2024基金從業(yè)人員資格題庫完美版帶答案分析

2024基金從業(yè)人員資格題庫完美版帶答案分析1.關于基金銷售機構的職責規(guī)范，以下表述錯誤的是（）。A.客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存15年，與銷售業(yè)務有關的其他資料自業(yè)務發(fā)生當年起至少保存15年B.基金募集申請獲得中國證監(jiān)會核準前，基金管理人、基金銷售機構可以向公眾分發(fā)、公布基金宣傳推介材料C.基金銷售機構在進行客戶風險等級劃分時，應綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素D.基金銷售機構與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議中，應明確銷售費用分配的比例和方式答案：B答案分析：基金募集申請獲得中國證監(jiān)會核準前，基金管理人、基金銷售機構不得向公眾分發(fā)、公布基金宣傳推介材料或發(fā)售基金份額，B選項表述錯誤。A、C、D選項均符合基金銷售機構職責規(guī)范。2.基金管理人內部控制機制的四個層次不包括（）。A.員工自律B.各部門主管的檢查監(jiān)督C.管理層對人員和業(yè)務的監(jiān)督控制D.股東大會的檢查、監(jiān)督和指導答案：D答案分析：基金管理人內部控制機制一般包括四個層次：一是員工自律；二是各部門主管（包括監(jiān)察稽核）的檢查監(jiān)督；三是公司管理層對人員和業(yè)務的監(jiān)督控制；四是董事會或者其領導下的專門委員會的檢查、監(jiān)督、控制和指導。股東大會不屬于內部控制機制層次，所以選D。3.下列關于基金份額登記流程的說法錯誤的是（）。A.對于不同基金品種，份額登記時間可能不一樣B.QDII通常是T+1日登記，而QFII基金則通常是T+2日登記C.T日，投資者的申購和贖回申請信息通過代銷機構網(wǎng)點傳送至代銷機構總部D.T+1日，注冊登記機構根據(jù)T日各代銷機構的申購和贖回申請數(shù)據(jù)及T日的基金份額凈值統(tǒng)一進行確認處理，并將確認的基金份額登記至投資者的賬戶答案：B答案分析：一般基金通常是T+1日登記，而QDII基金則通常是T+2日或T+3日登記，B選項說法錯誤。A、C、D選項關于基金份額登記流程描述正確。4.（）是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程。A.基金資產估值B.基金會計核算C.基金業(yè)績評估D.基金信息披露答案：A答案分析：基金資產估值是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程，A選項符合定義。B選項基金會計核算是對基金的經營活動進行記錄、計算等；C選項基金業(yè)績評估是對基金表現(xiàn)的評價；D選項基金信息披露是對基金相關信息的公開披露。5.關于開放式基金的申購和贖回費用及銷售服務費，下列說法錯誤的是（）。A.銷售服務費由申購人承擔，不從基金資產計提B.申購費用由申購人承擔，不列入基金資產C.基金管理人可以根據(jù)情況調整申購費率D.贖回費用由基金贖回人承擔，不低于贖回費總額的25%歸入基金財產答案：A答案分析：銷售服務費是從基金資產中計提的，用于支付銷售機構傭金以及基金管理人的基金營銷廣告費、促銷活動費、持有人服務費等，A選項說法錯誤。B、C、D選項關于開放式基金申購和贖回費用及銷售服務費的說法均正確。6.關于證券投資基金投資收益的歸屬，下列說法錯誤的是（）。A.基金投資收益在扣除基金承擔的費用后的盈余全部歸基金投資者所有B.基金管理人只能按規(guī)定收取一定的管理費，不參與基金收益分配C.基金投資收益依據(jù)投資者所持有的基金份額比例進行分配D.基金投資收益依據(jù)投資管理人的投資業(yè)績按一定比例分配給基金管理人答案：D答案分析：基金投資收益在扣除基金承擔的費用后的盈余全部歸基金投資者所有，基金管理人只能按規(guī)定收取一定的管理費，不參與基金收益分配，收益依據(jù)投資者所持有的基金份額比例進行分配，D選項說法錯誤。7.（）是指基金從業(yè)人員應當具備從事相關活動所必需的法律法規(guī)、金融、財務等專業(yè)知識和技能，必須通過基金從業(yè)人員資格考試，取得基金從業(yè)資格，并經由所在機構向基金業(yè)協(xié)會申請執(zhí)業(yè)注冊后，方可執(zhí)業(yè)。A.持證上崗B.持續(xù)學習C.合理就業(yè)D.專業(yè)審慎答案：A答案分析：持證上崗是指基金從業(yè)人員應當具備從事相關活動所必需的法律法規(guī)、金融、財務等專業(yè)知識和技能，必須通過基金從業(yè)人員資格考試，取得基金從業(yè)資格，并經由所在機構向基金業(yè)協(xié)會申請執(zhí)業(yè)注冊后，方可執(zhí)業(yè)，A選項符合定義。8.（）在基金運作中具有核心作用。A.基金管理人B.基金份額持有人C.基金銷售機構D.證券交易所答案：A答案分析：基金管理人在基金運作中具有核心作用，基金產品的設計、基金份額的銷售與注冊登記、基金資產的管理等重要職能多半由基金管理人或基金管理人選定的其他服務機構承擔，A選項正確。9.下列不屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.持續(xù)性B.營利性C.專業(yè)性D.服務性答案：B答案分析：基金市場營銷的特殊性包括規(guī)范性、服務性、專業(yè)性、持續(xù)性和適用性，不包括營利性，B選項符合題意。10.關于封閉式基金和開放式基金的區(qū)別，以下表述錯誤的是（）。A.開放式基金的份額不固定，封閉式基金的份額固定B.開放式基金的買賣價格以基金份額凈值為基礎，封閉式基金的交易價格主要受二級市場供求關系影響C.開放式基金的交易場所是基金管理公司或代銷機構網(wǎng)點，封閉式基金的交易場所是證券交易所D.開放式基金的投資策略完全沒有限制，封閉式基金有明確的投資期限答案：D答案分析：開放式基金和封閉式基金都有各自的投資策略和限制，并非開放式基金投資策略完全沒有限制，D選項表述錯誤。A、B、C選項關于封閉式基金和開放式基金區(qū)別的描述正確。11.基金銷售機構在進行市場細分時，應遵循的原則不包括（）。A.可測原則B.易入原則C.成長原則D.適用原則答案：D答案分析：基金銷售機構在進行市場細分時，應遵循的原則包括可測原則、易入原則、成長原則、識別原則和利潤原則，不包括適用原則，D選項符合題意。12.基金管理公司變更持有（）以上股權的股東，變更公司的實際控制人，或者變更其他重大事項，應當報經國務院證券監(jiān)督管理機構批準。A.1%B.3%C.5%D.10%答案：C答案分析：基金管理公司變更持有5%以上股權的股東，變更公司的實際控制人，或者變更其他重大事項，應當報經國務院證券監(jiān)督管理機構批準，C選項正確。13.下列關于基金托管人的信息披露義務的說法，不正確的是（）。A.當代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開持有人大會，管理人和托管人都不召開時，代表基金份額10%以上的持有人有權自行召集B.在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上C.在基金年度報告中出具托管人報告D.對報告期內托管人是否盡職盡責等情況作出說明答案：A答案分析：A選項描述的是基金份額持有人的權利，并非基金托管人的信息披露義務，A選項符合題意。B、C、D選項均為基金托管人的信息披露義務內容。14.下列關于基金客戶服務內容的表述，不正確的是（）。A.介紹基金管理人投資運作情況屬于售前服務B.提醒客戶及時核對交易確認屬于售中服務C.介紹基金產品屬于售前服務D.定期提供產品凈值信息屬于售后服務答案：B答案分析：提醒客戶及時核對交易確認屬于售后服務，B選項表述錯誤。A、C、D選項關于基金客戶服務內容的分類表述正確。15.下列不屬于基金客戶個性化服務的是（）。A.做好客戶的動態(tài)分析B.通過加強客戶溝通了解客戶深度需求C.加強對基金行業(yè)的監(jiān)管D.為客戶提供量身定制的投資咨詢服務答案：C答案分析：基金客戶個性化服務包括做好客戶的動態(tài)分析、通過加強客戶溝通了解客戶深度需求、為客戶提供量身定制的投資咨詢服務等，加強對基金行業(yè)的監(jiān)管不屬于客戶個性化服務，C選項符合題意。16.關于基金銷售適用性的實施保障，以下表述錯誤的是（）。A.基金銷售機構應當制定基金產品和基金投資人匹配的方法B.基金銷售機構應當對基金銷售人員進行銷售適用性的培訓C.基金銷售機構總部應當負責制定與基金銷售適用性相關的制度和程序D.基金銷售后，基金銷售機構不需要再對客戶進行跟蹤評價答案：D答案分析：基金銷售后，基金銷售機構還需要對客戶進行跟蹤評價，以調整和完善對客戶的服務，D選項表述錯誤。A、B、C選項關于基金銷售適用性實施保障的表述正確。17.下列關于基金銷售費用的說法，錯誤的是（）。A.銷售基金產品前，基金銷售機構應與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報酬的比例和方式B.按照基金合同和招募說明書的約定，可以對不同的投資人適用不同費率C.基金管理人與基金銷售機構可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機構銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費D.基金銷售機構向投資人收取認購費、申購費和贖回費的比例應當符合法律法規(guī)的規(guī)定，不得收取銷售服務費答案：D答案分析：基金銷售機構可以向投資人收取認購費、申購費、贖回費和銷售服務費等費用，D選項說法錯誤。A、B、C選項關于基金銷售費用的說法均正確。18.下列關于基金管理人內部控制基本要素的表述，錯誤的是（）。A.控制環(huán)境構成公司內部控制的基礎B.風險評估是識別和分析與實現(xiàn)目標相關的風險，從而為確定應該如何管理風險奠定基礎C.控制活動包括在整個公司內部使用的審核、批準、授權、確認以及對經營績效考核、資產安全管理、不相容職務分離等方法D.內部監(jiān)控是指對內部控制建設與實施情況進行不定期監(jiān)督檢查答案：D答案分析：內部監(jiān)控是指對內部控制建設與實施情況進行定期和不定期監(jiān)督檢查，D選項表述錯誤。A、B、C選項關于基金管理人內部控制基本要素的表述正確。19.關于基金信息披露的作用，以下表述錯誤的是（）。A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.能有效防止信息濫用D.有利于提高基金市場活躍度答案：D答案分析：基金信息披露的作用包括有利于投資者的價值判斷、有利于防止利益沖突與利益輸送、能有效防止信息濫用等，并沒有直接體現(xiàn)有利于提高基金市場活躍度，D選項表述錯誤。20.下列關于基金份額持有人大會的說法，錯誤的是（）。A.代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項有權要求召開基金份額持有人大會B.基金份額持有人大會的日常機構行使召集基金份額持有人大會的職權C.基金合同可以約定基金份額持有人大會是否設立日常機構D.基金份額持有人大會應當有代表1/3以上基金份額的持有人參加，方可召開答案：D答案分析：基金份額持有人大會應當有代表50%以上基金份額的持有人參加，方可召開，D選項說法錯誤。A、B、C選項關于基金份額持有人大會的說法均正確。21.（）是指合規(guī)人員應當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內部消耗。A.協(xié)調性原則B.獨立性原則C.公正性原則D.專業(yè)性原則答案：A答案分析：協(xié)調性原則是指合規(guī)人員應當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內部消耗，A選項符合定義。22.下列關于開放式基金份額轉換的說法，錯誤的是（）。A.投資者采用“份額轉換”的原則提交基金轉換申請B.轉換費用=轉出基金的贖回費用+（轉入轉出）基金申購費用補差C.開放式基金份額轉換是指投資者將其所持有的某一只基金份額轉換為另一只基金份額的行為D.基金轉換轉入的基金份額可贖回的時間為T+1日答案：D答案分析：基金轉換轉入的基金份額可贖回的時間為T+2日，D選項說法錯誤。A、B、C選項關于開放式基金份額轉換的說法均正確。23.關于基金管理人的合規(guī)管理目標，以下表述錯誤的是（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風險管理體系B.實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風險管理體系的建設D.確?；鸪钟腥艘婪ê弦?guī)經營答案：D答案分析：基金管理人合規(guī)管理的目標是建立健全基金管理人合規(guī)風險管理體系，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進基金管理人全面風險管理體系的建設，確保基金管理人依法合規(guī)經營，而不是基金持有人，D選項表述錯誤。24.下列關于基金宣傳推介材料規(guī)范的說法，正確的是（）。A.基金宣傳推介材料中可以使用“凈值歸一”等表述B.基金宣傳推介材料可以預測基金的證券投資業(yè)績C.基金宣傳推介材料中可以登載單位或者個人的推薦性文字D.基金宣傳推介材料中不得違規(guī)承諾收益或者承擔損失答案：D答案分析：基金宣傳推介材料中不得使用“凈值歸一”等誤導投資人的表述，不得預測基金的證券投資業(yè)績，不得登載單位或者個人的推薦性文字，不得違規(guī)承諾收益或者承擔損失，D選項正確。25.關于基金托管人的職責，以下表述錯誤的是（）。A.安全保管基金財產B.按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.編制基金財務會計報告、中期和年度基金報告D.按照規(guī)定召集基金份額持有人大會答案：C答案分析：編制基金財務會計報告、中期和年度基金報告是基金管理人的職責，不是基金托管人的職責，C選項表述錯誤。A、B、D選項均為基金托管人的職責。26.下列關于基金銷售機構人員的資格管理的說法，錯誤的是（）。A.負責基金銷售業(yè)務的管理人員應取得基金從業(yè)資格B.證券公司總部及營業(yè)網(wǎng)點從事基金宣傳推介、基金理財業(yè)務咨詢等活動的人員應取得基金銷售業(yè)務資格C.基金銷售機構應當建立員工培訓制度，提高員工業(yè)務水平和執(zhí)業(yè)素質D.未經基金銷售機構聘任，任何人員不得從事基金銷售活動答案：D答案分析：未經基金管理人或者基金銷售機構聘任，任何人員不得從事基金銷售活動，D選項表述不完整，錯誤。A、B、C選項關于基金銷售機構人員資格管理的說法正確。27.關于基金銷售渠道的審慎調查，以下表述錯誤的是（）。A.基金代銷機構應對基金管理人進行審慎調查B.基金管理人應對基金代銷機構進行審慎調查C.基金銷售機構在研究和執(zhí)行對基金管理人、基金產品和基金投資人調查、評價的方法、標準和流程時，應盡力減少主觀因素和人為因素的干擾D.開展審慎調查應當優(yōu)先根據(jù)被調查方公開披露的信息進行答案：D答案分析：開展審慎調查應當優(yōu)先根據(jù)被調查方非公開披露的信息進行，D選項表述錯誤。A、B、C選項關于基金銷售渠道審慎調查的表述正確。28.下列關于基金銷售費用規(guī)范的說法，錯誤的是（）。A.基金銷售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用B.未經招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費率C.基金銷售機構銷售基金管理人的基金產品前，應由總部與基金管理人簽訂銷售協(xié)議D.基金管理人可以向銷售機構支付非以銷售基金的保有量為基礎的客戶維護費答案：D答案分析：基金管理人不得向銷售機構支付非以銷售基金的保有量為基礎的客戶維護費，D選項說法錯誤。A、B、C選項關于基金銷售費用規(guī)范的說法均正確。29.關于基金管理人的內部控制活動，以下表述錯誤的是（）。A.應建立完善的資產分離制度B.應建立投資對象備選庫制度C.應建立科學嚴密的風險評估體系D.應加強對投資承諾的管理答案：D答案分析：基金管理人內部控制活動包括建立完善的資產分離制度、投資對象備選庫制度、科學嚴密的風險評估體系等，并沒有強調加強對投資承諾的管理，D選項表述錯誤。30.下列關于基金信息披露的禁止行為，說法錯誤的是（）。A.禁止對基金的證券投資業(yè)績進行預測B.禁止違規(guī)承諾收益或者承擔損失C.禁止詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構D.可以登載單位或者個人的推薦性文字答案：D答案分析：基金信息披露禁止登載單位或者個人的推薦性文字，D選項說法錯誤。A、B、C選項關于基金信息披露禁止行為的說法均正確。31.關于基金份額持有人的權利，以下表述錯誤的是（）。A.分享基金財產收益B.參與分配清算后的剩余基金財產C.按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會D.直接參與基金的投資管理答案：D答案分析：基金份額持有人不直接參與基金的投資管理，而是由基金管理人負責投資管理，D選項表述錯誤。A、B、C選項均為基金份額持有人的權利。32.下列關于基金銷售適用性管理制度的內容，說法錯誤的是（）。A.對基金管理人進行審慎調查的方式和方法B.對基金產品的風險等級進行設置，對基金產品進行風險評價的方式和方法C.對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法D.對基金銷售人員進行專業(yè)培訓的計劃答案：D答案分析：基金銷售適用性管理制度的內容包括對基金管理人進行審慎調查的方式和方法、對基金產品的風險等級進行設置及風險評價的方式和方法、對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法等，不包括對基金銷售人員進行專業(yè)培訓的計劃，D選項符合題意。33.關于基金托管人對基金管理人監(jiān)督的主要內容，以下表述錯誤的是（）。A.對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督B.對基金投資比例進行監(jiān)督C.對基金投資禁止行為進行監(jiān)督D.對基金管理人的日常投資決策進行監(jiān)督答案：D答案分析：基金托管人對基金管理人監(jiān)督的主要內容包括對基金投資范圍、投資對象、投資比例、投資禁止行為等進行監(jiān)督，不包括對基金管理人的日常投資決策進行監(jiān)督，D選項表述錯誤。34.下列關于基金客戶檔案管理與保密的說法，錯誤的是（）。A.建立嚴格的基金客戶檔案管理制度，及時維護、更新客戶資料B.明確對基金份額持有人信息的維護和使用權限并留存相關記錄C.基金銷售機構應建立嚴格的基金份額持有人信息管理制度和保密制度D.隨意處置客戶檔案、數(shù)據(jù)信息是基金銷售機構的正常操作行為答案：D答案分析：隨意處置客戶檔案、數(shù)據(jù)信息是違反基金客戶檔案管理與保密要求的行為，不是正常操作行為，D選項說法錯誤。A、B、C選項關于基金客戶檔案管理與保密的說法均正確。35.關于基金銷售機構的客戶身份資料和交易記錄保存制度，以下表述錯誤的是（）。A.客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存15年B.交易記錄自交易記賬當年起至少保存15年C.客戶身份資料和交易記錄保存期限的起始時間為客戶交易發(fā)生之日D.基金銷售機構應妥善管理和保存客戶身份資料以及交易記錄答案：C答案分析：客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存15年，交易記錄自交易記賬當年起至少保存15年，保存期限的起始時間為業(yè)務關系結束當年或交易記賬當年，并非客戶交易發(fā)生之日，C選項表述錯誤。36.下列關于基金銷售機構的職責規(guī)范，說法正確的是（）。A.基金銷售機構可以委托其他機構代為辦理基金的銷售業(yè)務B.基金銷售機構可以擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標準C.基金銷售機構可以挪用基金銷售結算資金D.基金銷售機構應確保基金銷售結算資金安全、及時劃付答案：D答案分析：基金銷售機構應確?；痄N售結算資金安全、及時劃付，D選項正確。基金銷售機構未經基金管理人委托，不得擅自委托其他機構代為辦理基金的銷售業(yè)務，不得擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標準，不得挪用基金銷售結算資金，A、B、C選項錯誤。37.關于基金管理人的合規(guī)文化建設，以下表述錯誤的是（）。A.公司內部要有清晰的責任制和問責制B.公司應推行全員合規(guī)，加強合規(guī)文化思想教育C.合規(guī)文化建設要充分發(fā)揮人的主觀能動性，將合規(guī)理念貫穿到每一業(yè)務操作環(huán)節(jié)和所辦理的每筆業(yè)務中D.合規(guī)文化建設主要是公司管理層的責任，與普通員工無關答案：D答案分析：合規(guī)文化建設需要公司全員參與，不僅僅是公司管理層的責任，普通員工也應積極參與，D選項表述錯誤。A、B、C選項關于基金管理人合規(guī)文化建設的表述正確。38.下列關于基金銷售適用性的指導原則和管理制度的說法，錯誤的是（）。A.投資人利益優(yōu)先原則是指當基金銷售機構或基金銷售人員的利益與基金投資人的利益發(fā)生沖突時，應當優(yōu)先保障基金投資人的合法利益B.全面性原則是指基金銷售機構應當將基金銷售適用性作為內部控制的組成部分，將基金銷售適用性貫穿于基金銷售的各個業(yè)務環(huán)節(jié)C.客觀性原則是指基金銷售機構應當建立科學合理的方法，設置必要的標準和流程，保證基金銷售適用性的實施D.及時性原則是指基金銷售機構應在基金合同生效后，及時向投資人提供基金產品的風險評價結果答案：D答案分析：及時性原則是指基金產品的風險評價和基金投資人的風險承受能力評價應當根據(jù)實際情況及時更新，而不是在基金合同生效后才提供風險評價結果，D選項表述錯誤。A、B、C選項關于基金銷售適用性指導原則和管理制度的說法正確。39.關于基金托管人的信息披露義務，以下表述錯誤的是（）。A.當媒體報道的消息可能導致基金份額價格發(fā)生重大波動時，基金托管人應及時報告中國證監(jiān)會B.在基金年度報告中出具托管人報告C.對基金管理人編制的基金定期報告進行復核、審查，并出具書面意見D.向基金份額持有人披露基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動答案：A答案分析：當媒體報道的消息可能導致基金份額價格發(fā)生重大波動時，基金管理人應及時報告中國證監(jiān)會，而不是基金托管人，A選項表述錯誤。B、C、D選項均為基金托管人的信息披露義務。40.下列關于基金銷售機構的銷售策略，說法錯誤的是（）。A.產品策略是指根據(jù)客戶需求和市場情況，開發(fā)和銷售合適的基金產品B.價格策略是指根據(jù)市場競爭情況和客戶需求，制定合理的基金銷售價格C.渠道策略是指選擇合適的銷售渠道，將基金產品銷售給客戶D.促銷策略是指通過廣告、宣傳等手段，提高基金產品的知名度，但不需要考慮成本答案：D答案分析：促銷策略需要在提高基金產品知名度的同時，考慮成本效益，不能不考慮成本，D選項說法錯誤。A、B、C選項關于基金銷售機構銷售策略的說法均正確。41.關于基金管理人的內部控制制度，以下表述錯誤的是（）。A.內部控制制度應涵蓋公司各個業(yè)務環(huán)節(jié)B.內部控制制度應相互制約、相互監(jiān)督C.內部控制制度應保持相對穩(wěn)定，不能進行調整D.內部控制制度應體現(xiàn)權責明確、相互制衡的原則答案：C答案分析：內部控制制度應根據(jù)公司經營管理的需要和外部環(huán)境的變化及時進行調整和完善，并非保持相對穩(wěn)定不能調整，C選項表述錯誤。A、B、D選項關于基金管理人內部控制制度的表述正確。42.下列關于基金份額登記機構的職責，說法錯誤的是（）。A.建立并管理投資人基金份額賬戶B.負責基金份額的登記C.確定并公告基金份額凈值D.保管基金份額持有人名冊答案：C答案分析：確定并公告基金份額凈值是基金管理人的職責，不是基金份額登記機構的職責，C選項說法錯誤。A、B、D選項均為基金份額登記機構的職責。43.關于基金銷售機構的客戶服務，以下表述錯誤的是（）。A.客戶服務是基金銷售機構從客戶的需求出發(fā)，所進行的一系列活動B.客戶服務的宗旨是“客戶永遠是第一位”C.客戶服務的內容包括售前服務、售中服務和售后服務D.客戶服務只需要關注新客戶，不需要關注老客戶答案：D答案分析：客戶服務需要同時關注新客戶和老客戶，老客戶的維護和滿意度對于基金銷售機構的長期發(fā)展也非常重要，D選項表述錯誤。A、B、C選項關于基金銷售機構客戶服務的表述正確。44.下列關于基金合規(guī)管理的意義，說法錯誤的是（）。A.合規(guī)管理可以有效避免基金管理人受到法律制裁B.合規(guī)管理可以防范違規(guī)風險，保護投資者利益C.合規(guī)管理可以提升基金公司的聲譽和形象D.合規(guī)管理對基金公司的發(fā)展沒有實質性作用答案：D答案分析：合規(guī)管理對基金公司的發(fā)展具有重要的實質性作用，如可以有效避免基金管理人受到法律制裁、防范違規(guī)風險、保護投資者利益、提升基金公司的聲譽和形象等，D選項說法錯誤。45.關于基金銷售機構的客戶投訴處理，以下表述錯誤的是（）。A.基金銷售機構應建立完備的客戶投訴處理體系B.基金銷售機構應妥善處理客戶投訴，及時回應客戶C.客戶投訴的主要原因是對基金產品不滿意，與銷售機構無關D.基金銷售機構應分析客戶投訴的原因，改善服務質量答案：C答案分析：客戶投訴的原因可能多種多樣，既可能是對基金產品不滿意，也可能與銷售機構的服務、操作等方面有關，C選項表述錯誤。A、B、D選項關于基金銷售機構客戶投訴處理的表述正確。46.下列關于基金管理人的風險管理，說法錯誤的是（）。A.風險管理是指對公司經營過程中面臨的各種風險進行識別、評估和應對的過