跨境貿(mào)易融資與外匯管理案例分析考核試卷

跨境貿(mào)易融資與外匯管理案例分析考核試卷考生姓名：_________答題日期：_________得分：_________判卷人：_________

本次考核旨在檢驗(yàn)考生對(duì)跨境貿(mào)易融資與外匯管理相關(guān)知識(shí)的掌握程度，通過(guò)案例分析，考察考生分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的能力，以及運(yùn)用所學(xué)知識(shí)解決實(shí)際問(wèn)題的能力。

一、單項(xiàng)選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.跨境貿(mào)易融資中，以下哪種融資方式是指銀行向出口商提供的，用于支付進(jìn)口商貨款的短期融資？（）

A.出口信用證

B.信用證押匯

C.信用證議付

D.信用證保函

2.下列哪項(xiàng)不是外匯管理的基本原則？（）

A.市場(chǎng)化原則

B.穩(wěn)定性原則

C.靈活性原則

D.自由化原則

3.以下哪種匯率制度下，匯率由市場(chǎng)供求關(guān)系決定？（）

A.固定匯率制

B.浮動(dòng)匯率制

C.混合匯率制

D.官方匯率制

4.在出口信用保險(xiǎn)中，以下哪種情況不屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍？（）

A.買(mǎi)方因故拒絕支付貨款

B.買(mǎi)方因戰(zhàn)爭(zhēng)、政治原因無(wú)法支付貨款

C.買(mǎi)方因運(yùn)輸途中貨物丟失

D.買(mǎi)方因質(zhì)量問(wèn)題拒絕支付貨款

5.以下哪種融資方式適用于長(zhǎng)期貿(mào)易融資？（）

A.信用證融資

B.預(yù)付款融資

C.銀行承兌匯票融資

D.出口信貸融資

6.外匯市場(chǎng)的參與者不包括以下哪項(xiàng)？（）

A.中央銀行

B.商業(yè)銀行

C.出口商

D.保險(xiǎn)公司

7.在外匯管理中，以下哪種行為屬于逃匯行為？（）

A.企業(yè)將外匯收入存入境外賬戶(hù)

B.個(gè)人將外匯攜帶出境

C.銀行將外匯貸款給境外企業(yè)

D.企業(yè)將外匯收入用于境內(nèi)支付

8.以下哪種匯率變動(dòng)對(duì)出口企業(yè)有利？（）

A.本幣升值

B.本幣貶值

C.匯率穩(wěn)定

D.匯率波動(dòng)

9.信用證項(xiàng)下，以下哪種情況下，開(kāi)證行有權(quán)拒絕付款？（）

A.單據(jù)齊全，符合信用證條款

B.單據(jù)齊全，但貨物不符

C.單據(jù)不齊全，但貨物符合信用證條款

D.單據(jù)齊全，貨物符合信用證條款

10.以下哪種融資方式適用于國(guó)際貿(mào)易？（）

A.房地產(chǎn)抵押貸款

B.股票融資

C.信用證融資

D.匯票融資

11.在外匯管理中，以下哪種行為屬于套匯行為？（）

A.企業(yè)將外匯收入存入境內(nèi)賬戶(hù)

B.個(gè)人將外匯攜帶出境

C.銀行將外匯貸款給境外企業(yè)

D.企業(yè)將外匯收入用于境內(nèi)支付

12.以下哪種匯率變動(dòng)對(duì)進(jìn)口企業(yè)有利？（）

A.本幣升值

B.本幣貶值

C.匯率穩(wěn)定

D.匯率波動(dòng)

13.信用證項(xiàng)下，以下哪種情況下，受益人有權(quán)要求開(kāi)證行付款？（）

A.單據(jù)齊全，符合信用證條款

B.單據(jù)齊全，但貨物不符

C.單據(jù)不齊全，但貨物符合信用證條款

D.單據(jù)齊全，貨物符合信用證條款

14.以下哪種融資方式適用于短期貿(mào)易融資？（）

A.信用證融資

B.預(yù)付款融資

C.銀行承兌匯票融資

D.出口信貸融資

15.在外匯管理中，以下哪種行為屬于套利行為？（）

A.企業(yè)將外匯收入存入境內(nèi)賬戶(hù)

B.個(gè)人將外匯攜帶出境

C.銀行將外匯貸款給境外企業(yè)

D.企業(yè)將外匯收入用于境內(nèi)支付

16.以下哪種匯率變動(dòng)對(duì)出口企業(yè)不利？（）

A.本幣升值

B.本幣貶值

C.匯率穩(wěn)定

D.匯率波動(dòng)

17.信用證項(xiàng)下，以下哪種情況下，開(kāi)證行有權(quán)解除信用證？（）

A.單據(jù)齊全，符合信用證條款

B.單據(jù)齊全，但貨物不符

C.單據(jù)不齊全，但貨物符合信用證條款

D.單據(jù)齊全，貨物符合信用證條款

18.以下哪種融資方式適用于進(jìn)口貿(mào)易？（）

A.信用證融資

B.預(yù)付款融資

C.銀行承兌匯票融資

D.出口信貸融資

19.在外匯管理中，以下哪種行為屬于洗錢(qián)行為？（）

A.企業(yè)將外匯收入存入境內(nèi)賬戶(hù)

B.個(gè)人將外匯攜帶出境

C.銀行將外匯貸款給境外企業(yè)

D.企業(yè)將外匯收入用于境內(nèi)支付

20.以下哪種匯率變動(dòng)對(duì)進(jìn)口企業(yè)不利？（）

A.本幣升值

B.本幣貶值

C.匯率穩(wěn)定

D.匯率波動(dòng)

21.信用證項(xiàng)下，以下哪種情況下，受益人無(wú)權(quán)要求開(kāi)證行付款？（）

A.單據(jù)齊全，符合信用證條款

B.單據(jù)齊全，但貨物不符

C.單據(jù)不齊全，但貨物符合信用證條款

D.單據(jù)齊全，貨物符合信用證條款

22.以下哪種融資方式適用于國(guó)際投資？（）

A.信用證融資

B.預(yù)付款融資

C.銀行承兌匯票融資

D.出口信貸融資

23.在外匯管理中，以下哪種行為屬于違規(guī)行為？（）

A.企業(yè)將外匯收入存入境內(nèi)賬戶(hù)

B.個(gè)人將外匯攜帶出境

C.銀行將外匯貸款給境外企業(yè)

D.企業(yè)將外匯收入用于境內(nèi)支付

24.以下哪種匯率變動(dòng)對(duì)出口企業(yè)有利？（）

A.本幣升值

B.本幣貶值

C.匯率穩(wěn)定

D.匯率波動(dòng)

25.信用證項(xiàng)下，以下哪種情況下，開(kāi)證行有權(quán)拒付？（）

A.單據(jù)齊全，符合信用證條款

B.單據(jù)齊全，但貨物不符

C.單據(jù)不齊全，但貨物符合信用證條款

D.單據(jù)齊全，貨物符合信用證條款

26.以下哪種融資方式適用于國(guó)際貿(mào)易結(jié)算？（）

A.信用證融資

B.預(yù)付款融資

C.銀行承兌匯票融資

D.出口信貸融資

27.在外匯管理中，以下哪種行為屬于合法行為？（）

A.企業(yè)將外匯收入存入境內(nèi)賬戶(hù)

B.個(gè)人將外匯攜帶出境

C.銀行將外匯貸款給境外企業(yè)

D.企業(yè)將外匯收入用于境內(nèi)支付

28.以下哪種匯率變動(dòng)對(duì)進(jìn)口企業(yè)有利？（）

A.本幣升值

B.本幣貶值

C.匯率穩(wěn)定

D.匯率波動(dòng)

29.信用證項(xiàng)下，以下哪種情況下，受益人有權(quán)要求開(kāi)證行付款？（）

A.單據(jù)齊全，符合信用證條款

B.單據(jù)齊全，但貨物不符

C.單據(jù)不齊全，但貨物符合信用證條款

D.單據(jù)齊全，貨物符合信用證條款

30.以下哪種融資方式適用于國(guó)際貿(mào)易支付？（）

A.信用證融資

B.預(yù)付款融資

C.銀行承兌匯票融資

D.出口信貸融資

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.跨境貿(mào)易融資的主要方式包括哪些？（）

A.信用證融資

B.預(yù)付款融資

C.銀行承兌匯票融資

D.出口信貸融資

E.信托融資

2.外匯管理的基本原則有哪些？（）

A.市場(chǎng)化原則

B.穩(wěn)定性原則

C.靈活性原則

D.自由化原則

E.法制化原則

3.信用證的特點(diǎn)包括哪些？（）

A.獨(dú)立性

B.不可撤銷(xiāo)性

C.一次性付款

D.單據(jù)性

E.不可轉(zhuǎn)讓性

4.以下哪些屬于外匯市場(chǎng)的參與者？（）

A.中央銀行

B.商業(yè)銀行

C.出口商

D.保險(xiǎn)公司

E.個(gè)人投資者

5.逃匯行為主要包括哪些？（）

A.將外匯收入存入境外賬戶(hù)

B.個(gè)人將外匯攜帶出境

C.銀行將外匯貸款給境外企業(yè)

D.企業(yè)將外匯收入用于境內(nèi)支付

E.買(mǎi)賣(mài)外匯時(shí)逃漏稅款

6.以下哪些匯率變動(dòng)對(duì)出口企業(yè)有利？（）

A.本幣升值

B.本幣貶值

C.匯率穩(wěn)定

D.匯率波動(dòng)

E.匯率固定

7.信用證項(xiàng)下，開(kāi)證行有權(quán)拒付的情形包括哪些？（）

A.單據(jù)不齊全

B.單據(jù)不符合信用證條款

C.貨物不符

D.買(mǎi)方未支付貨款

E.賣(mài)方未交貨

8.以下哪些融資方式適用于長(zhǎng)期貿(mào)易融資？（）

A.信用證融資

B.預(yù)付款融資

C.銀行承兌匯票融資

D.出口信貸融資

E.國(guó)際保理融資

9.外匯管理中的套匯行為可能包括哪些？（）

A.利用匯率差異進(jìn)行投機(jī)

B.虛構(gòu)交易套取外匯

C.逃匯行為

D.洗錢(qián)行為

E.交易真實(shí)，但利用匯率差異獲利

10.以下哪些匯率變動(dòng)對(duì)進(jìn)口企業(yè)有利？（）

A.本幣升值

B.本幣貶值

C.匯率穩(wěn)定

D.匯率波動(dòng)

E.匯率固定

11.信用證項(xiàng)下，以下哪些情況下，受益人有權(quán)要求開(kāi)證行付款？（）

A.單據(jù)齊全，符合信用證條款

B.單據(jù)齊全，但貨物不符

C.單據(jù)不齊全，但貨物符合信用證條款

D.單據(jù)齊全，貨物符合信用證條款

E.開(kāi)證行未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)付款

12.以下哪些融資方式適用于短期貿(mào)易融資？（）

A.信用證融資

B.預(yù)付款融資

C.銀行承兌匯票融資

D.出口信貸融資

E.國(guó)際保理融資

13.外匯管理中的套利行為可能包括哪些？（）

A.利用匯率差異進(jìn)行投機(jī)

B.虛構(gòu)交易套取外匯

C.逃匯行為

D.洗錢(qián)行為

E.交易真實(shí)，但利用匯率差異獲利

14.以下哪些匯率變動(dòng)對(duì)出口企業(yè)不利？（）

A.本幣升值

B.本幣貶值

C.匯率穩(wěn)定

D.匯率波動(dòng)

E.匯率固定

15.信用證項(xiàng)下，以下哪些情況下，開(kāi)證行有權(quán)解除信用證？（）

A.單據(jù)齊全，符合信用證條款

B.單據(jù)齊全，但貨物不符

C.單據(jù)不齊全，但貨物符合信用證條款

D.單據(jù)齊全，貨物符合信用證條款

E.買(mǎi)方未支付貨款

16.以下哪些融資方式適用于進(jìn)口貿(mào)易？（）

A.信用證融資

B.預(yù)付款融資

C.銀行承兌匯票融資

D.出口信貸融資

E.國(guó)際保理融資

17.外匯管理中的洗錢(qián)行為可能包括哪些？（）

A.利用外匯交易洗錢(qián)

B.利用國(guó)際貿(mào)易洗錢(qián)

C.逃匯行為

D.套匯行為

E.交易真實(shí)，但用于非法目的

18.以下哪些匯率變動(dòng)對(duì)進(jìn)口企業(yè)不利？（）

A.本幣升值

B.本幣貶值

C.匯率穩(wěn)定

D.匯率波動(dòng)

E.匯率固定

19.信用證項(xiàng)下，以下哪些情況下，受益人無(wú)權(quán)要求開(kāi)證行付款？（）

A.單據(jù)齊全，符合信用證條款

B.單據(jù)齊全，但貨物不符

C.單據(jù)不齊全，但貨物符合信用證條款

D.單據(jù)齊全，貨物符合信用證條款

E.開(kāi)證行未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)付款

20.以下哪些融資方式適用于國(guó)際貿(mào)易支付？（）

A.信用證融資

B.預(yù)付款融資

C.銀行承兌匯票融資

D.出口信貸融資

E.國(guó)際保理融資

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請(qǐng)將正確答案填到題目空白處）

1.跨境貿(mào)易融資的主要目的是為了_______國(guó)際貿(mào)易的資金需求。（）

2.外匯管理的基本目標(biāo)是維持匯率_______和外匯市場(chǎng)的_______。（）

3.信用證融資的核心是_______，即銀行對(duì)出口商的付款承諾。（）

4.在外匯市場(chǎng)中，_______是外匯買(mǎi)賣(mài)的主要場(chǎng)所。（）

5.逃匯是指將_______非法轉(zhuǎn)移至境外，逃避外匯管制的行為。（）

6.信用證的特點(diǎn)包括_______、_______、_______和_______。（）

7.外匯管理中的套匯行為是指利用_______或_______進(jìn)行非法獲利的行為。（）

8.匯率變動(dòng)對(duì)出口企業(yè)的影響主要體現(xiàn)在_______和_______兩方面。（）

9.信用證項(xiàng)下，受益人提交的單據(jù)必須_______信用證條款和_______規(guī)定。（）

10.出口信貸是一種_______融資方式，主要用于_______出口貿(mào)易。（）

11.在外匯管理中，_______是指?jìng)€(gè)人或企業(yè)將外匯非法轉(zhuǎn)移至境外。（）

12.信用證融資的基本流程包括_______、_______、_______和_______等環(huán)節(jié)。（）

13.外匯市場(chǎng)的參與者主要包括_______、_______、_______和_______等。（）

14.逃匯行為可能包括_______、_______和_______等行為。（）

15.信用證項(xiàng)下，開(kāi)證行在_______情況下有權(quán)拒絕付款。（）

16.出口信貸融資適用于_______期限的貿(mào)易融資。（）

17.在外匯管理中，_______是指將非法所得資金通過(guò)金融系統(tǒng)轉(zhuǎn)移的行為。（）

18.信用證融資中，_______是指銀行對(duì)進(jìn)口商的付款承諾。（）

19.匯率波動(dòng)對(duì)外匯市場(chǎng)的影響主要體現(xiàn)在_______和_______兩方面。（）

20.外匯管理中的套匯行為可能包括_______和_______等行為。（）

21.信用證項(xiàng)下，受益人提交的單據(jù)必須_______信用證條款和_______規(guī)定，才能得到開(kāi)證行的付款。（）

22.出口信貸融資的主要目的是為了_______出口企業(yè)的資金需求。（）

23.在外匯管理中，_______是指企業(yè)將外匯收入存入境外賬戶(hù)的行為。（）

24.信用證融資中，_______是指出口商將貨物出口后，向銀行提交的單據(jù)。（）

25.匯率變動(dòng)對(duì)進(jìn)口企業(yè)的影響主要體現(xiàn)在_______和_______兩方面。（）

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請(qǐng)?jiān)诖痤}括號(hào)中畫(huà)√，錯(cuò)誤的畫(huà)×）

1.跨境貿(mào)易融資中的信用證是一種有條件的付款方式。（）

2.外匯管理的主要目的是為了保護(hù)本國(guó)貨幣的穩(wěn)定性。（）

3.信用證融資中，開(kāi)證行對(duì)受益人的付款是終局性的。（）

4.逃匯是指?jìng)€(gè)人或企業(yè)將合法外匯收入轉(zhuǎn)移至境外。（）

5.信用證的特點(diǎn)包括獨(dú)立性、不可撤銷(xiāo)性、單據(jù)性和不可轉(zhuǎn)讓性。（）

6.套匯是指利用匯率差異進(jìn)行非法獲利的行為。（）

7.匯率變動(dòng)對(duì)出口企業(yè)的影響總是正面的。（）

8.信用證項(xiàng)下，受益人提交的單據(jù)只需符合信用證條款即可。（）

9.出口信貸是一種長(zhǎng)期貿(mào)易融資方式。（）

10.洗錢(qián)是指將非法所得的資金通過(guò)金融系統(tǒng)轉(zhuǎn)移的行為。（）

11.信用證融資中，銀行對(duì)進(jìn)口商的付款承諾是終局性的。（）

12.外匯市場(chǎng)的參與者不包括個(gè)人投資者。（）

13.逃匯行為可能包括將外匯收入存入境外賬戶(hù)。（）

14.信用證項(xiàng)下，開(kāi)證行在貨物不符的情況下有權(quán)拒絕付款。（）

15.出口信貸融資適用于短期貿(mào)易融資。（）

16.匯率波動(dòng)對(duì)外匯市場(chǎng)的影響主要體現(xiàn)在匯率水平和交易量上。（）

17.套匯行為可能包括虛構(gòu)交易套取外匯。（）

18.信用證融資中，受益人提交的單據(jù)必須符合信用證條款和開(kāi)證行的規(guī)定。（）

19.出口信貸融資的主要目的是為了降低出口企業(yè)的資金風(fēng)險(xiǎn)。（）

20.逃匯行為可能包括個(gè)人將外匯攜帶出境。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.五、簡(jiǎn)述跨境貿(mào)易融資的主要類(lèi)型及其特點(diǎn)。（）

2.五、分析外匯管理政策對(duì)跨境貿(mào)易融資的影響。（）

3.五、結(jié)合案例分析，探討跨境貿(mào)易融資中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施。（）

4.五、論述外匯管理在維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全中的作用。（）

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.六、案例分析：某出口企業(yè)A與國(guó)外進(jìn)口商B簽訂了一份貿(mào)易合同，金額為100萬(wàn)美元。A企業(yè)為提高資金周轉(zhuǎn)效率，決定采用信用證融資方式，通過(guò)銀行C辦理信用證。在交易過(guò)程中，C銀行發(fā)現(xiàn)A企業(yè)提供的貨物單據(jù)存在瑕疵，于是拒絕付款。請(qǐng)分析此案例中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的防范措施。

2.六、案例分析：某跨國(guó)公司C計(jì)劃從國(guó)外進(jìn)口一批原材料，金額為500萬(wàn)美元。C公司通過(guò)其境內(nèi)分行D向國(guó)外銀行E申請(qǐng)了進(jìn)口信貸。在貸款過(guò)程中，D分行發(fā)現(xiàn)C公司存在一定的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致無(wú)法按時(shí)償還貸款。請(qǐng)分析此案例中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.B

2.D

3.B

4.C

5.D

6.C

7.A

8.B

9.B

10.C

11.B

12.A

13.A

14.B

15.B

16.A

17.B

18.A

19.B

20.C

21.D

22.D

23.C

24.D

25.B

二、多選題

1.ABCD

2.ABE

3.ABD

4.ABCDE

5.ABCD

6.AB

7.ABD

8.BCD

9.ABDE

10.AC

11.ABD

12.ABCD

13.ABCD

14.AB

15.AC

16.ABCD

17.ABCD

18.ABCD

19.ABCDE

20.ABC

三、填空題

1.解決

2.穩(wěn)定性、有序

3.銀行信用

4.金融市場(chǎng)

5.外匯

6.獨(dú)立性、不可撤銷(xiāo)性、單據(jù)性、不可轉(zhuǎn)讓性

7.匯率差異、交易機(jī)會(huì)

8.匯率變動(dòng)、成本變化

9.符合、規(guī)定

10.長(zhǎng)期、支持

11.逃匯

12.申請(qǐng)、審核、開(kāi)證、議付

13.中央銀行、商業(yè)銀行、出口商、保險(xiǎn)公司、個(gè)人投資者

14.將外匯收入存入境外賬戶(hù)、個(gè)人將外匯攜帶出境、買(mǎi)賣(mài)外匯時(shí)逃漏稅款

15.單據(jù)不齊全

16.長(zhǎng)期

17.洗錢(qián)

18.銀行信用

19.匯率水平、交易量

20.利用匯率差異投機(jī)、虛構(gòu)交易套取外匯

21.符合、規(guī)定

22.滿(mǎn)足

23.將外匯收入存入境外賬戶(hù)

24.貨物單據(jù)

25.匯率變動(dòng)、成本變化

標(biāo)準(zhǔn)答案

四、判斷題

1.√

2.√

3.√

4.×

5.√

6.√

7.×

8.×

9.√

10