財(cái)務(wù)公司行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方案 (一)

財(cái)務(wù)公司行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方案

第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述..............................................................3

1.1風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性.........................................................3

1.2財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)特征.........................................................4

1.3風(fēng)險(xiǎn)管理原則.............................................................4

第二章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估............................................................4

2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法.............................................................4

2.1.1文獻(xiàn)分析法.............................................................4

2.1.2實(shí)地調(diào)查法.............................................................5

2.1.3專家訪談法.............................................................5

2.1.4數(shù)據(jù)挖掘法.............................................................5

2.1.5SWOT分析法.............................................................5

2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù).............................................................5

2.2.1定性評(píng)估...............................................................5

2.2.2定量評(píng)估...............................................................5

2.2.3模型評(píng)估...............................................................5

2.2.4綜合評(píng)估...............................................................5

2.3風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分.............................................................5

2.3.1低風(fēng)險(xiǎn)..................................................................6

2.3.2一般風(fēng)險(xiǎn)...............................................................6

2.3.3較高風(fēng)險(xiǎn)...............................................................6

2.3.4高風(fēng)險(xiǎn).................................................................6

第三章信用風(fēng)險(xiǎn)管理..............................................................6

3.1信用風(fēng)險(xiǎn)概述.............................................................6

3.1.1信用風(fēng)險(xiǎn)定義..........................................................6

3.1.2信用風(fēng)險(xiǎn)分類...........................................................6

3.1.3信用風(fēng)險(xiǎn)影響因素.......................................................6

3.2信用風(fēng)險(xiǎn)控制策略.........................................................6

3.2.1建立健全信用管理制度...................................................6

3.2.2嚴(yán)格信用審批流程.......................................................7

3.2.3優(yōu)化信用結(jié)構(gòu)...........................................................7

3.2.4加強(qiáng)擔(dān)保管理...........................................................7

3.2.5信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估.....................................................7

3.3信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警.......................................................7

3.3.1信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系.......................................................7

3.3.2信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制.......................................................7

3.3.3信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施.......................................................7

3.3.4信用風(fēng)險(xiǎn)信息披露.......................................................7

第四章市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理..............................................................7

4.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)類型.............................................................7

4.2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施.........................................................8

4.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警.......................................................8

第五章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理............................................................9

5.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)概述...........................................................9

5.1.1定義及特征.............................................................9

5.1.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的分類.......................................................9

5.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制策略.......................................................9

5.2.1資金來源及運(yùn)用策略.....................................................9

5.2.2資產(chǎn)配置策略...........................................................9

5.2.3流動(dòng)性覆蓋率管理.......................................................9

5.2.4應(yīng)急預(yù)案制定...........................................................9

5.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警....................................................10

5.3.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)....................................................10

5.3.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制....................................................10

5.3.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警流程.............................................10

第六章操作風(fēng)險(xiǎn)管理.............................................................10

6.1操作風(fēng)險(xiǎn)類型............................................................10

6.1.1定義與概述............................................................10

6.1.2具體類型..............................................................10

6.2操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施........................................................11

6.2.1完善內(nèi)部控制體系.....................................................11

6.2.2提高人員素質(zhì).........................................................11

6.2.3加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè).....................................................11

6.3操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警......................................................11

6.3.1監(jiān)測(cè)指標(biāo)設(shè)定..........................................................11

6.3.2預(yù)警機(jī)制建立..........................................................11

第七章法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理...................................................12

7.1法律風(fēng)險(xiǎn)概述...........................................................12

7.1.1法律風(fēng)險(xiǎn)的定義.......................................................12

7.1.2法律風(fēng)險(xiǎn)的分類.......................................................12

7.2合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制措施........................................................12

7.2.1建立合規(guī)管理體系......................................................12

7.2.2制定合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃......................................................12

7.2.3強(qiáng)化合同管理..........................................................12

7.2.4完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)措施..................................................13

7.2.5建立法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制...........................................13

7.3法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè).................................................13

7.3.1法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè).........................................................13

7.3.2合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè).........................................................13

第八章信息安全風(fēng)險(xiǎn)管理.........................................................13

8.1信息安全風(fēng)險(xiǎn)概述........................................................13

8.2信息安全風(fēng)險(xiǎn)控制策略...................................................14

8.3信息安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警.................................................14

第九章風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè).........................................................15

9.1風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)......................................................15

9.1.1風(fēng)險(xiǎn)管理部門........................................................15

9.1.2風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)........................................................15

9.1.3風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)......................................................15

9.2風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)........................................................15

9.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理制度框架......................................................15

9.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理制度內(nèi)容......................................................15

9.2.3風(fēng)險(xiǎn)管理制度實(shí)施與監(jiān)督...............................................16

9.3風(fēng)險(xiǎn)管理流程優(yōu)化........................................................16

9.3.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估........................................................16

9.3.2風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與控制........................................................16

9.3.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告........................................................16

9.3.4風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)....................................................16

第十章風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與評(píng)價(jià).......................................................16

10.1風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督機(jī)制.......................................................16

10.1.1監(jiān)督原則.............................................................16

10.1.2監(jiān)督內(nèi)容.............................................................17

10.1.3監(jiān)督方式.............................................................17

10.2風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系.......................................................17

10.2.1評(píng)價(jià)原則.............................................................17

10.2.2評(píng)價(jià)內(nèi)容.............................................................17

10.2.3評(píng)價(jià)方法.............................................................18

10.3風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)措施.......................................................18

10.3.1加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織建設(shè).................................................18

10.3.2完善風(fēng)險(xiǎn)管理政策與制度..............................................18

10.3.3提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)支持.................................................18

第一章風(fēng)險(xiǎn)管理蹴述

1.1風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性

在財(cái)務(wù)公司的運(yùn)營過程中，風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)的工作。市場(chǎng)環(huán)境的不斷變化和

金融業(yè)務(wù)的復(fù)雜性增加，風(fēng)險(xiǎn)管理的地位日益凸顯。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理能夠幫助財(cái)

務(wù)公司識(shí)別、評(píng)估、控制和緩解各類風(fēng)險(xiǎn)，保證公司穩(wěn)健經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

以下是風(fēng)險(xiǎn)管理在財(cái)務(wù)公司中的幾個(gè)重要性方面：

維護(hù)公司穩(wěn)健經(jīng)營：通過風(fēng)險(xiǎn)管理，財(cái)務(wù)公司能夠及時(shí)發(fā)覺并應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)

險(xiǎn)，避免因風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)致經(jīng)營困難。

保護(hù)利益相關(guān)者權(quán)益：風(fēng)險(xiǎn)管理有助于保證財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)的安全和完整，

維護(hù)股東、客戶和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。

提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力：財(cái)務(wù)公司通過有效風(fēng)險(xiǎn)管理，能夠降低經(jīng)營成本，提高

盈利能力，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

適應(yīng)監(jiān)管要求：金融監(jiān)管政策的不斷完善，財(cái)務(wù)公司需遵循更為嚴(yán)格的監(jiān)

管要求，風(fēng)險(xiǎn)管理成為公司合規(guī)經(jīng)營的關(guān)鍵。

1.2財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)特征

財(cái)務(wù)公司在風(fēng)險(xiǎn)管理中面臨的風(fēng)險(xiǎn)具有以下特征：

多樣性：財(cái)務(wù)公司涉及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域廣泛，風(fēng)險(xiǎn)種類繁多，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、

信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。

傳遞性：財(cái)務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)往往具有傳遞性，一種風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)，

加劇風(fēng)險(xiǎn)傳播。

動(dòng)態(tài)性：市場(chǎng)環(huán)境和金融業(yè)務(wù)不斷變化，財(cái)務(wù)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷演

變，需要持續(xù)關(guān)注和應(yīng)對(duì)。

隱蔽性：部分風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性，不易被發(fā)覺和識(shí)別，對(duì)公司經(jīng)營造成潛在

威脅。

1.3風(fēng)險(xiǎn)管理原則

為有效開展風(fēng)險(xiǎn)管理，財(cái)務(wù)公司應(yīng)遵循以下原則：

全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)涵蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和風(fēng)險(xiǎn)類型，保證風(fēng)險(xiǎn)管

理的完整性。

系統(tǒng)性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)構(gòu)建完善的體系，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制和

緩解的有機(jī)統(tǒng)一。

動(dòng)態(tài)調(diào)整原則：艱據(jù)市場(chǎng)環(huán)境和公司業(yè)務(wù)變化，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和

方法。

信息共享原則：加強(qiáng)內(nèi)部信息溝通，保證風(fēng)險(xiǎn)管理信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。

內(nèi)外部協(xié)同原則：財(cái)務(wù)公司應(yīng)與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)、同業(yè)機(jī)構(gòu)等保持良好溝通,

共同應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。

第二章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

財(cái)務(wù)公司行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的首要環(huán)節(jié)，以下為常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方

法：

2.1.1文獻(xiàn)分析法

通過收集和分析相關(guān)政策、法規(guī)、行業(yè)報(bào)告、企業(yè)內(nèi)部資料等，對(duì)財(cái)務(wù)公司

可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行梳理和識(shí)別。

2.1.2實(shí)地調(diào)查法

組織專業(yè)團(tuán)隊(duì)對(duì)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制、外部環(huán)境等方面進(jìn)行實(shí)地調(diào)

查，了解潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

2.1.3專家訪談法

邀請(qǐng)行業(yè)專家、內(nèi)部員工、客戶等參與訪談，收集他們對(duì)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理

的意見和建議。

2.1.4數(shù)據(jù)挖掘法

利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對(duì)財(cái)務(wù)公司歷史業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，挖掘潛在風(fēng)險(xiǎn)因

素。

2.1.5SWOT分析法

對(duì)財(cái)務(wù)公司內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)、劣勢(shì)、外部機(jī)會(huì)、威脅進(jìn)行綜合分析，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。

2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)

在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)公司需對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以下為常用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

技術(shù)：

2.2.1定性評(píng)估

通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的主觀判斷，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估。

2.2.2定量評(píng)估

利用統(tǒng)計(jì)學(xué)、概率論等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行量化分析，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概

率和損失程度。

2.2.3模型評(píng)估

構(gòu)建財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)學(xué)模型，通過模型模擬風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的過程，評(píng)估風(fēng)

險(xiǎn)的可能性和影響程度。

2.2.4綜合評(píng)估

結(jié)合定性評(píng)估、定量評(píng)估和模型評(píng)估，對(duì)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)估。

2.3風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，財(cái)務(wù)公司應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行等級(jí)劃分，以下為風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分

標(biāo)準(zhǔn):

2.3.1低風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率較小，損失程度較低，對(duì)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)運(yùn)營和財(cái)務(wù)狀況影響較

小。

2.3.2一般風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率適中，損失程度適中，對(duì)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)運(yùn)營和財(cái)務(wù)狀況有一定

影響。

2.3.3較高風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率較大，損失程度較高，對(duì)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)運(yùn)營和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生較

大影響。

2.3.4高風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率很大，損失程度很高，可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)中斷、財(cái)務(wù)狀況

惡化，甚至破產(chǎn)C

第三章信用風(fēng)險(xiǎn)管理

3.1信用風(fēng)險(xiǎn)概述

3.1.1信用風(fēng)險(xiǎn)定義

信用風(fēng)險(xiǎn)是指財(cái)務(wù)公司在'業(yè)務(wù)開展過程中，因債務(wù)人違約、無力償還債務(wù)或

信用狀況惡化等原因，導(dǎo)致財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)是財(cái)務(wù)公司面

臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，木公司的經(jīng)營穩(wěn)定性及資產(chǎn)安仝具有重要影響。

3.1.2信用風(fēng)險(xiǎn)分類

信用風(fēng)險(xiǎn)可分為兩類：內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)和外部信用風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)主要指

公司內(nèi)部管理、操作等環(huán)節(jié)產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)；外部信用風(fēng)險(xiǎn)則是指因市場(chǎng)環(huán)境、

宏觀經(jīng)濟(jì)等因素導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)。

3.1.3信用風(fēng)險(xiǎn)影響因素

信用風(fēng)險(xiǎn)的影響因素包括但不限?。簜鶆?wù)人信用評(píng)級(jí)、還款能力、擔(dān)保措施、

行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等。

3.2信用風(fēng)險(xiǎn)控制策略

3.2.1建立健全信用管理制度

財(cái)務(wù)公司應(yīng)建立完善的信用管理制度，明確信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、原則和方法,

保證信用風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

3.2.2嚴(yán)格信用審批流程

財(cái)務(wù)公司應(yīng)對(duì)借款人的信用狀況進(jìn)行嚴(yán)格審查，包括但不限于：財(cái)務(wù)狀況、

經(jīng)營狀況、信用歷史、擔(dān)保措施等。審批流程應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)可控、合規(guī)性原則。

3.2.3優(yōu)化信用結(jié)構(gòu)

財(cái)務(wù)公司應(yīng)合理配置資產(chǎn)，優(yōu)化信用結(jié)構(gòu)，降低單一債務(wù)人信用風(fēng)險(xiǎn)。可通

過分散投資、多樣化資產(chǎn)配置等方式，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散。

3.2.4加強(qiáng)擔(dān)保管理

財(cái)務(wù)公司應(yīng)對(duì)擔(dān)保措施進(jìn)行嚴(yán)格審查，保證退保的有效性。在擔(dān)保過程中，

應(yīng)關(guān)注擔(dān)保方的信用狀況、擔(dān)保能力及擔(dān)保物的價(jià)值。

3.2.5信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估

財(cái)務(wù)公司應(yīng)定期走債務(wù)人信用狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估，關(guān)注信用風(fēng)險(xiǎn)變化，及

時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制措施C

3.3信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警

3.3.1信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系

財(cái)務(wù)公司應(yīng)建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，包括：定期收集和分析債務(wù)人的

財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營狀況、信用評(píng)級(jí)等信息，以及對(duì)市場(chǎng)環(huán)境、宏觀經(jīng)濟(jì)等因素為監(jiān)

測(cè)。

3.3.2信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

財(cái)務(wù)公司應(yīng)建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警。預(yù)警指標(biāo)包

括但不限于：債務(wù)人信用評(píng)級(jí)下降、財(cái)務(wù)狀況惡化、擔(dān)保措施失效等。

3.3.3信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施

當(dāng)發(fā)覺信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，財(cái)務(wù)公司應(yīng)及時(shí)采取以下措施：調(diào)整信貸政策、加強(qiáng)風(fēng)

險(xiǎn)管理、追加擔(dān)保措施、暫停或終止信貸業(yè)務(wù)等。

3.3.4信用風(fēng)險(xiǎn)信息披露

財(cái)務(wù)公司應(yīng)按照監(jiān)管要求，定期披露信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，提高市場(chǎng)透明度，

維護(hù)市場(chǎng)秩序。

第四章市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理

4.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)類型

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)因素的變化，導(dǎo)致財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)價(jià)值波動(dòng)和收益不確

定性的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾種類型:

（1）利率風(fēng)險(xiǎn)：由于市場(chǎng)利率波動(dòng)，導(dǎo)致財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值變化,

從而影響公司盈利水平和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

（2）匯率風(fēng)險(xiǎn)：由于匯率波動(dòng)，導(dǎo)致財(cái)務(wù)公司跨國業(yè)務(wù)收入和支出的貨幣

價(jià)值變化，從而影響公司盈利水平和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

（3）股票市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：由于股票市場(chǎng)波動(dòng)，導(dǎo)致財(cái)務(wù)公司投資股票的資產(chǎn)價(jià)

值變化，從而影響公司盈利水平和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

（4）商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)：由于商品價(jià)格波動(dòng)，導(dǎo)致財(cái)務(wù)公司從事的商品交易業(yè)

務(wù)收益不確定性增加。

（5）信用風(fēng)險(xiǎn)：由于交易對(duì)手信用狀況變化，導(dǎo)致財(cái)務(wù)公司應(yīng)收賬款和投

資資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)暴露增加。

4.2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施

針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)公司應(yīng)采取以下控制措施：

（1）建立健全市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，明確市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、原則和方法。

（2）設(shè)置專門的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和

報(bào)告。

（3）建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，保證風(fēng)險(xiǎn)水平

處于可控范圍。

（4）制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等。

（5）加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和報(bào)告，保證及時(shí)發(fā)覺

和應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（6）建立健全市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制，提高公司應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

4.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警是財(cái)務(wù)公司市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。以下是市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警的主要內(nèi)容：

（1）建立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包括利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格

等關(guān)鍵指標(biāo)。

（2）定期收集和分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。

（3）利用大數(shù)據(jù)分析和人工智能技術(shù)，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行智能預(yù)警。

（4）加強(qiáng)與外部機(jī)構(gòu)的合作，獲取市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息，提高預(yù)警準(zhǔn)確性。

（5）制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，保證在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，能夠迅速采取應(yīng)對(duì)

措施，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。

第五章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

5.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)概述

5.1.1定義及特征

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指財(cái)務(wù)公司在經(jīng)營過程中，由于資金流動(dòng)性不足，導(dǎo)致無法按

時(shí)償還債務(wù)、滿足客戶提款需求或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有以下特

征：潛伏期長(zhǎng)、爆發(fā)性強(qiáng)、影響范圍廣、危害程度大。

5.1.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的分類

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可分為兩類：資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)是指財(cái)務(wù)公司持有的資產(chǎn)無法在短時(shí)間內(nèi)以合理價(jià)格變現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)：負(fù)債流動(dòng)性

風(fēng)險(xiǎn)是指財(cái)務(wù)公司在負(fù)債到期時(shí)，無法籌集足夠資金償還的風(fēng)險(xiǎn)。

5.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制策略

5.2.1資金來源及運(yùn)用策略

財(cái)務(wù)公司應(yīng)優(yōu)化資金來源結(jié)構(gòu)，提高資金來源的穩(wěn)定性。具體措施包括：加

強(qiáng)同'也拆借、債券發(fā)行等市場(chǎng)化融資渠道的建設(shè)，提高非存款資金來源比例；加

強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等合作伙伴的合作，拓展資金來源渠道。

5.2.2資產(chǎn)配置策略

財(cái)務(wù)公司應(yīng)合理配置資產(chǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)流動(dòng)性。具體措施包括:

降低長(zhǎng)期投資比例，增加短期投資；關(guān)注資產(chǎn)質(zhì)量，提高優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)占比；加強(qiáng)風(fēng)

險(xiǎn)控制，防范信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

5.2.3流動(dòng)性覆蓋率管理

財(cái)務(wù)公司應(yīng)建立流動(dòng)性覆蓋率（LCR）指標(biāo)，保證在正常情況下，流動(dòng)性覆

蓋率不低于100機(jī)具體措施包括：定期監(jiān)測(cè)LCR指標(biāo)，保證符合監(jiān)管要求；加

強(qiáng)流動(dòng)性管理，提高沅動(dòng)性儲(chǔ)備。

5.2.4應(yīng)急預(yù)案制定

財(cái)務(wù)公司應(yīng)制定應(yīng)急預(yù)案，以應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的流動(dòng)性危機(jī)。具體措施包括：

明確應(yīng)急資金的來源、用途和調(diào)用流程；建立流動(dòng)性危機(jī)應(yīng)對(duì)小組，明確職責(zé)和

分工；加強(qiáng)與監(jiān)管部門的溝通，保證在危機(jī)發(fā)生時(shí)得到有效支持。

5.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警

5.3.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)

財(cái)務(wù)公司應(yīng)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包括但不限于以下指標(biāo)：流動(dòng)性

比率、流動(dòng)性覆蓋率、存款準(zhǔn)備金比率、同業(yè)拆借比率等。

5.3.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

財(cái)務(wù)公司應(yīng)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)可能出現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警。

具體措施包括：設(shè)置流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值；建立預(yù)警信息報(bào)告和反饋機(jī)制；加強(qiáng)

與監(jiān)管部門的溝通，及時(shí)報(bào)告預(yù)警信息。

5.3.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警流程

財(cái)務(wù)公司應(yīng)制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警流程，保證及時(shí)發(fā)覺并應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn).具體流程包括：收集流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息：分析評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況：制定

應(yīng)對(duì)措施；執(zhí)行應(yīng)對(duì)措施并跟蹤效果。

第六章操作風(fēng)險(xiǎn)管理

6.1操作風(fēng)險(xiǎn)類型

6.1.1定義與概述

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)或外部事件的失敗而導(dǎo)致的損失風(fēng)

險(xiǎn)。在財(cái)務(wù)公司行業(yè)中，操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾類：

（1）內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)：包括流程設(shè)計(jì)不合理、流程執(zhí)行不力、內(nèi)部控制不足

等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）人員風(fēng)險(xiǎn)：包括員工素質(zhì)不高、操作失誤、道德風(fēng)險(xiǎn)等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：包括信息系統(tǒng)的穩(wěn)定性、安全性、兼容性等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）外部事件風(fēng)險(xiǎn)：包括法律法規(guī)變化、市場(chǎng)波動(dòng)、自然災(zāi)害等外部因素

導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

6.1.2具體類型

以下為財(cái)務(wù)公司行業(yè)中常見的操作風(fēng)險(xiǎn)類型：

（1）交易操作風(fēng)險(xiǎn)：如交易失誤、交易對(duì)手違約等。

（2）資金管理風(fēng)險(xiǎn)：如資金調(diào)配不合理、資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等。

（3）會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)：如會(huì)計(jì)科目設(shè)置不當(dāng)、會(huì)計(jì)核算失誤等。

（4）法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：如違反法律法規(guī)、監(jiān)管政策等。

（5）信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：如信息系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)泄露等。

6.2操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施

6.2.1完善內(nèi)部控制體系

財(cái)務(wù)公司應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制體系，保證內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)的有效運(yùn)

行，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。

（1）制定內(nèi)部控制手冊(cè)，明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程和崗位職責(zé)。

（2）建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，定期對(duì)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行審計(jì)。

（3）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與業(yè)務(wù)部門的溝通與協(xié)作，保證風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有

效實(shí)施。

6.2.2提高人員素質(zhì)

財(cái)務(wù)公司應(yīng)加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)G

CD定期組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升員工操作技能。

（2）開展風(fēng)險(xiǎn)意設(shè)教育，提高員工對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知。

（3）建立激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)員工積極防范操作風(fēng)險(xiǎn)。

6.2.3加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)

財(cái)務(wù)公司應(yīng)加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，提高系統(tǒng)穩(wěn)定性、安全性和兼容性。

（1）選擇成熟的信息系統(tǒng)，保證系統(tǒng)功能的完善。

（2）加強(qiáng)系統(tǒng)安全防護(hù)，防止外部攻擊和數(shù)據(jù)泄露。

（3）定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)和維護(hù)，保證系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定。

6.3操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警

6.3.1監(jiān)測(cè)指標(biāo)設(shè)定

財(cái)務(wù)公司應(yīng)設(shè)定操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，對(duì)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。

（1）交易操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：如交易失誤率、交易對(duì)手違約率等。

（2）資金管理風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：如資金調(diào)配效率、資金流動(dòng)比率等。

（3）會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：如會(huì)計(jì)科目設(shè)置合理性、會(huì)計(jì)核算準(zhǔn)確率等。

（4）法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：如法律法規(guī)違規(guī)次數(shù)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件等。

6.3.2預(yù)警機(jī)制建立

財(cái)務(wù)公司應(yīng)建立操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)覺和應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（1）設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和預(yù)警。

（2）建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，收集和整理操作風(fēng)險(xiǎn)信息。

（3）制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，保證在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠迅速采取措施。

第七章法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

7.1法律風(fēng)險(xiǎn)概述

7.1.1法律風(fēng)險(xiǎn)的定義

法律風(fēng)險(xiǎn)是指財(cái)務(wù)公司在經(jīng)營過程中，因法律法規(guī)變化、法律糾紛、合同違

約等法律因素導(dǎo)致?lián)p失的可能性。法律風(fēng)險(xiǎn)是財(cái)務(wù)公司面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，對(duì)

公司的穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展具有重要影響。

7.1.2法律風(fēng)險(xiǎn)的分類

法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下兒類：

（1）法律法規(guī)變化風(fēng)險(xiǎn)：因法律法規(guī)的修訂、廢止或新出臺(tái)的法律法規(guī)導(dǎo)

致的業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（2）合同風(fēng)險(xiǎn)：因合同簽訂、履行過程中出現(xiàn)的法律糾紛、違約等導(dǎo)致的

損失風(fēng)險(xiǎn)。

（3）知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：因財(cái)務(wù)公司的知識(shí)產(chǎn)權(quán)受到侵犯或公司侵犯他人知識(shí)

產(chǎn)權(quán)導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（4）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：因公司業(yè)務(wù)違反相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范等導(dǎo)致的法律責(zé)

任風(fēng)險(xiǎn)。

7.2合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制措施

7.2.1建立合規(guī)管理體系

財(cái)務(wù)公司應(yīng)建立完善的合規(guī)管理體系，包括制定合規(guī)政策、設(shè)立合規(guī)部門、

明確合規(guī)職責(zé)等，保證公司業(yè)務(wù)合規(guī)運(yùn)行。

7.2.2制定合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃

針對(duì)公司員工，制定合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃，提高員工的合規(guī)意識(shí)和法律素養(yǎng)，保證

業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性。

7.2.3強(qiáng)化合同管理

加強(qiáng)合同簽訂和履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理，保證合同內(nèi)容的合法性、合規(guī)性，

降低合同糾紛風(fēng)險(xiǎn)。

7.2.4完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)措施

加強(qiáng)公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，保證公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)不受侵犯，同時(shí)避免侵犯他人知

識(shí)產(chǎn)權(quán)。

7.2.5建立法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制

財(cái)務(wù)公司應(yīng)建立法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制，對(duì)業(yè)務(wù)過程中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)

險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和預(yù)警，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。

7.3法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

7.3.1法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

財(cái)務(wù)公司應(yīng)對(duì)以下方面進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：

（1）法律法規(guī)變化：關(guān)注相關(guān)法律法規(guī)的修訂、廢止或新出臺(tái)的法律法規(guī),

及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略。

（2）合同履行：定期檢查合同履行情況，保證合同合規(guī)性-

（3）知識(shí)產(chǎn)權(quán)：監(jiān)測(cè)公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)狀況，防止侵權(quán)事件發(fā)生。

（4）法律糾紛：密切關(guān)注公司涉及的法律糾紛，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。

7.3.2合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

財(cái)務(wù)公司應(yīng)對(duì)以下方面進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：

（1）業(yè)務(wù)合規(guī)：定期檢查公司業(yè)務(wù)是否符合相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范。

（2）內(nèi)控合規(guī)：評(píng)估公司內(nèi)部控制制度的有效性，保證內(nèi)控合規(guī)。

（3）員工行為：關(guān)注員工行為，防止違規(guī)行為導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（4）合規(guī)培訓(xùn)：評(píng)估合規(guī)培訓(xùn)效果，持續(xù)提高員工合規(guī)意識(shí)。

第八章信息安全風(fēng)險(xiǎn)管理

8.1信息安全風(fēng)險(xiǎn)概述

信息技術(shù)的飛速發(fā)展，財(cái)務(wù)公司在業(yè)務(wù)運(yùn)營中越來越依賴于信息系統(tǒng)，信息

安全風(fēng)險(xiǎn)的管理顯得尤為重耍。信息安全風(fēng)險(xiǎn)是指由于信息系統(tǒng)的脆弱性、人為

或自然因素導(dǎo)致的意外或惡意行為，對(duì)財(cái)務(wù)公司信息系統(tǒng)的正常運(yùn)行、公司資產(chǎn)

安全和業(yè)務(wù)穩(wěn)定性產(chǎn)生威脅的風(fēng)險(xiǎn)。

信息安全風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾個(gè)方面：

（1）信息泄露：內(nèi)部員工或外部攻擊者非法獲取、泄露公司商業(yè)秘密、客

戶隱私等敏感信息。

（2）系統(tǒng)故障：硬件設(shè)備故障、軟件缺陷、網(wǎng)絡(luò)攻擊等原因?qū)е滦畔⑾到y(tǒng)

無法正常運(yùn)行。

（3）數(shù)據(jù)損壞：因病毒、惡意代碼、操作失誤等原因?qū)е聰?shù)據(jù)損壞或丟失。

（4）網(wǎng)絡(luò)攻擊：黑客利用系統(tǒng)漏洞進(jìn)行攻擊，造成信息系統(tǒng)癱瘓或數(shù)據(jù)泄

露。

（5）法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：違反相關(guān)法律法規(guī)，導(dǎo)致公司遭受行政處罰或法律訴

訟。

8.2信息安全風(fēng)險(xiǎn)控制策略

為有效應(yīng)對(duì)信息安全風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)公司應(yīng)采取以下控制策略：

（1）制定信息安全政策：明確信息安全目標(biāo)，制定相應(yīng)的信息安全政策和

規(guī)章制度。

（2）信息安全培訓(xùn)：加強(qiáng)員工信息安全意識(shí)，定期開展信息安全培訓(xùn)，提

高員工防范能力。

（3）技術(shù)防護(hù)：采用防火墻、入侵檢測(cè)系統(tǒng)、病毒防護(hù)軟件等安全防護(hù)技

術(shù)，提高系統(tǒng)安全性。

（4）訪問控制：建立嚴(yán)格的訪問控制機(jī)制，保證合法用戶才能訪問相關(guān)信

息資源。

（5）數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)：定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，保證在數(shù)據(jù)損壞或丟失時(shí)能夠

快速恢復(fù)。

（6）應(yīng)急預(yù)案：制定信息安全應(yīng)急預(yù)案，保證在發(fā)生信息安全事件時(shí)能夠

迅速采取措施，降低損失。

（7）法律法規(guī)合規(guī)：了解和遵守國家及行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)，保證公司業(yè)務(wù)

合規(guī)運(yùn)行。

8.3信息安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警

財(cái)務(wù)公司應(yīng)建立信息安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警體系，主要包括以下幾個(gè)方面：

（1）監(jiān)測(cè)系統(tǒng)：建立實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)信息系統(tǒng)運(yùn)行狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，

發(fā)覺異常情況及時(shí)報(bào)警。

（2）安全審計(jì)：定期開展信息安全審計(jì)，檢查公司信息系統(tǒng)是否存在安全

隱患。

（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：定期進(jìn)行信息安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，了解公司信息安全風(fēng)險(xiǎn)狀況,

為制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施提供依據(jù)。

（4）信息共享：加強(qiáng)與行業(yè)內(nèi)外信息安全機(jī)構(gòu)的交流合作，共享信息安全

信息，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（5）預(yù)警發(fā)布：建立信息安全預(yù)警發(fā)布機(jī)制，對(duì)發(fā)覺的安全風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)布

預(yù)警，提醒相關(guān)部門和員工采取防范措施。

第九章風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

9.1風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)

在財(cái)務(wù)公司行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)是首要之務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)

管理組織架構(gòu)主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)以及風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

9.1.1風(fēng)險(xiǎn)管理部門

風(fēng)險(xiǎn)管理部門是財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主體，其主要職責(zé)包括?：制定風(fēng)險(xiǎn)

管理策略、制度和流程，組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，協(xié)

調(diào)各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

9.1.2風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的決策機(jī)構(gòu)，由公司高級(jí)管理層、

相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及專業(yè)技術(shù)人員組成。其主要職責(zé)是：審批風(fēng)險(xiǎn)管理策略、制度

和流程，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作，協(xié)調(diào)公司各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

9.1.3風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)

風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)是風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的下設(shè)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)具體

實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略、制度和流程，保證風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開展。

9.2風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)

財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基石，主要包括以下幾個(gè)方

面：

9.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理制度框架

風(fēng)險(xiǎn)管理制度框架應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度、風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則、風(fēng)險(xiǎn)管理

操作規(guī)程等，保證風(fēng)險(xiǎn)管理工作的系統(tǒng)性和完整性。

9.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理制度內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)管理制度內(nèi)容應(yīng)