2024年基金從業(yè)人員資格考試題目解析

2024年基金從業(yè)人員資格考試題目解析1.以下關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)，說法錯誤的是（）。A.保證公司經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則B.防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益C.確?；鸷突鸸芾砣说呢?cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時D.確?；鸸芾砣双@得最大的投資收益答案：D分析：基金管理人內(nèi)部控制目標(biāo)包括保證合規(guī)、防范風(fēng)險、保證信息真實(shí)準(zhǔn)確完整及時等，而不是確保獲得最大投資收益，投資收益受多種市場因素影響，無法通過內(nèi)部控制確保最大收益。2.以下不屬于基金客戶服務(wù)特點(diǎn)的是（）。A.專業(yè)性B.規(guī)范性C.持續(xù)性D.短期性答案：D分析：基金客戶服務(wù)具有專業(yè)性、規(guī)范性、持續(xù)性和時效性等特點(diǎn)，并非短期性。3.開放式基金合同生效后，可以在規(guī)定的期限內(nèi)不辦理贖回，但該期限最長不超過（）。A.1個月B.3個月C.6個月D.1年答案：B分析：開放式基金合同生效后，最長不超過3個月可不辦理贖回。4.基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行市場細(xì)分時，應(yīng)遵循的原則不包括（）。A.可測原則B.易入原則C.成長原則D.同質(zhì)性原則答案：D分析：基金銷售市場細(xì)分應(yīng)遵循可測、易入、成長、識別和利潤原則，而非同質(zhì)性原則，市場細(xì)分是要區(qū)分不同客戶群體。5.關(guān)于基金宣傳推介材料，以下說法正確的是（）。A.可以預(yù)測基金的投資業(yè)績B.可以登載單位或者個人的推薦性文字C.不得使用“凈值歸一”等誤導(dǎo)投資人的表述D.可以對基金的證券投資業(yè)績進(jìn)行模擬答案：C分析：基金宣傳推介材料不得預(yù)測投資業(yè)績、登載推薦性文字、對證券投資業(yè)績進(jìn)行模擬，也不得使用“凈值歸一”等誤導(dǎo)性表述。6.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于（）年。A.10B.15C.20D.30答案：B分析：基金銷售機(jī)構(gòu)相關(guān)資料保存期不少于15年。7.下列不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)人員從事的工作范圍的是（）。A.分析基金走勢B.宣傳推介基金C.發(fā)售基金份額D.辦理基金份額申購和贖回答案：A分析：基金銷售機(jī)構(gòu)人員主要從事宣傳推介、發(fā)售基金份額、辦理申購贖回等工作，分析基金走勢并非其工作范圍。8.下列關(guān)于基金銷售適用性管理制度的內(nèi)容，說法錯誤的是（）。A.對基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查的方式和方法B.對基金產(chǎn)品的風(fēng)險等級進(jìn)行設(shè)置、對基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險評價的方式和方法C.對基金投資人風(fēng)險承受能力進(jìn)行調(diào)查和評價的方式和方法D.對基金從業(yè)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的計(jì)劃答案：D分析：基金銷售適用性管理制度內(nèi)容包括對基金管理人、產(chǎn)品、投資人的相關(guān)調(diào)查評價方式方法等，對基金從業(yè)人員專業(yè)培訓(xùn)計(jì)劃不屬于此范疇。9.基金銷售人員在為投資者辦理基金開戶手續(xù)時，不應(yīng)當(dāng)做的是（）。A.有效識別投資者身份B.向投資者提供“投資人權(quán)益須知”C.向投資者介紹基金銷售業(yè)務(wù)流程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及方式等D.承諾收益答案：D分析：基金銷售人員不得承諾收益，在開戶時應(yīng)有效識別投資者身份、提供“投資人權(quán)益須知”、介紹業(yè)務(wù)流程和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等。10.以下屬于基金托管人職責(zé)的是（）。A.按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶B.編制中期和年度基金報告C.提供基金會計(jì)核算服務(wù)D.計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值答案：A分析：基金托管人職責(zé)包括按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等，編制報告、提供核算服務(wù)、計(jì)算公告凈值一般是基金管理人的職責(zé)。11.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)（）。A.拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告B.繼續(xù)執(zhí)行，事后通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告C.拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，但無需向中國證監(jiān)會報告D.繼續(xù)執(zhí)行，事后通知基金管理人，但無需向中國證監(jiān)會報告答案：A分析：基金托管人發(fā)現(xiàn)違規(guī)指令應(yīng)拒絕執(zhí)行，立即通知管理人并及時向證監(jiān)會報告。12.基金托管協(xié)議是基金管理人與（）之間簽訂的就基金資產(chǎn)保管、投資運(yùn)作等方面達(dá)成的協(xié)議書。A.基金投資者B.基金份額持有人C.基金托管人D.基金發(fā)起人答案：C分析：基金托管協(xié)議是管理人與托管人簽訂的關(guān)于基金資產(chǎn)保管等方面的協(xié)議。13.基金運(yùn)作費(fèi)用不包括（）。A.審計(jì)費(fèi)B.律師費(fèi)C.過戶費(fèi)D.上市年費(fèi)答案：C分析：基金運(yùn)作費(fèi)用包括審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)等，過戶費(fèi)不屬于運(yùn)作費(fèi)用。14.關(guān)于基金管理費(fèi)，以下說法錯誤的是（）。A.基金管理費(fèi)通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險成正比B.不同類別及不同國家或地區(qū)的基金，管理費(fèi)率不完全相同C.基金規(guī)模越大，風(fēng)險程度越低，基金管理費(fèi)率越高D.我國股票基金大部分按照1.5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi)答案：C分析：基金規(guī)模越大、風(fēng)險程度越低，管理費(fèi)率通常越低，而不是越高。15.基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的（）按一定的原則和方法進(jìn)行重新估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。A.全部資產(chǎn)B.全部負(fù)債C.全部資產(chǎn)及全部負(fù)債D.凈資產(chǎn)答案：C分析：基金資產(chǎn)估值是對基金全部資產(chǎn)及全部負(fù)債按一定原則和方法重新估算確定公允價值的過程。16.當(dāng)基金份額凈值計(jì)價錯誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的（）時，基金管理公司應(yīng)及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。A.0.10%B.0.25%C.0.50%D.0.75%答案：B分析：當(dāng)基金份額凈值計(jì)價錯誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，基金管理公司應(yīng)及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。17.以下關(guān)于基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人，說法正確的是（）。A.基金托管人B.基金管理人C.基金份額持有人D.基金銷售機(jī)構(gòu)答案：B分析：基金管理人是基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人。18.下列關(guān)于QDII基金資產(chǎn)估值的說法，錯誤的是（）。A.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每周計(jì)算并披露一次B.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日后2個工作日內(nèi)披露C.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)以人民幣或美元等主要外匯貨幣單獨(dú)或同時計(jì)算并披露D.基金資產(chǎn)的每一買入、賣出交易應(yīng)當(dāng)在最近份額凈值的計(jì)算中得到反映答案：A分析：QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每個工作日計(jì)算并披露一次，而不是每周。19.以下不屬于基金利潤來源中利息收入的是（）。A.債券利息收入B.存款利息收入C.買入返售金融資產(chǎn)收入D.股利收入答案：D分析：基金利潤來源中利息收入包括債券、存款、買入返售金融資產(chǎn)的利息收入，股利收入不屬于利息收入。20.基金進(jìn)行利潤分配會導(dǎo)致基金份額凈值（）。A.不變B.上升C.下降D.影響不確定答案：C分析：基金進(jìn)行利潤分配后，基金份額凈值會下降。21.開放式基金的分紅方式有（）。A.現(xiàn)金分紅B.分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額C.現(xiàn)金分紅和分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額D.以上都不對答案：C分析：開放式基金分紅方式有現(xiàn)金分紅和分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額兩種。22.封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利潤的（）。A.70%B.80%C.90%D.100%答案：C分析：封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利潤的90%。23.基金稅收涉及的方面不包括（）。A.基金作為一個營業(yè)主體的稅收B.基金管理人作為基金營業(yè)主體的稅收C.基金托管人作為基金營業(yè)主體的稅收D.基金份額持有人買賣基金涉及的稅收答案：C分析：基金稅收涉及基金、管理人、份額持有人買賣基金等方面的稅收，一般不涉及托管人作為營業(yè)主體的稅收。24.對證券投資基金從證券市場中取得的收入，（）企業(yè)所得稅。A.征收B.暫不征收C.減半征收D.全額征收答案：B分析：對證券投資基金從證券市場中取得的收入，暫不征收企業(yè)所得稅。25.投資者買賣基金份額暫免征收（）。A.印花稅B.個人所得稅C.增值稅D.消費(fèi)稅答案：A分析：投資者買賣基金份額暫免征收印花稅。26.以下不屬于基金信息披露作用的是（）。A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高證券市場的效率D.有利于降低基金的銷售成本答案：D分析：基金信息披露作用包括利于投資者價值判斷、防止利益沖突與輸送、提高市場效率等，與降低銷售成本無關(guān)。27.基金信息披露的原則不包括（）。A.真實(shí)性原則B.準(zhǔn)確性原則C.及時性原則D.公平性原則答案：D分析：基金信息披露原則包括真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、規(guī)范性等，公平性原則不屬于信息披露原則。28.以下屬于基金定期報告的是（）。A.基金年度報告B.基金合同生效公告C.基金份額發(fā)售公告D.基金澄清公告答案：A分析：基金定期報告包括年度報告、半年度報告、季度報告等，合同生效公告、份額發(fā)售公告、澄清公告不屬于定期報告。29.基金年度報告的編制者和披露義務(wù)人是（）。A.基金托管人B.基金管理人C.基金份額持有人D.中國證監(jiān)會答案：B分析：基金年度報告由基金管理人編制和披露。30.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表（）以上基金份額的持有人參加，方可召開。A.二分之一B.三分之一C.三分之二D.四分之三答案：A分析：基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表二分之一以上基金份額的持有人參加方可召開。31.召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前（）日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。A.10B.15C.20D.30答案：D分析：召集人應(yīng)至少提前30日公告基金份額持有人大會相關(guān)事項(xiàng)。32.基金份額持有人大會就審議事項(xiàng)做出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的（）以上通過。A.二分之一B.三分之一C.三分之二D.四分之三答案：A分析：一般事項(xiàng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的二分之一以上通過。33.以下關(guān)于基金監(jiān)管的目標(biāo)，說法錯誤的是（）。A.保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益B.規(guī)范證券投資基金活動C.促進(jìn)證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展D.確?；鹜顿Y者獲得收益答案：D分析：基金監(jiān)管目標(biāo)包括保護(hù)權(quán)益、規(guī)范活動、促進(jìn)發(fā)展等，無法確保投資者獲得收益。34.中國證監(jiān)會的職責(zé)不包括（）。A.制定有關(guān)證券投資基金活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則B.對基金管理人、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)從事證券投資基金活動進(jìn)行監(jiān)督管理C.對基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售活動進(jìn)行監(jiān)督管理D.對基金投資者的投資行為進(jìn)行直接管理答案：D分析：中國證監(jiān)會制定規(guī)則、監(jiān)管機(jī)構(gòu)活動等，但不直接管理投資者投資行為。35.基金監(jiān)管的首要目標(biāo)是（）。A.保護(hù)投資人利益B.規(guī)范證券投資基金活動C.促進(jìn)證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展D.降低系統(tǒng)風(fēng)險答案：A分析：保護(hù)投資人利益是基金監(jiān)管的首要目標(biāo)。36.以下屬于基金監(jiān)管的基本原則的是（）。A.保障投資人利益原則B.適度監(jiān)管原則C.高效監(jiān)管原則D.以上都是答案：D分析：基金監(jiān)管基本原則包括保障投資人利益、適度監(jiān)管、高效監(jiān)管等原則。37.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的職責(zé)不包括（）。A.教育和組織會員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益B.依法維護(hù)會員的合法權(quán)益，反映會員的建議和要求C.制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為D.對基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售活動進(jìn)行監(jiān)督管理答案：D分析：協(xié)會職責(zé)包括教育會員、維護(hù)會員權(quán)益、制定自律規(guī)則等，對基金銷售機(jī)構(gòu)銷售活動監(jiān)督管理是證監(jiān)會職責(zé)。38.基金管理人的合規(guī)管理目標(biāo)不包括（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險管理體系B.實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理C.促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)D.確?；鸪钟腥双@得收益答案：D分析：基金管理人合規(guī)管理目標(biāo)包括建立體系、識別管理風(fēng)險、促進(jìn)全面風(fēng)險管理等，無法確保持有人獲得收益。39.合規(guī)管理的基本原則不包括（）。A.獨(dú)立性原則B.客觀性原則C.公正性原則D.全面性原則答案：D分析：合規(guī)管理基本原則有獨(dú)立性、客觀性、公正性、專業(yè)性、協(xié)調(diào)性等，全面性原則不屬于。40.合規(guī)風(fēng)險的主要種類不包括（）。A.投資合規(guī)性風(fēng)險B.銷售合規(guī)性風(fēng)險C.信息披露合規(guī)性風(fēng)險D.操作風(fēng)險答案：D分析：合規(guī)風(fēng)險主要包括投資、銷售、信息披露合規(guī)性風(fēng)險等，操作風(fēng)險不屬于合規(guī)風(fēng)險種類。41.以下關(guān)于基金管理人的合規(guī)管理部門，說法錯誤的是（）。A.合規(guī)管理部門是負(fù)責(zé)基金管理人合規(guī)工作的獨(dú)立部門B.合規(guī)管理部門對總經(jīng)理負(fù)責(zé)C.合規(guī)管理部門應(yīng)能獨(dú)立行使對合規(guī)風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測和報告等職能D.合規(guī)管理部門應(yīng)與其他部門保持絕對的獨(dú)立答案：D分析：合規(guī)管理部門應(yīng)保持相對獨(dú)立，而非絕對獨(dú)立，它對總經(jīng)理負(fù)責(zé)，能獨(dú)立行使相關(guān)職能。42.以下不屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.規(guī)范性B.服務(wù)性C.專業(yè)性D.長久性答案：D分析：基金市場營銷特殊性包括規(guī)范性、服務(wù)性、專業(yè)性、持續(xù)性和適用性等，長久性不屬于。43.基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C分析：基金銷售機(jī)構(gòu)客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年。44.基金銷售機(jī)構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由基金銷售機(jī)構(gòu)與（）簽訂書面銷售協(xié)議。A.基金管理人B.基金托管人C.中國證監(jiān)會D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會答案：A分析：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)與基金管理人簽訂書面銷售協(xié)議。45.關(guān)于基金銷售費(fèi)用，以下說法錯誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)可以對不同投資人適用不同費(fèi)率B.基金銷售費(fèi)用包括基金的申購（認(rèn)購）費(fèi)、贖回費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)C.基金銷售機(jī)構(gòu)可以自行決定向投資人收取增值服務(wù)費(fèi)D.未經(jīng)招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費(fèi)率答案：C分析：基金銷售機(jī)構(gòu)向投資人收取增值服務(wù)費(fèi)應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定，不能自行決定。46.以下關(guān)于基金銷售適用性的實(shí)施保障，說法錯誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)總部應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)制定與基金銷售適用性相關(guān)的制度和程序B.基金銷售機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)組織實(shí)施與基金銷售適用性相關(guān)的制度和程序C.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)就基金銷售適用性的理論和實(shí)踐對基金銷售人員進(jìn)行專題培訓(xùn)D.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全普通投資者回訪制度答案：B分析：基金銷售機(jī)構(gòu)總部負(fù)責(zé)組織實(shí)施與基金銷售適用性相關(guān)的制度和程序，而非分支機(jī)構(gòu)。47.以下屬于基金銷售后臺業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能的是（）。A.提供投資資訊功能B.