銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》（初級）2023年綜合題及解析

銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》（初級）

2023年綜合題及解析

1.一般來說，對處于（）的產(chǎn)業(yè)，商業(yè)銀行公司信貸的收益較大,

伴隨風險較小。

A.啟動期

B.成熟期

C.成長期

D.衰退期

【答案】：B

【解析】：

成熟期的行業(yè)代表著最低的風險，因為這一階段銷售的波動性及不確

定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)

有足夠多的有效信息來分析行業(yè)風險。

2.下列不屬于我國金融監(jiān)管當局鼓勵采取銀團貸款方式的是（）。

A.單一企業(yè)的融資總額超過貸款行資本凈額的10%

B.借款人以競爭性談判選擇銀行業(yè)金融機構進行項目融資的

C.大型集團客戶和大型項目的融資以及各種大額流動資金的融資

D.單一集團客戶授信總額超過貸款行資本凈額的5%

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)《銀團貸款業(yè)務指引（修訂）》第十五條，有下列情形之一的大

額貸款，鼓勵采取銀團貸款方式：①大型集團客戶、大型項目融資和

大額流動資金融資；②單一企業(yè)或單一項目融資總額超過貸款行資本

凈額10%的；③單一集團客戶授信總額超過貸款行資本凈額15%的；

④借款人以競爭性談判選擇銀行業(yè)金融機構進行項目融資的。各地銀

行業(yè)協(xié)會可以根據(jù)以上原則，結合本地區(qū)實際情況，組織轄內(nèi)會員銀

行共同確定銀團貸款額度的具體下限。

3.相對而言，如果借款人的短期負債小于短期資產(chǎn)，則（）。［2018

年6月真題］

A.短期償債能力較弱

B.長期償債能力不受影響

C.短期償債能力較強

D.長期償債能力較弱

【答案】：C

【解析】：

短期償債能力是指客戶以流動資產(chǎn)償還短期債務即流動負債的能力，

它反映客戶償付日常到期債務的能力。反映客戶短期償債能力的比率

主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，其中流動比率是流動資產(chǎn)

與流動負債的比率。從理論上講，只要流動比率高于1（即短期負債

小于短期資產(chǎn)），客戶便具有償還短期債務的能力。

4.下列融資需求當中，既有可能通過短期融資實現(xiàn)，又有可能通過長

期融資實現(xiàn)的有（）。

A.長期銷售增長旺盛時期

B.資產(chǎn)使用效率下降

C.應付賬款周轉天數(shù)減少

D.債務重構

E.額外的或非預期性支出

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A項，處于長期銷售增長旺盛時期的企業(yè)，由于對核心資產(chǎn)的大量投

資，經(jīng)營現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此，對于

這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實際上則是一種長

期資金占用。

5.申請強制執(zhí)行是依法收貸的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為（）o

[2015年10月真題]

A.4年

B.1年

C.3年

D.2年

【答案】：D

【解析】：

對于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當事人不

履行的，銀行應當向人民法院申請強制執(zhí)行。申請執(zhí)行的期間為2年,

執(zhí)行時效從法律文書規(guī)定當事人履行義務的最后一天起計算。

6.在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員主要通過借款人的（）及

其與本行及他行業(yè)務狀況考察借款人與銀行的關系。［2014年11月真

題］

A.熟悉程度

B.存款余額

C.信用記錄

D.貸款余額

【答案】：C

【解析】：

在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員進行的面談中需了解的信息

有：①客戶的公司狀況；②客戶的貸款需求狀況；③客戶的還貸能力;

④抵押品的可接受性；⑤客戶與銀行關系等。其中，客戶與銀行關系

包括客戶與本行及他行的業(yè)務往來狀況、信用履約記錄等。

7.某公司年初流動比率為2.2,速動比率為1.0；年末流動比率為2.5,

速動比率為0.8。在其他條件不變的情況下，下列各項中可以解釋年

初與年末差異的是（）o

A,存貨增加，現(xiàn)金小幅減少

B.應收賬款的收回速度加快

C.相對于現(xiàn)金銷售，賒銷增加

D.應付賬款增加

【答案】：A

【解析】：

流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債；速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債；速

動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)一存貨一預付賬款一待攤費用。當存貨增加，現(xiàn)金

小幅減少時就會導致流動比率提高，速動比率降低。B項，企業(yè)收回

應收賬款，會使應收賬款減少，貨幣資金相應增加，因而不會改變流

動比率和速動比率；C項，賒銷增加會使應收賬款增加，因而會提高

流動比率和速動比率；D項，應付賬款增加會使流動負債增加，導致

流動比率和速動比率都減小。

8.抵押物價值的變動趨勢的分析要點有（）。

A.直接性貶值

B.實體性貶值

C.社會性貶值

D.經(jīng)濟性貶值

E.功能性貶值

【答案】：B|D|E

【解析】：

抵押物價值的變動趨勢一般可從以下三方面進行分析：①實體性貶

值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值，即由于

技術相對落后造成的貶值；③經(jīng)濟性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起

的貶值或增值。

9.關于貸款批準后、發(fā)放貸款前擔保手續(xù)的完善，下列說法正確的有

（）o

A.在向借款人發(fā)放貸款前，銀行必須按照貸款批復的要求，落實擔保

條件

B.對于抵（質(zhì)）押擔保的，如可能必須先辦理登記、備案手續(xù)，否則

銀行必須親自保管抵（質(zhì)）押物的有關產(chǎn)權文件及其辦理轉讓所需文

件的正本

C.對于抵（質(zhì)）押擔保的，要特別注意抵（質(zhì)）押合同生效的前提條

件

D.對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證擔保的，須在收

妥其正本并經(jīng)銀行認可后方可放款

E.對于境外法人、組織或個人擔保的保證，必須就保證可行性、保證

合同有關文件征詢銀行指定律師的法律意見

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

E項，對于有權出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構以外

的其他境外法人、組織或個人擔保的保證，必須就保證的可行性、保

證合同等有關文件征詢銀行指定律師的法律意見。

10.商業(yè)銀行在對客戶供應階段分析中，錯誤的是（）o

A.進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠

近、運輸方式的選擇、進貨資質(zhì)的取得

B.客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應商一般

較為可靠

C.付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預付款或現(xiàn)貨交易

采購，說明其資信較高

D.原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關系

等多方面因素

【答案】：C

【解析】：

C項，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品

供不應求或者買方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現(xiàn)貨交易；

反之，供貨商則可接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。

1L貸款新規(guī)強調(diào)了銀行對借款人回款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析，對于流

動資金貸款賬戶，提出了（）賬戶的管理要求。

A.項g收入

B,還款準備金

C.資金回籠

D.基本結算

【答案】：C

【解析】：

為引導銀行業(yè)金融機構加強對借款人現(xiàn)金流的跟蹤分析，貸款新規(guī)特

別強調(diào)了對借款人資金用途的管理和對還款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析，并

針對固定資產(chǎn)貸款、項目融資、流動資金貸款的不同特點，分別提出

了對專門的還款準備金賬戶、項目收入賬戶和資金回籠賬戶的管理要

求。

12.下列可能引起借款人長期融資需求的因素包括（）。［2017年10

月真題］

A.固定資產(chǎn)擴張

B.季節(jié)性銷售增長

C.債務重構

D.持續(xù)的銷售增長

E.長期投資增加

【答案】:A|D|E

【解析】：

A項，對于廠房和設備等固定資產(chǎn)重置及擴張的支出，其融資需求是

長期的。B項，銀行對公司的季節(jié)性融資通常在一年以內(nèi)，屬于短期

融資。c項，與債務重構有關的借款需求需要判斷其是長期的還是短

期的。D項，沒有流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)的支持，穩(wěn)定、長期的銷售增

長是不可能實現(xiàn)的c公司大量的核心流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)投資需求超

出凈經(jīng)營現(xiàn)金流，必然需要額外的融資。由于對核心資產(chǎn)的大量投資,

營運現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此這部分融資

需求，表面上看是一種短期融資需求，實際上則是一種長期融資。E

項，用于長期投資的融資應當是長期的。

13,下列關于貸款合同填寫要求的說法，錯誤的是（）。

A.合同文本可依據(jù)貸款的不同適用不同的格式

B.合同填寫必須做到標準、規(guī)范、要素齊全

C.合同條款有空白欄，根據(jù)實際情況不準備填寫內(nèi)容的，應加蓋“此

欄空白”字樣的印章

D.貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式等條款要與貸款最終審

批意見一致

【答案】：A

【解析】：

A項，填寫合同時，合同文本應該使用統(tǒng)一的格式，對單筆貸款有特

殊要求的，可以在合同中的其他約定事項中約定。

14.商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的主要內(nèi)容包括（）。

A.對借款人提供的財務報表的真實性進行審查

B.對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查

C.對借款人對外股本權益性投資情況進行調(diào)查

D.對借款人在他行借款的利率進行調(diào)查

E.對借款人生產(chǎn)計劃的制定情況進行認定

【答案】:A|B|C

【解析】：

除ABC三項外，商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容還包括:①對借款人、

保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查；②考察

借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制；③對借款人過去三

年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查；④對原到期貸款及應付利息清償情況進

行調(diào)查；⑤對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務人員要調(diào)查認定借款人、

保證人承受匯率、利率風險的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）

押擔保額的影響程度。

15.從資產(chǎn)負債表來看，可能導致流動資產(chǎn)增加的因素包括（）o

A.固定資產(chǎn)重置

B.季節(jié)性銷售增長

C.長期投資

D.長期銷售增長

E.提供的商業(yè)信用減少

【答案】：B|D

【解析】：

從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動資產(chǎn)周轉率

下降可能導致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務重構可能

導致流動負債的結構變化；固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導致

長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導致資木凈值的減少。

16.下列關于財產(chǎn)保全的表述，錯誤的是（）。

A.申請財產(chǎn)保全應當謹慎，但銀行不需承擔一旦申請錯誤賠償被申請

人損失的責任

B.財產(chǎn)保全分為訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全兩類

C.財產(chǎn)保全能起到迫使債務人主動履行義務的作用

D.訴前財產(chǎn)保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會

使其合法權益受到損失，因而在起訴前申請采取財產(chǎn)保全措施

【答案】：A

【解析】：

銀行在依法收貸的糾紛中申請財產(chǎn)保全有兩方面作用：①防止債務人

的財產(chǎn)被隱匿、轉移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進行；②對債

務人財產(chǎn)采取保全措施，影響債務人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務人

主動履行義務。但是，申請財產(chǎn)保全也應謹慎，因為一旦申請錯誤，

銀行要賠償被申請人固有財產(chǎn)保全所遭受的損失。

".申請固定資產(chǎn)貸款的客戶應向銀行提供（）等。

A.借款人近三年和最近一期的財務報表

B.按照國家規(guī)定提供項目可行性研究報告及有關部門對可行性研究

報告的批復

C.符合國家有關投資項目資本金制度規(guī)定的證明文件

D.原輔材料采購合同

E.其他配套條件落實的證明文件

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項為申請流動資金貸款需提交的材料。

18.狹義的依法收貸的手段包括（）。［2018年6月真題］

A.處理變賣抵押物

B.訴訟

C.仲裁

D.扣收

E.催收

【答案】:B|C

【解析】：

廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵

押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟

等途徑依法收貸。狹義的依法收貸指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲

裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。

19.和的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款

原因。（）

A.固定資產(chǎn)使用效率；存貨周轉率

B.存貨周轉率；固定資產(chǎn)折舊率

C.應收賬款周轉率；固定資產(chǎn)使用效率

D.應收賬款周轉率；存貨周轉率

【答案】：D

【解析】：

應收賬款和存貨周轉率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的

借款原因，短期的應收賬款和存貨周轉率下降所引起的現(xiàn)金需求（即

潛在的借款原因）是短期的，長期的應收賬款和存貨周轉率下降所引

起的現(xiàn)金需求是長期的。

20.在商業(yè)銀行依法收貸過程中，按照法律規(guī)定，以下關于仲裁和訴

訟時效的敘述正確的是（）o[2010年5月真題]

A.向仲裁機關申請仲裁的時效為2年，向人民法院提起訴訟的時效是

1年

B.向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效是

1年

C.向仲裁機關申請仲裁的時效為2年，向人民法院提起訴訟的時效是

2年

D.向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效是

3年

【答案】：D

【解析】：

按法律規(guī)定，向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴

訟的時效為3年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。

21.銀行業(yè)金融機構應至少每（）開展一次綠色信貸的全面評估工作,

并向銀行監(jiān)督機構報送自我評估報告。［2016年5月真題］

A.三年

B.一年

C.兩年

D.半年

【答案】：C

【解析】：

銀行業(yè)金融機構應當根據(jù)《綠色信貸指引》的要求，至少每兩年開展

一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機構報送自我評估報

告。

22.授信額度的決定因素有（）。

A.客戶的還款能力

B.貸款組合管理的限制

C.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制

D.銀行的客戶政策

E.關系管理因素

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎上決定的：①了解并

測算客戶的信貸需求，通過與客戶進行討論，對借款原因進行分析，

確定客戶合理信貸需求；②客戶的還款能力；③銀行或借款企業(yè)的相

關法律或監(jiān)督條款的限制；④貸款組合管理的限制；⑤銀行的客戶政

策；⑥關系管理因素。

23.商業(yè)銀行對客戶生產(chǎn)階段進行分析時，（）是客戶核心競爭力的

主要內(nèi)容。［2010年5月真題］

A.環(huán)保情況

B.技術水平

C.人員素質(zhì)

D.設備狀況

【答案】：B

【解析】：

客戶技術水平是其核心競爭力的主要內(nèi)容。產(chǎn)品的升級需要技術來支

持，產(chǎn)品的質(zhì)量需要技術來提升，產(chǎn)品的差異性也需要技術來保障。

信貸人員可以從研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機構協(xié)作能力、科研成果三個方

面分析客戶的技術水平。

24.貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務流程中貸款調(diào)查、貸款審查和

貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指（）環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。

[2018年6月真題]

A.貸款發(fā)放

B.貸款審查

C.貸款審批

D.貸款調(diào)查

【答案】：C

【解析】：

貸放分控中的“貸二是指信貸業(yè)務流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸

款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放及支付環(huán)節(jié)。

“放”是指放款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放

款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務環(huán)節(jié)。

25.假設一家公司的總資產(chǎn)為12000萬元，銷售收入18000萬元，總

負債3000萬元,凈利潤900萬元，則該公司的資本回報率ROE為（）。

［2017年10月真題］

A.30%

B.7.5%

C.10%

D.5%

【答案】：C

【解析】：

資本回報率(ROE)=凈利潤/所有者權益，其中，所有者權益=總資

產(chǎn)一總負債=12000—3000=9000(萬元)。因此，ROE=(900/9000)

X100%=10%o

26.下列關于銀行抵債資產(chǎn)的表述，錯誤的是()。［2016年5月真題］

A.集體所有的土地使用權可以單獨用于抵償債務

B.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)

C.不動產(chǎn)和股權應自取得之日起2年內(nèi)予以處置

D.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租

【答案】：A

【解析】：

A項，根據(jù)相關法律規(guī)定，所有權、使用權不明確或有爭議的財產(chǎn)不

得用于抵償債務，但根據(jù)人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除

外。

27.某商業(yè)銀行的貸款業(yè)務發(fā)生呆賬貸款，經(jīng)審核批準核銷后，應首

先（）o[2015年10月真題]

A.沖減貸款呆賬準備金

B.沖減稅后利潤

C.增加貸款風險準備金

D.沖減稅前利潤

【答案】：A

【解析】：

呆賬核銷是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認后，動用呆賬準備金將無法收回

或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資

產(chǎn)和收入更加真實C呆賬經(jīng)總行批準核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆

賬準備金。

28.商業(yè)銀行應具有與本行并購貸款業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應的熟

悉并購相關（）等知識的專業(yè)人員。

A.法律

B.生產(chǎn)工藝

C.制造技術

D.行業(yè)

E.財務

【答案】：A|D|E

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行并購貸款風險管理指引》第二十三條規(guī)定，商業(yè)銀行

應具有與本行并購貸款業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應的熟悉并購相關

法律、財務、行業(yè)等知識的專業(yè)人員。

29.在區(qū)域風險分析時，評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標主要有（）。

A.不良貸款率

B.信貸余額擴張系數(shù)

C.相對不良率

D.不良率變幅

E.利息實收率

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內(nèi)部

風險最重要的指標。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風險低。評

價信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下指標：①不良貸款率；②相對不良率；③

不良率變幅；④信貸余額擴張系數(shù)；⑤不良貸款生成率；⑥不良貸款

剪刀差；⑦到期貸款現(xiàn)金回收率；⑧利息實收率。

30.公司信貸中，初次面談的工作提綱應包括（）o

A.客戶總體情況

B.客戶信貸需求

C.可承受償還期限

D.可承受償還利率

E.擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品

【答案】：A|B|E

【解析】：

初次面談前.，調(diào)查人員應當做好充分準備，擬定詳細的面談工作提綱。

提綱內(nèi)容應包括客戶總體情況、客戶信貸需求、擬向客戶推介的信貸

產(chǎn)品等。

31.下列各項中，屬于企業(yè)非流動的資產(chǎn)的有（）。［2013年6月真題］

A.固定資產(chǎn)

B.應收賬款

C.無形資產(chǎn)

D.原材料

E.長期投資

【答案】：A|C|E

【解析】：

非流動資產(chǎn)是指借款人在一年內(nèi)不能變現(xiàn)的那部分資產(chǎn)，包括長期投

資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等。

32.信貸人員對客戶供應階段的分析重點應包括()。

A.貨品質(zhì)量與價格

B.進貨渠道

C.銷售渠道

D.付款條件

E.收款條件

【答案】：A|B|D

【解析】：

供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析以下方面:①貨品質(zhì)量;

②貨品價格；③供貨穩(wěn)定性；④進貨渠道；⑤付款條件。CE兩項屬

于銷售階段的分析重點。

33.票據(jù)貼現(xiàn)屬于()。

A.長期融資

B.中期融資

C.短期融資

D.中長期融資

【答案】：C

【解析】：

紙質(zhì)票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起

到票據(jù)到期日止。

34.下列關于貸款審批要素中信貸品種的表述，錯誤的是（）。

A.信貸品種應與信貸用途相匹配

B.信貸品種應與客戶結算方式相匹配

C.風險相對較高的信貸品種僅適用于資信水平低的客戶

D.信貸品種應符合所在銀行的信貸政策及管理要求

【答案】：C

【解析】：

信貸品種應符合以下要求：①與業(yè)務用途相匹配，即信貸品種的適用

范圍應涵蓋該筆業(yè)務具體的貸款用途；②與客戶結算方式相匹配，即

貸款項下業(yè)務交易所采用的結算方式應與信貸品種適用范圍一致；③

與客戶風險狀況相匹配，由于不同信貸品種通常具有不同的風險特

征，風險相對較高的信貸品種通常僅適用于資信水平相對較高的客

戶；④與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。

35.下列各項中，能作為呆賬核銷的是（）o[2014年11月真題]

A.借款人或者擔保人有經(jīng)濟償還能力，未按期償還的銀行債權

B.銀行未向借款人和擔保人追償?shù)膫鶛?/p>

C.借款人不能償還到期債務，銀行依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小于

貸款本息的差額經(jīng)追償后無法收回的債權

D.違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權

【答案】：C

【解析】：

下列債權或者股權不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔保人有經(jīng)濟償

還能力，銀行未按規(guī)定，履行所有可能的措施和實施必要的程序追償

的債權；②違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行

債權；③因行政干預造成逃廢或者造成懸空的銀行債權；④銀行未向

借款人和擔保人追償?shù)膫鶛啵虎萜渌粦敽虽N的銀行債權或者股

權。

36.()是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應定期收集符合會計

制度要求的企業(yè)財務報表。

A.經(jīng)營狀況變化

B.管理狀況變化

C.財務狀況變化

D.還款賬戶變化

【答案】：C

【解析】：

財務狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應定期收集符合

會計制度要求的企業(yè)財務報表，關注并分析異常的財務變動和不合理

的財務數(shù)據(jù)，還可對貸款存續(xù)期間借款人的資產(chǎn)負債率、流動比率、

速動比率、銷售收入增減幅度、利潤率、分紅比率等財務指標提出控

制要求。

37.信貸資產(chǎn)相對不良率用于評價目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行

系統(tǒng)所處的相對位置，該指標大于()時，說明目標區(qū)域信貸風險

高于銀行一般水平。

A.0

B.2

C.3

D.1

【答案】：D

【解析】：

信貸資產(chǎn)相對不良率反映目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中

所處的相對位置。指標越高，區(qū)域風險越高。該指標大于1時，說明

目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平。

38.5CS是信貸分析中使用最廣泛的分析框架，5Cs分析包括的因素有

()o[2014年11月真題]

A.資本(Capital)

B.授信條件(Condition)

C品德(Character)

D.抵押(Collateral)

E.還款能力(Capacity)

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

5Cs系統(tǒng)指：①品德(Character)；②資本(Capital)；③還款能力

(Capacity)；④抵押(Collateral)；⑤經(jīng)營環(huán)境(Condition)o

39.對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者

難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權銀行的申請裁定或者在必要時不

經(jīng)申請自行裁定采取的財產(chǎn)保全措施屬于()。

A.訴后財產(chǎn)保全

B.訴前財產(chǎn)保全

C.訴中財產(chǎn)保全

D.訴訟財產(chǎn)保全

【答案】：C

【解析】：

財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。訴前財產(chǎn)保全是

指債權銀行因情況緊急，小立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權益受到

難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。

訴中財產(chǎn)保全的含義如題干所述。

40.根據(jù)《民法總則》規(guī)定，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超

過（），期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措

施使訴訟時效中斷，那么該筆貸款訴訟時效期間己超過，將喪失勝訴

權。

A.2年

B.6個月

C.3年

D.1年

【答案】：C

【解析】：

《民法總則》第一百八十八條規(guī)定，向人民法院請求保護民事權利的

訴訟時效期間為3年，法律另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。第一百八十八

條規(guī)定，訴訟時效期間自權利人知道或者應當知道權利受到損害以及

義務人之日起計算。因此，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過

3年，3年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行乂未采取其他

措施使訴訟時效中斷，那么該筆貸款訴訟時效期間已超過，將喪失勝

訴權。

41.公司進行營運資本投資的資金來源主要有（）。

A.季節(jié)性負債增加

B.內(nèi)部融資

C.銀行短期貸款

D,增發(fā)股票

E.商業(yè)信用

【答案】：B|C

【解析】：

公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資，如果內(nèi)部融資無

法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。

42.商業(yè)銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位，這符合銀行

貸款發(fā)放的（）要求。［2015年10月真題］

A.計劃、比例放款

B,資本金足額

C.進度放款

D.適宜相容

【答案】：B

【解析】：

資本金足額原則是指銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位。

即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借

款人資本金到位的比例。

43.質(zhì)押貸款中，為規(guī)避司法風險，銀行可采取的措施有（）o

A.將質(zhì)押資金轉為定期存單單獨保管

B,將質(zhì)押資金轉入銀行名下保證金賬戶

C.將質(zhì)押資金存放在本行活期存款賬戶

D.將質(zhì)押資金封存

E.將質(zhì)押資金存放于借款人處

【答案】：A|B

【解析】：

銀行如讓質(zhì)押存款的資金存放于借款人在本行的活期存款賬戶上，是

有司法風險的。為規(guī)避這種風險，銀行須將質(zhì)押資金轉為定期存單單

獨保管，或者采取更為妥當?shù)姆绞?，將其轉入銀行名下的保證金賬戶。

44.銀行在客戶授信限額以內(nèi)，根據(jù)客戶的還款能力和銀行的客戶政

策最終決定給予客戶的授信總額稱為（）o[2016年10月真題]

A.集團授信額度

B.授信額度

C.借款企業(yè)組合額度

D.綜合授信額度

【答案】：B

【解析】：

授信額度是指銀行在客戶授信限額以內(nèi)，根據(jù)客戶的還款能力和銀行

的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額，包括貸款額度、貿(mào)易融資

額度、保函額度、承兌匯票額度、透支額度等各類信貸業(yè)務額度。

45.在客戶法人治理結構評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價需考

慮的關鍵因素有（）。［2009年6月真題］

A.董事長和監(jiān)事如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任

B.董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關聯(lián)公司的職位

C.董事長和總經(jīng)理的薪酬結構和形式

D.內(nèi)部決策的程序和方式

E.在內(nèi)部決策中，董事長與總經(jīng)理、監(jiān)事之間如何制衡

【答案】：C|D|E

【解析】：

在客戶法人治理結構評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價主要考慮

以下幾個關鍵要素：①董事長和總經(jīng)理是如何產(chǎn)生的，董事長、總經(jīng)

理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關聯(lián)公司的關鍵職位；②

董事長和總經(jīng)理的薪酬結構和形式；③決策的程序和方式，董事長、

總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。

46.商業(yè)銀行信貸業(yè)務經(jīng)營管理組織架構包括（）o

A,稽核部門

B.公司業(yè)務部門

C.監(jiān)事會

D.高級管理層

E.董事會及其專門委員會

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行信貸業(yè)務經(jīng)營管理組織架構包括：董事會及其專門委員會、

監(jiān)事會、高級管理層和信貸業(yè)務前中后臺部門。其中，信貸前舍部門

負責客戶營銷和維護，也是銀行的“利潤中心”，如公司業(yè)務部門、

個人貸款業(yè)務部門；信貸中臺部門負責貸款風險的管理和控制，如信

貸審批及管理部門、風險管理部門、合規(guī)部門、授信執(zhí)行部門等；信

貸后臺部門負責信貸業(yè)務的配套支持和保障，如財務會計部門、稽核

部門、信息技術部門等。

47.對于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，除了借款公司自己提出明確

的融資需求外，銀行還可以通過評估（）來預測。

A.公司的經(jīng)營周期

B.資本投資周期

C.設備的購置成本

D.設備目前狀況

E.影響非流動資產(chǎn)周轉的因素

【答案】:A|B|D

【解析】：

擬進行固定資產(chǎn)重置的借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明

確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的

目的：①公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設備的使用年限和目前狀

況；②影響固定資產(chǎn)重置的技術變化率。

48.關于客戶變更提款計劃承擔費的收取，說法正確的是（）。

A.銀行可按國際慣例，在借款合同中規(guī)定改變提款計劃需收取承擔費

的事宜

B.當借款人變更提款計劃時，銀行可向全部貸款收取承擔費

C.借款人在提款有效期內(nèi)如全部未提款，銀行不能收取承擔費

D.客戶應提未提的貸款在提款期終了時可累積到下一期提取

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應收取承擔費，那么當

借款人變更提款計劃時，公司業(yè)務部門應根據(jù)合同辦理，可按改變的

提款計劃部分的貸款金額收取承擔費。借款人在提款有效期內(nèi)如部分

或全額未提款，應提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔

費。在提款期終了時自動注銷。

49.銀行信貸專員小王在運用相關指標對B區(qū)域風險狀況進行分析時,

發(fā)現(xiàn)該區(qū)域的信貸資產(chǎn)相對不良率小于1、不良率變幅為負，如果小

王僅以上述信息判斷，該區(qū)域風險（）o

A.較大，不適合發(fā)展信貸業(yè)務

B.較小，可發(fā)展信貸業(yè)務

C.根據(jù)這兩項指標判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，導致區(qū)域風險較大

D.根據(jù)第一項指標判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，區(qū)域風險較大；以第二

項判斷，信貸區(qū)域風險較小

【答案】：B

【解析】：

信貸資產(chǎn)相對不良率小于1時，說明目標區(qū)域信貸風險低于銀行一般

水平，因而區(qū)域風險相對較低；不良率變幅為負時，說明資產(chǎn)質(zhì)量上

升，區(qū)域風險下降。綜合起來，以上兩個指標都表明該區(qū)域的風險較

小，因而可發(fā)展信貸業(yè)務。

50.現(xiàn)場調(diào)研通常包括（）。

A.走訪行業(yè)協(xié)會

B.現(xiàn)場會談

C.實地考察

D.走訪工商局

E.查詢官方資料

【答案】：B|C

【解析】：

由于現(xiàn)場調(diào)研可獲得對企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場調(diào)研成為貸前調(diào)

查中最常用、最重要的一種方法。開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會

談和實地考察兩個方面。

51.金融企業(yè)應在每批次不良資產(chǎn)轉讓工作結束后（）個工作日內(nèi)，

向同級財政部門和中國銀保監(jiān)會或其屬地派出機構報告轉讓方案及

處置結果。

A.15

B.45

C.30

D.60

【答案】：C

【解析】：

金融企業(yè)應在每批次不良資產(chǎn)轉讓工作結束后（即金融企業(yè)向受讓資

產(chǎn)管理公司完成檔案移交）30個工作日內(nèi)，向同級財政部門和銀保

監(jiān)會或其屬地派出機構報告轉讓方案及處置結果，其中中央管理的金

融企業(yè)報告財政部和銀保監(jiān)會，地方管理的金融企業(yè)報告同級財政部

門和其屬地派出機構。同一報價日發(fā)生的批量轉讓行為作為一個批

次。

52.通常來講，企業(yè)銷售收入是增長模式，固定資產(chǎn)增長模式

是發(fā)展，這一點對于區(qū)分長期銷售收入增長引起的借款需求和

固定資產(chǎn)擴張引起的借款需求很重要。（）［2015年10月真題］

A.線性；階梯形

B.非線性；線性

C.非線性；幾何形

D.線性；幾何形

【答案】：A

【解析】：

銷售收入呈線性增長，而固定資產(chǎn)增長模式通常呈階梯形發(fā)展，每隔

幾年才需要一次較大的資木支出。

53.下列關于公司信貸的基本要素，說法錯誤的是（）。［2015年10

月真題］

A.信貸產(chǎn)品主要包括貸款、擔保、承兌、保函、信用證等

B.按計算利息的周期，計息方式分為按日計?息、按月計息、按季計息、

按年計息

C.在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期

D.利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四種形式

【答案】：D

【解析】：

D項，利率一般有年利率、月利率、日利去三種形式。年利率也稱年

息率，以年為計息期，一般按本金的百分比表示；月利率也稱月息率,

以月為計息期，一般按本金的千分比表示；日利率也稱日息率，以日

為計息期，一般按本金的萬分比表示。

54.在銀行流動資金貸款的貸前調(diào)查報告中，借款人財務狀況不包括

()o[2017年10月真題]

A.產(chǎn)品市場占有率

B.資產(chǎn)負債比率

C.流動資金數(shù)額和周轉速度

D.存貨凈值和周轉速度

【答案】：A

【解析】：

借款人財務狀況主要包括以下內(nèi)容：①根據(jù)近三年及當期財務報表分

析資產(chǎn)負債比率、流動資產(chǎn)和流動負債結構、主營業(yè)務利潤率變化情

況及原因、投資收益、營業(yè)外收入對利潤總額的影響程度、未來變動

趨勢，側重分析借款人的短期償債能力、財務數(shù)據(jù)真實性；②流動資

金數(shù)額和周轉速度；③存貨數(shù)量、凈值、周轉速度、變現(xiàn)能力、呆滯

積壓庫存物資情況；④應收賬款金額、周轉速度、數(shù)額較大或賬齡較

長的國內(nèi)外應收賬款情況，相互拖欠款項及處理情況；⑤應付賬款情

況；⑥對外投資情況、在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況；⑦虧損掛賬、

待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。

55.下列關于商業(yè)銀行信貸管理組織架構的說法，不正確的有（）o

[2015年10月真題]

A.董事會通常下設風險委員會，審定風險管理戰(zhàn)略，審查重大風險活

動

B.監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對董事會負責

C.股東大會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業(yè)銀行風

險管理的最終責任

D.信貸中臺部門負責貸款風險的管理和控制