第21章金融風(fēng)險(xiǎn)與金融監(jiān)管-第3節(jié)金融監(jiān)管理論至第5節(jié)國(guó)際金融監(jiān)管協(xié)調(diào)

【考點(diǎn)三】金融監(jiān)管理論

一、金融監(jiān)管的概念

1、金融監(jiān)管的定義：金融監(jiān)管或稱金融監(jiān)督管理，是指一國(guó)的金融管理部門為達(dá)到穩(wěn)定貨幣、維

護(hù)金融業(yè)正常秩序等目的，依照國(guó)家法律、行政法規(guī)的規(guī)定，對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施外部監(jiān)督、

稽核、檢查和對(duì)其違法違規(guī)行為進(jìn)行處罰等一系列行為。

2、金融監(jiān)管首先是從對(duì)銀行的監(jiān)管開始的,這和銀行的三大特性有關(guān)。

（1）銀行提供期限轉(zhuǎn)換功能；即銀行在儲(chǔ)蓄一投資轉(zhuǎn)化過程中為儲(chǔ)蓄者提供短期資產(chǎn)和流動(dòng)性，

把儲(chǔ)蓄集合起來，再根據(jù)投資者的需要提供期限相對(duì)較長(zhǎng)的負(fù)債和資金。

（2）銀行是整個(gè)支付體系的重要組成部分，作為票據(jù)的清算者，降低了交易的費(fèi)用。

（3）銀行的信用創(chuàng)造和流動(dòng)性創(chuàng)造功能。

【經(jīng)典例題】

【例題：2016年多選題】金融監(jiān)管是指一國(guó)的金融管理部門為達(dá)到穩(wěn)定貨幣、維護(hù)金融業(yè)正常秩

序等目的，依照國(guó)家法律、行政法規(guī)的規(guī)定、對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)采取一些列行為，主要包括。。

A.外部監(jiān)督

B.稽核

C.檢查

D.對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行處罰

E.內(nèi)部審計(jì)

【答案】ABCD

【解析】本題較偏，考核金融監(jiān)管的含義，可通過猜測(cè)選擇。

二、金融監(jiān)管的一般性理論

1.公共利益論

（1）源于20世紀(jì)30年代美國(guó)經(jīng)濟(jì)危機(jī)，并且一直到20世紀(jì)60年代都是被經(jīng)濟(jì)學(xué)家所接受的有

關(guān)監(jiān)管的正統(tǒng)理論。

（2）觀點(diǎn)：監(jiān)管是政府對(duì)公眾要求糾正某些社會(huì)個(gè)體和社會(huì)組織的不公平、不公正和無效率或低

效率的一種回應(yīng)。

2.保護(hù)債權(quán)論：

債權(quán)人就是存款人、證券持有人和投保人等。

觀點(diǎn)：為了保護(hù)債權(quán)人的利益，需要金融監(jiān)管。存款保險(xiǎn)制度就是這一理論的實(shí)踐形式。

3.金融風(fēng)險(xiǎn)控制論

這一理論源于“金融不穩(wěn)定假說”，認(rèn)為銀行的利潤(rùn)最大化目標(biāo)促使其系統(tǒng)內(nèi)增加有風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng),

導(dǎo)致系統(tǒng)的內(nèi)在不穩(wěn)定。這種不穩(wěn)定來源于：銀行的高負(fù)債經(jīng)營(yíng)、借短放長(zhǎng)和部分準(zhǔn)備金制度。

4.金融全球化對(duì)傳統(tǒng)金融監(jiān)管理論的挑戰(zhàn)

20世紀(jì)70年代以來，金融監(jiān)管更強(qiáng)調(diào)安全與效率并重，同時(shí)對(duì)跨國(guó)金融活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)防范和國(guó)際監(jiān)

管協(xié)調(diào)更加重視。

【經(jīng)典例題】

【例題：2016年單選題】存款保險(xiǎn)制度是金融監(jiān)管理論中()的實(shí)踐形式

A.公共利益理論

B.金融風(fēng)險(xiǎn)控制理論

C.金融不穩(wěn)定假設(shè)理論

D.保護(hù)債權(quán)理論

【答案】D

【解析】金融監(jiān)管首先是從對(duì)銀行的監(jiān)管開始的。

【考點(diǎn)四】金融監(jiān)管體制

一、金融監(jiān)管體制的含義與分類

金融監(jiān)管體制是指一國(guó)金融管理部門的構(gòu)成及其分工的有關(guān)安排。

金融監(jiān)管體制的分類如下：

(-)從銀行的監(jiān)管主體以及中央銀行的角色來分，金融管理體制分為：

1、以中央銀行為重心的監(jiān)管體制:以中央銀行為重心，其他機(jī)構(gòu)參與分工的監(jiān)管體制。美國(guó)是其

中典型代表,美聯(lián)儲(chǔ)是唯一一家能同時(shí)監(jiān)管銀行、證券和保險(xiǎn)業(yè)的聯(lián)邦機(jī)構(gòu)。屬于這一類型的還有法國(guó)、

印度、巴西等。

2、獨(dú)立于中央銀行的綜合監(jiān)管體制

在中央銀行之外，同時(shí)設(shè)立幾個(gè)部門對(duì)銀行、證券業(yè)和保險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管的體制，但是中央銀

行在其中發(fā)揮獨(dú)特作用。德國(guó)是其中的典型代表。

【經(jīng)典例題】

【例題：2013年單選題】下列國(guó)家中，金融監(jiān)管體制以中央銀行為重心的是()

A.美國(guó)

B.英國(guó)

C.德國(guó)

D.韓國(guó)

【答案】A【解析】本題也在2013年考核了。

（二）從監(jiān)管客體的角度來分，金融管理體制分為：

1、綜合監(jiān)管體制

綜合監(jiān)管體制是將金融業(yè)作為一個(gè)整體進(jìn)行監(jiān)管。在這種體制下，監(jiān)管主體可能對(duì)不同類型的金融

機(jī)構(gòu)發(fā)揮監(jiān)管職能，全面履行監(jiān)管的職責(zé)，屬于功能性監(jiān)管，英國(guó)是其中的典型。

實(shí)行綜合監(jiān)管體制的主要目的是適應(yīng)金融經(jīng)營(yíng)體制從分業(yè)轉(zhuǎn)向混業(yè)的需要，隨著混業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)的發(fā)

展，實(shí)行綜合監(jiān)管體制的國(guó)家越來越多,如瑞士、日木和韓國(guó)。

2、分業(yè)監(jiān)管體制

分業(yè)監(jiān)管體制是對(duì)不同類型的金融機(jī)構(gòu)分別設(shè)立不同的專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。

當(dāng)前，大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家，包括中國(guó)，仍然實(shí)行分業(yè)監(jiān)管體制，主要原因是：

①實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制②金融發(fā)展水平不高③金融監(jiān)管能力不足

三、我國(guó)的金融監(jiān)管體制演變

1、自20世紀(jì)80年代以來，我國(guó)的金融監(jiān)管體制逐漸由單一全能型體制轉(zhuǎn)向獨(dú)立于中央銀行的分

業(yè)監(jiān)管體制。

2、新的監(jiān)管體制下，中央銀行將繼續(xù)發(fā)揮其獨(dú)特的作用,負(fù)責(zé)維護(hù)金融穩(wěn)定的職能。

一是作為最后貸款人在必要時(shí)救助高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)；

二是共享監(jiān)管信息，采取各種措施防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)；

三是由國(guó)務(wù)院建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。中國(guó)人民銀行在金融監(jiān)管方面擁有監(jiān)督檢查權(quán)。

3、銀保監(jiān)會(huì)

2018年3月21日，中共中央印發(fā)《深化黨和國(guó)家機(jī)構(gòu)改革的方案》決定組建中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管

理委員會(huì)（簡(jiǎn)稱“銀保監(jiān)會(huì)”）。

銀保監(jiān)會(huì)的主要職責(zé)是依照法律法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè),保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，維

護(hù)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。

【經(jīng)典例題】

【例題：2015年單選題】我國(guó)目前的金融監(jiān)管體制是。

A.以中國(guó)人民銀行為主的綜合監(jiān)管體制

B.獨(dú)立于中央銀行的分業(yè)監(jiān)管體制

C.以中國(guó)人民銀行為全國(guó)唯一監(jiān)管機(jī)構(gòu)的體制

D.以中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)為主的綜合監(jiān)管體制

【答案】B

（1）核心資本又稱為一級(jí)資本，包括實(shí)收資本（普通股）和公開儲(chǔ)備,這部分至少占全部資本的

50%o

（2）附屬資本又稱為二級(jí)資本，包括未公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金和呆賬準(zhǔn)備金、混

合資本工具和長(zhǎng)期次級(jí)債券。

2.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)重

風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)重就是根據(jù)不同類型的資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大小，賦予他們不同的權(quán)重，即0%、

10%、20%、50%和100%o權(quán)重越大，表明該資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)越大。

3.資本標(biāo)準(zhǔn)

到1992年底，所有簽約國(guó)從事國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行的資本充足率，即資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得

低于8%。其中核心資本比率不得低于4%。

4.過渡期安排。1987年年底到1992年年底為實(shí)施過渡期

【經(jīng)典例題】

【例題：2014年單選】1988年巴塞爾報(bào)告的主要內(nèi)容是（）

A.推出監(jiān)管銀行的“三大支柱”理論

B.引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

C.提出宏觀審慎監(jiān)管要求

D.確認(rèn)監(jiān)管銀行資本的可行的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)

【答案】D

【解析】1988年巴塞爾報(bào)告的主要內(nèi)容就是確認(rèn)了監(jiān)管銀行資本的可行的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。

三、2003年新巴塞爾資本協(xié)議

在新巴塞爾資本協(xié)議中，最引人注目的是該協(xié)議推出的最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查以及市

場(chǎng)約束的內(nèi)容,被稱為巴塞爾協(xié)議的“三大支柱”。

1.最低資本要求：

巴塞爾委員會(huì)繼承了過去以資本充足率為核心的監(jiān)管思想，將資本金要求視為最重要的支柱，新協(xié)

議的資本要求已經(jīng)發(fā)生了重大變化：

（1）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)范疇的進(jìn)一步拓展。

當(dāng)前信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，但是委員會(huì)也注意到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的影響

和破壞力。

（2）計(jì)量方法的改進(jìn)。

（3）鼓勵(lì)使用內(nèi)部模型。

(4)資本約束范圍的擴(kuò)大。

2.監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查

監(jiān)管當(dāng)局擔(dān)三大職責(zé)：

(1)全面監(jiān)管銀行資本充足狀況；

(2)培育銀行的內(nèi)部信用評(píng)估系統(tǒng)；

(3)加快制度化進(jìn)程。

3.市場(chǎng)約束

新協(xié)議強(qiáng)調(diào)以市場(chǎng)力量來約束銀行。

(1)富有成效的市場(chǎng)獎(jiǎng)懲機(jī)制可以迫使銀行有效而合理的分配資金，從而可以促使銀行保持充足

的資本水平。

(2)為了確保市場(chǎng)約束的有效實(shí)施，必須要求銀行建立信息披露制度。新協(xié)議規(guī)定，銀行在一年

內(nèi)至少披露一次財(cái)務(wù)狀況、重大,業(yè)務(wù)活動(dòng)以及風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。

為提高資本監(jiān)管水平，我國(guó)已對(duì)現(xiàn)行的資本規(guī)定進(jìn)行了修改，將新協(xié)議第二和第三支柱的內(nèi)容包括

在內(nèi)。

【經(jīng)典例題】

【例題：2014年多選題】被稱為2003年新巴塞爾資本協(xié)議“支柱”的內(nèi)容包括()

A資本組成

B風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)重

C最低資本要求

D監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查

E市場(chǎng)約束

【答案】CDE【解析】2003年新巴塞爾資本協(xié)議的內(nèi)容包括最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查、

市場(chǎng)約束。

四、2010年巴塞爾協(xié)議in

2010年巴塞爾協(xié)議in體現(xiàn)了微觀審慎監(jiān)管和宏觀審慎監(jiān)管有機(jī)結(jié)合的監(jiān)管新思維,按照資本監(jiān)管和

流動(dòng)性監(jiān)管并重、資本數(shù)量和質(zhì)量同步提高、資本充足率與杠桿率并行、長(zhǎng)期影響與短期效應(yīng)統(tǒng)籌兼顧

的總體要求，確立了國(guó)際銀行監(jiān)管的新標(biāo)桿。

內(nèi)容具體規(guī)定

強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)資本監(jiān)管在巴塞爾委員會(huì)監(jiān)管框架中長(zhǎng)期占據(jù)主導(dǎo)地

位，也是本論金融監(jiān)管改革的核心。

1、三個(gè)最低資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

(1)普通股充足率為4.5%

(2)一級(jí)資本充足率為6%

(3)總資本充足率為8%

待新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，正常情況下，商業(yè)銀行的普通股、

一級(jí)資本和總資本充足率應(yīng)分別達(dá)到7%、8.5%和

10.5%。

2、兩個(gè)超額資本要求

(1)留存超額資本.用于吸收嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)和金融衰退給

銀行體系帶來的損失，由普通股構(gòu)成，最低要求為

2.5%.

(2)反周期超額資本,要求銀行在信貸高速擴(kuò)張時(shí)期

積累充足的經(jīng)濟(jì)資源，最低要求為0-2.5%。

引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)自2011年初按照3%的標(biāo)準(zhǔn)(一級(jí)資本/總資產(chǎn))開始

監(jiān)控杠桿率的變化，2013年初開始進(jìn)入過渡期，2018

年正式納入第一支柱框架

建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)1、流動(dòng)性覆蓋率;用于度量短期壓力情境下單個(gè)銀行

流動(dòng)性狀況，目的是提高銀行短期應(yīng)對(duì)流動(dòng)性中斷的

彈性。

2、凈穩(wěn)定融資比率:用于度量中長(zhǎng)期內(nèi)銀行解決資金

錯(cuò)配的能力，它覆蓋整個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表，目的是激勵(lì)銀

行盡量使用穩(wěn)定的資金來源。

確定新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施過渡期設(shè)立為期8年的過渡期

【經(jīng)典例題】

【例題：2012年單選題】2o1o年“巴賽爾協(xié)議nr強(qiáng)化了銀行資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，待新標(biāo)

準(zhǔn)實(shí)施后，商業(yè)銀行總資本充足率應(yīng)達(dá)到()。

A.10.5%

B.4.5%

C.6%

D.8%

【答案】A【解析】通過本題掌握在20I0年“巴賽爾辦議川”中的三個(gè)資本充足率都是多少。

【第21章主要考點(diǎn)總結(jié)】

考點(diǎn)主要內(nèi)容回原

1.金融風(fēng)險(xiǎn)（1）金融風(fēng)險(xiǎn)的特征（不確定性、相關(guān)性、高杠桿性、傳染性）

（2）金融風(fēng)險(xiǎn)的常見類型（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)

險(xiǎn)）

2.金融危機(jī)（1）債務(wù)危機(jī)（支付能力危機(jī)，出現(xiàn)債務(wù)危機(jī)國(guó)家的特征）

（2）貨幣危機(jī)（固定盯住匯率