額負(fù)債依賴度

C）易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率

D）盈利性比率

答案:D

解析:測(cè)量流動(dòng)性狀況的指標(biāo)包括現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款比例、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總

額與核心存款的比率、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率、大額負(fù)債依賴度。

100.［單選題］在公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值四類價(jià)值中，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的

過程中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是（）。

A）公允價(jià)值和預(yù)期價(jià)值

B）市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值

C）名義價(jià)值和市場(chǎng)價(jià)值

D）內(nèi)在價(jià)值和名義價(jià)值

答案:B

解析：

101.［單選題］下列不屬于商業(yè)銀行專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露的是（）。

A）銀行針對(duì)某交易所交易的大宗原油商品進(jìn)行的商品融資

B）銀行向某家新成立的電廠項(xiàng)目發(fā)放項(xiàng)目貸款1億元

C）銀行向某家大型企業(yè)發(fā)放一筆金額2000萬元的流動(dòng)資金貸款

D）銀行為某家航空公司收購飛機(jī)提供貸款，并約定以該飛機(jī)日后生產(chǎn)的現(xiàn)金流動(dòng)資金貸款

答案:C

解析:C項(xiàng)不屬于專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露的范疇。

102.［單選題］A）銀行持有的某資產(chǎn)組合在持有期為1天、置信水平為98.5%的情況下，計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)

價(jià)值為5萬元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合（）。

A）在次日交易中有98.5%的可能性其收益會(huì)超過5萬元

B）在次日交易中有98.5%的可能性其損失會(huì)超過5萬元

C）在次日交易中有98.5%的可能性其收益不會(huì)超過5萬元

D）在次日交易中有98.5%的可能性其損失不會(huì)超過5萬元

答案:D

解析：本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)釋義。

103.［單選題］根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)分析得知，當(dāng)資金剩余額與總資產(chǎn)之比小于0,甚至為負(fù)數(shù)時(shí)，商業(yè)銀

行應(yīng)當(dāng)對(duì)其流動(dòng)性狀況引起高度重視。

A）2%?5%

B）3%~5%

04%~5%

D）l%~5%

答案:B

解析：根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)分析得知，當(dāng)資金剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%?5%,甚至為負(fù)數(shù)時(shí)，商業(yè)銀行

應(yīng)當(dāng)對(duì)其流動(dòng)性狀況引起高度重視。

104.［單選題］風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)級(jí)是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，即（）的政策、程序、技術(shù)等的完整性、有效性

進(jìn)行評(píng)價(jià)并定級(jí)的過程。

A）發(fā)現(xiàn)、計(jì)算、監(jiān)管和防范風(fēng)險(xiǎn)

B）識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)

C）發(fā)現(xiàn)、計(jì)量、監(jiān)管和控制風(fēng)險(xiǎn)

D）識(shí)別、計(jì)算、監(jiān)測(cè)和防范風(fēng)險(xiǎn)

答案:B

解析:按順序應(yīng)為“識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)”記憶。

105.［單選題］期權(quán)的買方在期權(quán)到期日前，不得要求期權(quán)的賣方履行合約，僅能在到期日當(dāng)天要求

期權(quán)賣方履行期權(quán)合約指的是（）。

A）美式期權(quán)

B）歐式期權(quán)

C）平價(jià)期權(quán)

D）價(jià)內(nèi)期權(quán)

答案:B

解析:本題所述是歐式期權(quán)的定義。

106.［單選題］在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過程中，（.）決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。

A）資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平

B）資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

0資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

D）資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平

答案:D

解析：在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過程中，資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平?jīng)Q定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。

107.［單選題］估計(jì)違約損失率的損失是經(jīng)濟(jì)損失，必須以歷史回收率為基礎(chǔ)，參考至少（）年、涵蓋

一個(gè)經(jīng)濟(jì)周期的數(shù)據(jù)。

A）1

B）3

C）5

D）7

答案:D

解析：實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的商業(yè)銀行由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率，估計(jì)違約損失率

的損失是經(jīng)濟(jì)損失，必須以歷史回收率為基礎(chǔ)，參考至少7年、涵蓋一個(gè)經(jīng)濟(jì)周期的數(shù)據(jù)。

108.［單選題］能夠估算利率變動(dòng)對(duì)所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠?qū)首儎?dòng)的

長(zhǎng)期影響進(jìn)行評(píng)估的分析方法不包括（）。

A）持續(xù)期分析

B）期限彈性分析

C）敏感分析

D）久期分析

答案:D

解析：久期分析又稱持續(xù)期分析或期限彈性分析，能計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，即估算利

率變動(dòng)對(duì)所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠?qū)首儎?dòng)的長(zhǎng)期影響進(jìn)行評(píng)估，更為

準(zhǔn)確地估算利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行的影響。

109.［單選題］在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，黃金價(jià)格的波動(dòng)一般被納入（）進(jìn)行管理。

A）匯率風(fēng)險(xiǎn)

B）商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

C）信用風(fēng)險(xiǎn)

D）操作風(fēng)險(xiǎn)

答案:A

解析：

110.［單選題］下列關(guān)于商業(yè)銀行通過購買保險(xiǎn)以管理其操作風(fēng)險(xiǎn)的說法中，不正確的是（）。

A）保險(xiǎn)是西方商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具

B）對(duì)于商業(yè)銀行內(nèi)部欺詐、員工過失、自然災(zāi)害、黑客攻擊等風(fēng)險(xiǎn)，都可以通過購買保險(xiǎn)來緩釋

C）目前還沒有一種保險(xiǎn)產(chǎn)品能夠覆蓋商業(yè)銀行所有的操作風(fēng)險(xiǎn)

D）商業(yè)銀行應(yīng)該為各業(yè)務(wù)線盡可能全面地購買保險(xiǎn)

答案:D

解析：購買保險(xiǎn)是需要成本的，如果盡可能全面購買保險(xiǎn)，也將影響銀行的效益。

111.［單選題］一家銀行在自身危機(jī)或整個(gè)市場(chǎng)危機(jī)中滿足流動(dòng)性需求的能力還依賴于其正式的（）的

內(nèi)容。

A）情景分析

B）壓力測(cè)試

C）融資渠道管

D）應(yīng)急計(jì)劃

答案:D

解析:ABC三項(xiàng)是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)方法，D選項(xiàng)是在危機(jī)發(fā)生時(shí)應(yīng)采取的應(yīng)急措施計(jì)劃。

112.［單選題］資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng)（）單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總。

A）大于

B）小于

C）等于

D）無關(guān)

答案:B

解析：資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng)小于單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總

113.［單選題］外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)來源于（）。

A）自營(yíng)外匯買賣

B）代客外匯買賣

C）遠(yuǎn)期外匯買賣

D）銀行資產(chǎn)與負(fù)債以及資本之間幣種的不匹配

答案:D

解析:A、B、C三項(xiàng)內(nèi)容都是外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。

114.［單選題］內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于（）。

A）零售暴露

B）非零售暴露

C）違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

D）信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

答案:B

解析：內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對(duì)于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實(shí)

施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，就必須自行估計(jì)PD和LGD。

115.［單選題］商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行帶來

損失的風(fēng)險(xiǎn)。這里所述的商品不包括（??）。

A）農(nóng)產(chǎn)品

B）石油

C）銅

D）黃金

答案:D

解析：商品風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品及其衍生頭寸由于商品價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀

行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。值得注意的是，商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品不包括黃金。原因是黃金曾長(zhǎng)

時(shí)間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能（充當(dāng)外匯資產(chǎn)），盡管在布雷頓森林體系崩潰后，黃金不

再法定地充當(dāng)國際貨幣，但實(shí)踐中黃金仍然是各國外匯儲(chǔ)備資產(chǎn)的一種重要組成形式。根據(jù)現(xiàn)行的

國際和國內(nèi)監(jiān)管規(guī)則，黃金價(jià)格波動(dòng)被納入商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險(xiǎn)范疇。

116.［單選題］企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)一般采用B/S結(jié)構(gòu)，這種信息傳遞方式具有明顯的優(yōu)勢(shì)，下列

說法不正確的是（）。

A）真正實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的全行集中管理

B）需要每個(gè)終端都安裝風(fēng)險(xiǎn)管理軟件

C）有助于最大限度地降低系統(tǒng)建設(shè)成本、保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)和系統(tǒng)安全

D）實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的全行一致調(diào)用

答案:B

解析:B/S信息傳遞方式并不需要每個(gè)終端都安裝風(fēng)險(xiǎn)管理軟件。

117.［單選題］商業(yè)銀行監(jiān)控/報(bào)告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報(bào)告的部門職責(zé)不清晰，相關(guān)的數(shù)

據(jù)/信息不全面、不及時(shí)、不準(zhǔn)確，未履行必要的匯報(bào)義務(wù)或?qū)ν獠繀R報(bào)不準(zhǔn)確是指（）。

A）產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

B）錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告

C）管理信息不準(zhǔn)確

D）管理信息不及時(shí)

答案:B

解析:錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報(bào)告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報(bào)告的部門職責(zé)不清晰

,相關(guān)數(shù)據(jù)/信息不全面、不及時(shí)、不準(zhǔn)確，未履行必要的匯報(bào)義務(wù)或?qū)ν獠繀R報(bào)不準(zhǔn)確（造成損失

118.［單選題］假設(shè)某項(xiàng)交易的期限為125個(gè)交易日，并且只在這段時(shí)間占用了所配置的經(jīng)濟(jì)資本。此

項(xiàng)交易對(duì)應(yīng)的RAROC為4%,則調(diào)整為年度比率的RAROC等于（）。

A）4.00%

B）4.08%

08.00%

D）8.16%

答案：D

解析：據(jù)RAROCAnnual的計(jì)算公式可算得。年度RAROC=（1+4%）X250/125-1=8.16%。

119.［單選題］銀行業(yè)公司治理區(qū)別于公司治理一般原則的表現(xiàn)不包括（）。

A）高杠桿性，以及由此導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)上的高風(fēng)險(xiǎn)

B）高不對(duì)稱性和高關(guān)聯(lián)度

C）對(duì)經(jīng)營(yíng)失敗的低容忍度

D）確保公司永續(xù)發(fā)展和實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化

答案:D

解析:銀行業(yè)公司治理遵循公司治理的一般原則，又具有自身特征，表現(xiàn)為：（1）高杠桿性，以及由

此導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)上的高風(fēng)險(xiǎn)。（2）高不對(duì)稱性，即銀行與會(huì)、客戶與交易對(duì)手間的信息不對(duì)稱。（3）高關(guān)

聯(lián)度，主要是銀行與股東間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、銀行與社會(huì)經(jīng)濟(jì)的高關(guān)聯(lián)性。（4）對(duì)經(jīng)營(yíng)失敗的低容忍度

,銀行破產(chǎn)的后果將是災(zāi)難性的。

120.［單選題］下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)系，說法不正確的是（）。

A）承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力

B）風(fēng)險(xiǎn)管理不能從根本上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式，即從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗

放經(jīng)營(yíng)模式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變等

C)風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合

D)健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值

答案：B

解析：商業(yè)銀行從本質(zhì)上來說就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為其盈利的根本手段。風(fēng)險(xiǎn)管理

與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力。②風(fēng)險(xiǎn)管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式，即從傳統(tǒng)

上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗放經(jīng)營(yíng)模式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變；從以

定性分析為主的傳統(tǒng)模式，向以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變；從側(cè)重于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)分散管理的

模式，向集中進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的模式轉(zhuǎn)變。③風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有

效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。④健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值。⑤風(fēng)險(xiǎn)管理水平體

現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。故

本題選B。

121.［單選題］用DA表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，VA表示總資產(chǎn)的初始值，R為市場(chǎng)利率，當(dāng)市場(chǎng)利率

變動(dòng)AR時(shí)，資產(chǎn)的變化可表示為()。

A)-［DAXVAXAR/(1+R)］

B)-［DAXVA/ARX(l+R)］

ODAXVAXAR/(1+R)

D)DAXVA/ARX(l+R)

答案:A

解析:本題考查久期分析法的相關(guān)知識(shí)。

122.［單選題］()又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期

的經(jīng)濟(jì)損失所需要持有的資本數(shù)額。

A)賬面資本

B)經(jīng)濟(jì)資本

C)監(jiān)管資本

D)社會(huì)資本

答案：B

解析：本題考查經(jīng)濟(jì)資本。經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵

御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失(即非預(yù)期損失)所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的

資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。參見教

材P17。

123.［單選題］商業(yè)銀行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的()作為核心資金，為貸款提供金融來

源。

A)平均存款

B)平均貸款

C)期望存款

D)期望貸款

答案:A

解析：商業(yè)銀行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金.為貸款提供金融來源

124.［單選題］交易/定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，（）。

A）市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異

B）與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別

C）由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價(jià)困難

D）未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤

答案：D

解析:交易/定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，未遵循操作規(guī)定

,導(dǎo)致交易和定價(jià)出現(xiàn)錯(cuò)誤。

125.［單選題］A）企業(yè)2010年的銷售成本為3000萬元，銷售收入為4500萬元，年初資產(chǎn)總額

為7500萬元，年底資產(chǎn)總額為10500萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（）。

A)33%

B)47%

C)50%

D)80%

答案:C

解析:總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/［（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/2］=4500/［（7500+10

500）/2］=50%。

126.［單選題］戰(zhàn)略管理風(fēng)險(xiǎn)是在（）的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實(shí)施方案中的

潛在風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)這些風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響并提前做好準(zhǔn)備。

A）市場(chǎng)管理

B）戰(zhàn)略管理

C）風(fēng)險(xiǎn)分散

D）內(nèi)部防控

答案:B

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是在戰(zhàn)略管理的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實(shí)施方案中的潛

在風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)這些風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響并提前做好準(zhǔn)備。

127.［單選題］（）是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營(yíng)管理過程本身所具有的風(fēng)險(xiǎn)。銀行通

常要評(píng)估所有重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A）固有風(fēng)險(xiǎn)

B）控制措施

C）剩余風(fēng)險(xiǎn)

D）固定風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：固有風(fēng)險(xiǎn)是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營(yíng)管理過程本身所具有的風(fēng)險(xiǎn)。銀行通常

要評(píng)估所有重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險(xiǎn)。在新產(chǎn)品、新活動(dòng)、新流程和新系統(tǒng)

技產(chǎn)或引入前，也要充分評(píng)估其固有風(fēng)險(xiǎn)。

128.［單選題］甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評(píng)級(jí)低于乙，在其他條件相同的情

況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于（）。

A）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

B）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C）風(fēng)險(xiǎn)分散

D）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

答案:A

解析：對(duì)于信用評(píng)級(jí)低的客戶收取較高的貸款利率，對(duì)自己承擔(dān)更高的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償。

129.［單選題］監(jiān)控和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)不包括下列哪種情況？（）

A）財(cái)務(wù)報(bào)表不充分

B）不合適合同條款

C）違反數(shù)據(jù)保護(hù)、隱私保護(hù)法及相關(guān)法規(guī)

D）會(huì)計(jì)記錄錯(cuò)誤，數(shù)據(jù)缺乏

答案:B

解析：監(jiān)控和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)主要包括的情形是：不適當(dāng)?shù)漠惓?bào)告，會(huì)計(jì)記錄錯(cuò)誤、數(shù)據(jù)缺乏，風(fēng)險(xiǎn)管理

報(bào)告不充分，不適當(dāng)調(diào)整報(bào)告，財(cái)務(wù)報(bào)表不充分，稅款報(bào)告不充分，股票交易、證券報(bào)告不充分

,違反數(shù)據(jù)保護(hù)、隱私保護(hù)法及相關(guān)法規(guī)，等等。不合適合同條款屬于文件/合同缺陷。

130.［單選題］下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中觀層面內(nèi)容的是（）。

A）進(jìn)入或退出市場(chǎng)的決策是否恰當(dāng)

B）資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的金融產(chǎn)品

C）是否忽視對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德和風(fēng)險(xiǎn)管理的約束

D）建立企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)

答案：B

解析：本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中觀層面內(nèi)容。

131.［單選題］內(nèi)部審計(jì)在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系中發(fā)揮不可替代的作用，下列未體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)作用

的是（）。

A）監(jiān)控和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)運(yùn)行的效果

B）評(píng)價(jià)與銀行治理、運(yùn)營(yíng)和信息系統(tǒng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)暴露

C）內(nèi)部審計(jì)具有充足的資源，可以直接向董事會(huì)報(bào)告

D）幫助識(shí)別、評(píng)價(jià)重要的風(fēng)險(xiǎn)暴露，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制系統(tǒng)的改進(jìn)

答案:C

解析：內(nèi)部審計(jì)在組織風(fēng)險(xiǎn)管理框架中發(fā)揮不可替代的作用，包括：一，幫助組織識(shí)別、評(píng)價(jià)重要的

風(fēng)險(xiǎn)暴露，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制系統(tǒng)的改進(jìn)；二，監(jiān)控和評(píng)價(jià)組織風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的效果；三，評(píng)價(jià)與

組織的治理、運(yùn)營(yíng)和信息系統(tǒng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)暴露；四，把在咨詢業(yè)務(wù)中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的了解結(jié)合到發(fā)現(xiàn)和評(píng)價(jià)

組織的重大風(fēng)險(xiǎn)暴露的過程中去。

132.［單選題］盈利能力監(jiān)管指標(biāo)不包括（.）o

A）資本金收益率

B）資本充足率

C）凈利息收入率

D）資產(chǎn)收益率

答案：B

解析：資本充足率是資本充足程度監(jiān)管指標(biāo)。

133.［單選題］以下關(guān)于銀行交易賬戶的描述，不正確的是（）。

A）銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項(xiàng)目投資組合

B）交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。

C）記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

D）交易賬簿業(yè)務(wù)主要受公允價(jià)值變動(dòng)對(duì)盈利能力的影響，每日計(jì)量公允價(jià)值通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)

答案:C

解析:C項(xiàng)，交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制

,可以隨時(shí)平盤;②能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn);③能夠準(zhǔn)確估值;④能夠進(jìn)行積極的管理。

134.［單選題］造成商業(yè)銀行案件頻發(fā)的直接原因是（）。

A）信息系統(tǒng)不完善

B）內(nèi)部控制失效

C）規(guī)章制度不健全

D）審核監(jiān)管不到位

答案:B

解析：內(nèi)部控制失效是造成商業(yè)銀行案件頻發(fā)的直接原因，而隱藏在內(nèi)部控制失效背后的則是內(nèi)部控

制要素的缺失和內(nèi)部控制運(yùn)行體系的紊亂。

135.［單選題］（）是指交易產(chǎn)品在現(xiàn)貨市場(chǎng)成交后立即交割劃分。

A）現(xiàn)貨交易

B）遠(yuǎn)期交易

0即期買賣

D）期貨交易

答案:C

解析：即期買賣是指交易產(chǎn)品在現(xiàn)貨市場(chǎng)成交后立即交割劃分，通常是當(dāng)天成交，當(dāng)天或三天內(nèi)進(jìn)行

交割，即一方支付款項(xiàng)，另一方交付交易產(chǎn)品。

136.［單選題］在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的是（）。

A）資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平

B）資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

0資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

D）資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平

答案:D

解析:在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的因素是：資本金規(guī)模；商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

水平。資本是風(fēng)險(xiǎn)的第一承擔(dān)者，資產(chǎn)規(guī)模并不能決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。

137.［單選題］1

一般而言，國別限額的大小與國家風(fēng)險(xiǎn)程度成（）變動(dòng)。

A）正向

B）反向

C）兩者沒有關(guān)系

D）以上都不對(duì)

答案:B

解析：

138.［單選題］當(dāng)國際貸款金額巨大時(shí)，貸款銀行面臨的國家風(fēng)險(xiǎn)及其可能造成的經(jīng)濟(jì)損失就很大了

,因而不易取得三方保證。在這種情況下，貸款活動(dòng)通常是以（）方式進(jìn)行，從而減少個(gè)別銀行單獨(dú)

放款的可能風(fēng)險(xiǎn)。

A）IMF貸款

B）共同投資

C）國別限額

D）銀團(tuán)貸款

答案:D

解析：

139.［單選題］風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求是（）。

A）適時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

B）準(zhǔn)確、詳細(xì)地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)

C）適時(shí)、完整地監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)

D）迅速、有效地控制風(fēng)險(xiǎn)

答案:A

解析:有效地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理中最基本的要求。

140.［單選題］（）是商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。

A）期權(quán)

B）期貨

C）資產(chǎn)管理

D）賬戶劃分

答案:D

解析:賬戶劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。往往由各國銀行監(jiān)

管部門根據(jù)巴塞爾委員會(huì)相關(guān)定義進(jìn)行明確要求。故本題選D。

141.［單選題］馬柯維茨提出的（）描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論

和投資實(shí)踐的主流方法。

A）均值-方差模型

B）資本資產(chǎn)定價(jià)模型

C）套利定價(jià)理論

D）二叉樹模型

答案:A

解析：常識(shí)，考生要掌握。

142.［單選題］下列關(guān)于客戶評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)的說法中，不正確的是（）。

A）債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率

B）客戶評(píng)級(jí)主要針對(duì)客戶的每筆具體債項(xiàng)進(jìn)行評(píng)級(jí)

C）在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)

D）在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)

答案:B

解析:債項(xiàng)評(píng)級(jí)是針對(duì)每筆具體債項(xiàng)進(jìn)行評(píng)級(jí)，而客戶評(píng)級(jí)是評(píng)估客戶本身的風(fēng)險(xiǎn)水平，故B選項(xiàng)

錯(cuò)誤。

143.［單選題］通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇是（）0

A）風(fēng)險(xiǎn)分散

B）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

C）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

D）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

答案:A

解析：本題考查風(fēng)險(xiǎn)分散。風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。參見教材P5

144.［單選題］根據(jù)《國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)》對(duì)金融資產(chǎn)的分類，按公允價(jià)值計(jì)價(jià)但公允價(jià)值的變動(dòng)

不計(jì)入損益而是計(jì)入所有者權(quán)益的資產(chǎn)是（）。

A）持有待售類資產(chǎn)

B）持有到期的投資

C）貸款

D）應(yīng)收款

答案:A

解析：略。

145.［單選題］下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長(zhǎng)時(shí)間才能顯現(xiàn)

B）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值

C）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正

D）董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有間接的責(zé)任

答案:D

解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。故D項(xiàng)錯(cuò)誤。

146.［單選題］與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有（）。

A）特殊性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性

B）普遍性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性

C）特殊性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性

D）普遍性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性

答案:B

解析:B為商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的三個(gè)特點(diǎn)；考生要掌握。

147.［單選題］巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn).商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)

造成的損失安排（）。

A）存款準(zhǔn)備金

B）經(jīng)濟(jì)資本

C）監(jiān)管資本

D）風(fēng)險(xiǎn)資本

答案：B

解析：巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的

損失安排經(jīng)濟(jì)資本

148.［單選題］商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期審核定價(jià)模型的（）。

A）精確性和適用性

B）合理性和可行性

C）真實(shí)性和有效性

D）精確性和有效性

答案:A

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期審核定價(jià)模型的精確性和適用性，同時(shí)完整記錄和監(jiān)督定價(jià)/分析模型的

修正工作，有助于降低模型風(fēng)險(xiǎn)，提高定價(jià)/分析質(zhì)量。

149.［單選題］甲企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益提高，為了擴(kuò)大規(guī)模生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設(shè)

備和擴(kuò)建倉庫，該企業(yè)計(jì)劃用第一年的收入償還貸款。該申請(qǐng)（）。

A）合理，可以用利潤(rùn)來償還貸款

B）合理，可以給銀行帶來利息收入

C）不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長(zhǎng)期投資

D）不合理，會(huì)產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤(rùn)率下降

答案:C

解析：最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況是，商業(yè)銀行將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，即“借短貸長(zhǎng)

”，因此也有可能到期支付困難而面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

150.［單選題］假設(shè)某商業(yè)銀行以市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)為1000億元，負(fù)債為800億

元，資產(chǎn)久期為6年，負(fù)債久