銀行專業(yè)人員職業(yè)資格考試《公司信貸》（初級(jí)）復(fù)習(xí)資料題庫(kù)

銀行專業(yè)人員職業(yè)資格考試《公司信貸》

（初級(jí)）復(fù)習(xí)資料題庫(kù)匯總

1.根據(jù)貸款安全性調(diào)查的要求，良好的公司治理機(jī)制包括（）。

A.激勵(lì)約束機(jī)制

B.長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略

C.保守的會(huì)計(jì)原則

D.健全負(fù)責(zé)的董事會(huì)

E.嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制

【答案】:A|D|E

【解析】：

進(jìn)行貸款安全性調(diào)查，要考察借款人、保證人是否已建立良好的公司

治理機(jī)制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、執(zhí)

行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)、審慎的會(huì)計(jì)原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適

應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制、健全的人才培養(yǎng)機(jī)制和健全負(fù)責(zé)的董事會(huì)。

2.關(guān)于貸款抵押物的保全，下列表述錯(cuò)誤的是（）o[2014年11月真

A.在抵押期間，若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行無(wú)權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押

物的價(jià)值，或者追加等值的擔(dān)保

B.在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足

以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為

C.抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失

D.在抵押期間，若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押

物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保

【答案】：A

【解析】：

A項(xiàng)，在抵押期間，若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)

抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保。若抵押人對(duì)抵押

物價(jià)值減少無(wú)過(guò)錯(cuò)的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)

要求提供擔(dān)保。其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。

3,應(yīng)包含項(xiàng)目合法性要件取得情況的貸前調(diào)查報(bào)告為（）。

A.商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告

B.銀行流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告

C.擔(dān)保貸款貸前調(diào)查報(bào)告

D.抵押貸款貸前調(diào)查報(bào)告

【答案】：A

【解析】：

固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容除需滿足貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容一般要

求外，還需包括有關(guān)用款項(xiàng)目的以下內(nèi)容：①項(xiàng)目合法性要件取得情

況;②投資估算與資金籌措安排情況;③項(xiàng)目建設(shè)必要性及技術(shù)情況;

④項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況；⑤項(xiàng)目效益情況；⑥項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析。

4?現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金不包括（）o[2015年5月真題]

A.活期存款

B.長(zhǎng)期證券投資

C.三個(gè)月以內(nèi)的證券投資

D.庫(kù)存現(xiàn)金

【答案】：B

【解析】：

現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金被廣義化，既包括現(xiàn)金，又包括現(xiàn)金等價(jià)物。現(xiàn)金

流量中的現(xiàn)金包括兩部分：①現(xiàn)金，即企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用

于支付的存款；②現(xiàn)金等價(jià)物，即企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易

于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。

5.經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與風(fēng)險(xiǎn)處置后，要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的結(jié)果進(jìn)行（）。

A.控制

B.轉(zhuǎn)移

C.后評(píng)價(jià)

D.后處理

【答案】：C

【解析】：

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序中，在經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程后，還要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)

警的結(jié)果進(jìn)行科學(xué)的評(píng)價(jià)，以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中存在的問(wèn)題（如虛警或

漏警），深入分析原因，并對(duì)預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行修正或調(diào)整，

此過(guò)程稱為后評(píng)價(jià)。

6.在提前還款條款內(nèi)容中，借款人提前償還部分本金的，（）。

A.其金額應(yīng)為一期分期還款的金額或其整數(shù)倍

B.要償付償還本金截至到期前一天的相應(yīng)利息

C.要償付償還本金截至到期前一天的相應(yīng)其他費(fèi)用

D.在提前還款日前45天以書(shū)面形式通知銀行

【答案】：A

【解析】：

借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金領(lǐng)應(yīng)

等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時(shí)償付

截至該提前還款日前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的

其他相應(yīng)費(fèi)用。

7.下列關(guān)于貸款賬戶的表述，錯(cuò)誤的是（）o

A,對(duì)于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的項(xiàng)目收入賬

戶，并約定所有項(xiàng)目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶

B.“專門賬戶”是指《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》中的“專用賬戶”

C.對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，一般而言，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全

系數(shù)較高時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可不要求借款人開(kāi)立專門的還款準(zhǔn)備金

賬戶

D.對(duì)于流動(dòng)資金貸款，貸款人必須指定或設(shè)立專門的資金回籠賬戶

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，“專門賬戶”并不特指《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》中的“專

用賬戶”，可以是一般結(jié)算戶或基本結(jié)算戶。

8.下列選項(xiàng)中，屬于客戶重組的基本方式的有（）。

A.合并

B.擴(kuò)產(chǎn)

C.停產(chǎn)

D.重整

E.改組

【答案】：A|D|E

【解析】：

客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式，客戶在發(fā)展過(guò)程中進(jìn)

行重組是一種常見(jiàn)的現(xiàn)象，有正常原因也有非正常原因，需要認(rèn)真對(duì)

待并切實(shí)調(diào)查清楚。

9.通常來(lái)講，企業(yè)銷售收入是增長(zhǎng)模式，固定資產(chǎn)增長(zhǎng)模式是

發(fā)展，這一點(diǎn)對(duì)于區(qū)分長(zhǎng)期銷售收入增長(zhǎng)引起的借款需求和固

定資產(chǎn)擴(kuò)張引起的借款需求很重要。（）|2015年10月真題］

A.線性；階梯形

B,非線性；線性

C.非線性；幾何形

D.線性；兒何形

【答案】：A

【解析】：

銷售收入呈線性增長(zhǎng)，而固定資產(chǎn)增長(zhǎng)模式通常呈階梯形發(fā)展，每隔

幾年才需要一次較大的資本支出。

10.在不良貸款管理中，銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)抵債資產(chǎn)收取、保管和處置進(jìn)行

檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，對(duì)以下（）涉嫌違法犯罪的，應(yīng)當(dāng)移交

司法機(jī)關(guān)依法追究法律責(zé)任。［2014年11月真題］

A.擅自將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用資產(chǎn)的

B.未經(jīng)批準(zhǔn)收取、處置抵債資產(chǎn)的

C.截留抵債資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)處置收入的

D.擅自動(dòng)用抵債資產(chǎn)的

E.玩忽職守，怠于行使職權(quán)造成抵債資產(chǎn)毀損、滅失的

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項(xiàng)外，惡意串通抵債人或中介機(jī)構(gòu)，在收取抵債資產(chǎn)過(guò)

程中故意高估抵債資產(chǎn)價(jià)格，或在處理抵債資產(chǎn)過(guò)程中故意低估價(jià)

格，造成銀行資產(chǎn)損失的，也應(yīng)視情節(jié)輕重進(jìn)行處理；涉嫌違法犯罪

的，應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān)，依法追究法律責(zé)任。

商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí);下列做法正確的有（

1L）o

A.對(duì)于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過(guò)一定期限的，應(yīng)審核此期間借款

人是否發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)變化

B.借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)先于貸款或與貸款同比例支用

C.貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資

金的融資

D.在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的進(jìn)度發(fā)放貸

款

E.在審查擔(dān)保類文件時(shí)，信貸人員應(yīng)特別注意抵(質(zhì))押協(xié)議生效的

前提條件

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

C項(xiàng)，銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)，需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到

位，即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低

于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資

本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。

12.下列各項(xiàng)中，可用來(lái)考察借款人資信及與銀行往來(lái)情況的項(xiàng)目是

()o[2009年6月真題]

A.借款人財(cái)務(wù)狀況

B.借款人經(jīng)濟(jì)效益

C.不良貸款比率

D.借款人規(guī)模

【答案】：C

【解析】：

借款人資信及與銀行往來(lái)情況主要包括：①借款人在銀行開(kāi)戶的情

況；②在銀行長(zhǎng)短期貸款余額、各類渠道的融資情況、以往借款的還

款付息情況（不良貸款比率和收息率）、信用等級(jí)、授信限額及領(lǐng)度

占用情況；③借款人的或有負(fù)債情況；④借款人已經(jīng)提供的抵（質(zhì)）

押擔(dān)保情況；⑤借款人與其他銀行的關(guān)系、在其他銀行的開(kāi)戶與借款

情況；⑥中國(guó)人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)反映的貸款情況、擔(dān)保情況及信

用記錄情況；⑦在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益；⑧

新增貸款后銀行新增的存款、結(jié)算量及各項(xiàng)收益預(yù)測(cè)。

13.根據(jù)《貸款通則》第十九條的規(guī)定，借款人的義務(wù)包括（）o

A.應(yīng)當(dāng)拒絕向銀行提供所有開(kāi)戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況

B.債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意

C.應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款

D.應(yīng)當(dāng)接受借款合同以外的附加條件

E.應(yīng)當(dāng)拒絕貸款人對(duì)其信貸資金使用情況的監(jiān)督

【答案】：B|C

【解析】：

根據(jù)《貸款通則》第十九條的規(guī)定，借款人的義務(wù)如下：①應(yīng)當(dāng)如實(shí)

提供銀行要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)向銀行如實(shí)

提供所有開(kāi)戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和

檢查；②應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)

務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督；③應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款；④應(yīng)當(dāng)按借款

合同的約定及時(shí)清償貸款本息；⑤將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方

的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意；⑥有危及銀行債權(quán)安全的情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)

及時(shí)通知銀行，同時(shí)采取保全措施。

14.下列屬于商業(yè)銀行防范貸款虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)的措施有（）o

A,對(duì)調(diào)查不清、認(rèn)定不準(zhǔn)所有權(quán)及使用權(quán)的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利，不能盲目接

受其質(zhì)押

B.銀行查證質(zhì)押票證時(shí)，有密押的應(yīng)通過(guò)聯(lián)行核對(duì)

C.銀行要將質(zhì)押證件作為重要有價(jià)單證歸類保管，一般不應(yīng)出借

D.銀行要認(rèn)真審查質(zhì)押貸款當(dāng)事人行為的合法性

E.要切實(shí)核查質(zhì)押動(dòng)產(chǎn)在品種、數(shù)量、質(zhì)量等方面是否與質(zhì)押權(quán)證相

符

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C項(xiàng)是商業(yè)銀行防范質(zhì)押操作風(fēng)險(xiǎn)的措施。

15.客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，在對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)范圍進(jìn)行分析時(shí)，信貸人員

要特別引起警覺(jué)的情況是（）。

A.客戶是基于人力資源動(dòng)機(jī)成立的

B.超范圍經(jīng)營(yíng)的

C.頻繁改變主營(yíng)業(yè)務(wù)的

D.經(jīng)營(yíng)行業(yè)分散、主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出的

E.頻繁改變名稱的

【答案】：B|C|D

【解析】：

在對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)范圍進(jìn)行分析時(shí)，信貸人員對(duì)超范圍經(jīng)營(yíng)的、頻繁改變

經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的客戶要格外警覺(jué)。同時(shí)，也應(yīng)關(guān)注客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)是否突

出。對(duì)于所經(jīng)營(yíng)的行業(yè)分散、主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出的客戶應(yīng)警覺(jué)。

16.是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后三個(gè)月內(nèi)，債

務(wù)人的上級(jí)主管部門申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就草案

達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的制度。（）［2018

年6月真題］A.破產(chǎn)重整；破產(chǎn)重整協(xié)議B.破產(chǎn)清算；破產(chǎn)清算協(xié)議

C.和解；和解協(xié)議D.以資抵債；以資抵債協(xié)議【答案】：C【解析】：

和解是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后三個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的

上級(jí)主管部門申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就和解協(xié)議草案達(dá)成

一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的過(guò)程。各國(guó)破產(chǎn)法雖都

有和解制度，但把和解與整頓結(jié)合起來(lái)，則為我國(guó)《破產(chǎn)法》的獨(dú)創(chuàng)。

17.在下列經(jīng)營(yíng)行為中，（）可能會(huì)產(chǎn)生投資活動(dòng)的現(xiàn)金流入。［2010

年5月真題］

A.出售閑置的辦公樓

B.購(gòu)置固定資產(chǎn)

C.發(fā)行股票

D.出售下個(gè)月將到期的國(guó)債

E.出口退稅

【答案】：A|D

【解析】：

一般來(lái)說(shuō)，出售證券（不包括現(xiàn)金等價(jià)物）、出售固定資產(chǎn)、收回對(duì)

外投資本金能夠帶來(lái)現(xiàn)金流入；而購(gòu)買有價(jià)證券、購(gòu)置固定資產(chǎn)會(huì)帶

來(lái)現(xiàn)金的流出。

18.如果企業(yè)銷售收入增長(zhǎng)足夠快，且核心流動(dòng)資產(chǎn)增長(zhǎng)主要是通過(guò)

短期融資實(shí)現(xiàn)時(shí)，需要（）o

A.將長(zhǎng)期債務(wù)重構(gòu)為短期債務(wù)

B.將短期債務(wù)重構(gòu)為長(zhǎng)期債務(wù)

C.將長(zhǎng)期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)

D.將短期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)

【答案】：B

【解析】：

在對(duì)企業(yè)貸款時(shí)，銀行需要分析公司的財(cái)務(wù)匹配狀況。如果銷售收入

增長(zhǎng)足夠快，且核心流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)主要是通過(guò)短期融資而不是長(zhǎng)期

融資實(shí)現(xiàn)的，那么，這時(shí)就需要將短期債務(wù)重構(gòu)為長(zhǎng)期債務(wù)。

19.以下（）不屬于資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)方科目。

A,應(yīng)收賬款

B.待攤費(fèi)用

C.預(yù)付賬款

D.預(yù)收賬款

【答案】：D

【解析】：

在資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)按其流動(dòng)性分為流動(dòng)資產(chǎn)和非流動(dòng)資產(chǎn)：①流

動(dòng)資產(chǎn)，包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、

存貨、待攤費(fèi)用等項(xiàng)目；②非流動(dòng)資產(chǎn)，包括長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、

無(wú)形及遞延資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)等。D項(xiàng)，預(yù)收賬款屬于流動(dòng)負(fù)債。

20.信貸人員對(duì)客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評(píng)價(jià)要著重考慮的因素有（）。

[2016年10月真題]

A.高管人員的素質(zhì)

B.信譽(yù)狀況

C.董事會(huì)組成結(jié)構(gòu)

D.對(duì)內(nèi)部控制人約束和激勵(lì)

E.控股股東行為的規(guī)范

【答案】：C|D|E

【解析】：

信貸人員對(duì)客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評(píng)價(jià)要著重關(guān)注控股股東行為的規(guī)

范，董事會(huì)組成結(jié)構(gòu)、運(yùn)作方式和決策規(guī)則，以及對(duì)內(nèi)部控制人的激

勵(lì)約束等幾方面因素。

21.在商業(yè)銀行的實(shí)務(wù)操作中，判斷貸款申請(qǐng)是否受理時(shí)，業(yè)務(wù)人員

應(yīng)堅(jiān)持將（）放在第一位。［2017年6月真題］

A.維持客戶

B.客戶信用

C.貸款收益

D.貸款安全性

【答案】：D

【解析】：

實(shí)務(wù)操作中，貸款申請(qǐng)是否受理往往基于對(duì)客戶或項(xiàng)目的初步判斷。

作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的

權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將貸款安全性放在第一位，對(duì)安全性較差的

項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。

22.下列可能引起借款人長(zhǎng)期融資需求的因素包括（）。［2017年10

月真題］

A.固定資產(chǎn)擴(kuò)張

B.季節(jié)性銷售增長(zhǎng)

C.債務(wù)重構(gòu)

D.持續(xù)的銷售增長(zhǎng)

E.長(zhǎng)期投資增加

【答案】:A|D|E

【解析】：

A項(xiàng)，對(duì)于廠房和設(shè)備等固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張的支出，其融資需求是

長(zhǎng)期的。B項(xiàng)，銀行對(duì)公司的季節(jié)性融資通常在一年以內(nèi)，屬于短期

融資。c項(xiàng)，與債務(wù)重構(gòu)有關(guān)的借款需求需要判斷其是長(zhǎng)期的還是短

期的。D項(xiàng)，沒(méi)有流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)的支持，穩(wěn)定、長(zhǎng)期的銷售增

長(zhǎng)是不可能實(shí)現(xiàn)的c公司大量的核心流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)投資需求超

出凈經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流，必然需要額外的融資。由于對(duì)核心資產(chǎn)的大量投資,

營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此這部分融資

需求，表面上看是一種短期融資需求，實(shí)際上則是一種長(zhǎng)期融資。E

項(xiàng)，用于長(zhǎng)期投資的融資應(yīng)當(dāng)是長(zhǎng)期的。

23,下列融資需求當(dāng)中，既有可能通過(guò)短期融資實(shí)現(xiàn)，又有可能通過(guò)

長(zhǎng)期融資實(shí)現(xiàn)的有（）。

A.長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)旺盛時(shí)期

B.資產(chǎn)使用效率下降

C.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少

D.債務(wù)重構(gòu)

E.額外的或非預(yù)期性支出

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A項(xiàng)，處于長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)旺盛時(shí)期的企業(yè)，由于對(duì)核心資產(chǎn)的大量投

資，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此，對(duì)于

這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實(shí)際上則是一種長(zhǎng)

期資金占用。

24.在受理固定資產(chǎn)貸款過(guò)程中，銀行應(yīng)取得的項(xiàng)目合法性要件包括

()。

A.規(guī)劃批復(fù)

B.立項(xiàng)批復(fù)

C.環(huán)評(píng)批復(fù)

D.可行性研究報(bào)告批復(fù)

E.土地利用合法性文件

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

項(xiàng)目合法性要件主要包括可行性研究報(bào)告批復(fù)、立項(xiàng)批復(fù)、土地利用

合法性文件、規(guī)劃批復(fù)、環(huán)評(píng)批復(fù)等合法性要件。

25.下列關(guān)于產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力的說(shuō)法，正確的有()o[2009年6月真題]

A.企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力主要表現(xiàn)為其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力

B.企業(yè)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力越強(qiáng)，越容易獲得市場(chǎng)認(rèn)同

C.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比

D.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要取決于產(chǎn)品品牌

E.能否合理、有效、及時(shí)地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新對(duì)設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)周期短的公司

更為重要

【答案】:A|B|C

【解析】：

D項(xiàng)，企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取

決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比；E項(xiàng)，能否合理、有效和及時(shí)地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)

新對(duì)于技術(shù)含量高、設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)周期較長(zhǎng)的公司更為重要。

26.下列關(guān)于企業(yè)盈利能力的分析，錯(cuò)誤的是（）o

A,凈利潤(rùn)率越高，企業(yè)盈利能力越強(qiáng)

B.銷售利潤(rùn)率越高，企業(yè)盈利能力越強(qiáng)

C.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率越高，企業(yè)盈利能力越強(qiáng)

D.成本費(fèi)用利潤(rùn)率越低，企業(yè)盈利能力越強(qiáng)

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，成本費(fèi)用利潤(rùn)率是借款人利潤(rùn)總額與當(dāng)期成本費(fèi)用總額的比

率。該比率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來(lái)的利潤(rùn)總額。該比率越大,

說(shuō)明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤(rùn)，或取得同樣利潤(rùn)只需花費(fèi)較少

的成本費(fèi)用。

27.以下關(guān)于抵押率的確定，表述正確的有（）o[2016年5月真題]

A.抵押物由于技術(shù)相對(duì)落后造成貶值，屬于實(shí)體性貶值

B.對(duì)變現(xiàn)能力較差的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低

C.抵押物由于使用磨損和自然損耗造成貶值，屬于功能性貶值

D.信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評(píng)估現(xiàn)值，分析其變現(xiàn)能力，科學(xué)地確定

抵押率

E.抵押物由于外部環(huán)境變化引起貶值，屬于經(jīng)濟(jì)性貶值

【答案】：B|D|E

【解析】：

A項(xiàng)，由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值是功能性貶值；C項(xiàng)，由于使用

磨損和自然損耗造成的貶值是實(shí)體性貶值。

28.如果長(zhǎng)期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長(zhǎng)期資金需求，這表明借

款人是（）o[2010年5月真題]

A.以部分短期負(fù)債支持了部分短期資產(chǎn)

B.以部分短期負(fù)債支持了部分長(zhǎng)期資產(chǎn)

C.以部分長(zhǎng)期負(fù)債支持了部分長(zhǎng)期資產(chǎn)

D.以部分長(zhǎng)期負(fù)債支持了部分短期資產(chǎn)

【答案】：B

【解析】：

如果借款人長(zhǎng)期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長(zhǎng)期資金需求，即以部

分短期負(fù)債支持了部分長(zhǎng)期資產(chǎn)，那么一旦面臨短期債務(wù)償還壓力，

勢(shì)必會(huì)影響正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，進(jìn)而影響其，嘗債能力。

29.下列關(guān)于信貸授權(quán)中轉(zhuǎn)授權(quán)的說(shuō)法，不正確的是（）<>

A.受權(quán)的經(jīng)營(yíng)單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)進(jìn)行授信審批權(quán)限的轉(zhuǎn)

授

B.受權(quán)的經(jīng)營(yíng)單位對(duì)本級(jí)行各有權(quán)審批人、相關(guān)信貸業(yè)務(wù)職能部門和

所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的信貸審批權(quán)限

C.貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制

D.審批人員報(bào)上級(jí)批準(zhǔn)，秉持審慎原則可越權(quán)審批貸款

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批信貸業(yè)務(wù)，不得越權(quán)

審批。

30.下列選項(xiàng)中，屬于流動(dòng)負(fù)債的有（）。［2010年5月真題］

A.應(yīng)收賬款

B.應(yīng)付賬款

C.預(yù)付賬款

D.預(yù)收賬款

E.應(yīng)付工資

【答案】：B|D|E

【解析】：

流動(dòng)負(fù)債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承

擔(dān)的應(yīng)在一年或在一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付

票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利潤(rùn)、其他

應(yīng)付款和預(yù)提費(fèi)用等。

31.借款人還清借款本息后，商業(yè)銀行客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)貸款項(xiàng)目和信貸

工作進(jìn)行全面的總結(jié)，便于其他客戶經(jīng)理借鑒參考。貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的

主要內(nèi)容包括（）。［2010年5月真題］

A.貸款管理中出現(xiàn)的問(wèn)題及解決措施

B.客戶的經(jīng)營(yíng)變化情況

C.客戶的管理優(yōu)勢(shì)

D.貸款基本評(píng)價(jià)

E.有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗(yàn)

【答案】：A|D|E

【解析】：

貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括：①貸款基本評(píng)價(jià)，就貸款的基本情況

進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，重點(diǎn)從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選

擇等方面進(jìn)行總結(jié)；②貸款管理中出現(xiàn)的問(wèn)題及解決措施；③其他有

益經(jīng)驗(yàn)，對(duì)管理過(guò)程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗(yàn)、心得和

處理方法進(jìn)行總結(jié)；④對(duì)于出現(xiàn)不良貸款存在主觀責(zé)任的，應(yīng)根據(jù)具

體情節(jié)追究相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人員責(zé)任。

32.對(duì)于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)還款賬戶的監(jiān)控，貸款人應(yīng)要求借款人指定專

門的（）,并約定所有項(xiàng)目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶。

A.項(xiàng)目支出賬戶

B.項(xiàng)目收入賬戶

C.還款賬戶

D.融資賬戶

【答案】：B

【解析】：

對(duì)于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)還款賬戶的監(jiān)控，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的

項(xiàng)目收入賬戶，并約定所有項(xiàng)目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶。該賬戶

對(duì)外支付的條件和方式均須在合同中明確，以達(dá)到有效監(jiān)控資金收支

變化、提高貸款資金保障性的效果。貸款人應(yīng)對(duì)項(xiàng)目收入賬戶進(jìn)行監(jiān)

測(cè)，當(dāng)賬戶資金流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí)，應(yīng)及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。

33.為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)

任條款外，銀行應(yīng)按規(guī)定時(shí)間向借款人發(fā)送（）"2014年11月真題］

A.還本付息通知單

B.支付令

C.劃款通知書(shū)

D.催收通知書(shū)

【答案】：A

【解析】：

為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)任條

款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時(shí)間提前向借款人發(fā)送還本付息通知

單，督促借款人按時(shí)足額還本付息。

34.以下關(guān)于質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利的合法性表述不正確的是（）。

A.以海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的，需出具海關(guān)同意質(zhì)押的證明文件

B.用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，背書(shū)必須具有連續(xù)性

C.如質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為共有財(cái)產(chǎn)，出質(zhì)須經(jīng)三分之二以上共有人同意

D.以股票設(shè)定質(zhì)押的，必須是依法可以流通的股票

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)，如質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為共有財(cái)產(chǎn)，出質(zhì)須經(jīng)全體共有人同意。

35.貸款意向書(shū)和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見(jiàn)于

中長(zhǎng)期貸款。下列有關(guān)貸款意向書(shū)和貸款承諾的表述，正確的是（）o

A.貸款承諾必須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后才能對(duì)外出具

B.每一筆中長(zhǎng)期貸款均需做貸款意向書(shū)和貸款承諾

C.貸款意向書(shū)不具備法律效力

D.對(duì)外出具貸款承諾，超基層行權(quán)限的項(xiàng)目報(bào)上級(jí)審批

E.貸款承諾表明該文件為要約邀請(qǐng)

【答案】：A|C|D

【解析】：

B項(xiàng)，并非每一筆中長(zhǎng)期貸款均需做貸款意向書(shū)和貸款承諾，有的貸

款操作過(guò)程中既不需要貸款意向書(shū)也不需要貸款承諾；E項(xiàng)，貸款意

向書(shū)表明該文件為要約邀請(qǐng)，是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出

具的一?種意向性的書(shū)面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不

受意向書(shū)任何內(nèi)容的約束。

36.根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，項(xiàng)目融資是指符合（）特征的

貸款。［2015年10月真題］

A.借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建內(nèi)企

事業(yè)法人

B.貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房

地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目

C.還款資金來(lái)源主要依賴該項(xiàng)R產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收

入

D.專指對(duì)在建項(xiàng)目的再融資

E.借款人包括主要從事項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，項(xiàng)目融資是指符合以下特征的貸款:

①貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房

地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)口，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；②借款人通

常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，

包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人；③還款資

金來(lái)源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般

不具備其他還款來(lái)源。

37.以下屬于企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新能力的重要指標(biāo)的有（）。［2015年5月真

A.產(chǎn)品的銷售價(jià)格

B.能否在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之前推出新產(chǎn)品

C.新產(chǎn)品、專利產(chǎn)品在銷售中所占的比例

D.企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益

E.開(kāi)發(fā)下一代新產(chǎn)品所需時(shí)間

【答案】：B|C|E

【解析】：

一個(gè)企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，必須不斷進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。產(chǎn)品的設(shè)

計(jì)和開(kāi)發(fā)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的起點(diǎn)。新產(chǎn)品、專利產(chǎn)品在銷售中所占比例、

開(kāi)發(fā)下一代新產(chǎn)品所需時(shí)間、能否在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之前推出新產(chǎn)品等是企

業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新能力的重要指標(biāo)。

38.是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后三個(gè)月內(nèi)，債

務(wù)人的上級(jí)主管部門申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就草案

達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的制度。（）

A.破產(chǎn)重整；破產(chǎn)重整協(xié)議

B.破產(chǎn)清算；破產(chǎn)清算協(xié)議

C.和解；和解協(xié)議

D.以資抵債；以資抵債協(xié)議

【答案】：C

【解析】：

和解是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后三個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的

上級(jí)主管部門申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就和解協(xié)議草案達(dá)成

一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的過(guò)程。各國(guó)破產(chǎn)法雖都

有和解制度，但把和解與整頓結(jié)合起來(lái)，則為我國(guó)《破產(chǎn)法》的獨(dú)創(chuàng)。

39.借款需求分析對(duì)銀行的意義在于()。［2009年6月真題］

A.幫助銀行有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)

B.幫助銀行確定合理的貸款結(jié)構(gòu)與貸款利率

C.為公司提供融資方面的合理建議

D.確定貸款總供給量

E.幫助銀行增加盈利

【答案】：A|B|C

【解析】：

借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款金額、期限、

品種等要素的重要因素。通過(guò)了解借款企業(yè)在資金運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資

金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確

定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。同時(shí):銀行為了

做出合理的貸款決策，通常需要對(duì)借款企業(yè)的借款需求進(jìn)行分析。

.下列各項(xiàng)中，商業(yè)銀行不可接受的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)是(年

40)0［201610

月真題］

A.依法所有，依法有權(quán)處分的動(dòng)產(chǎn)

B.國(guó)家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)

C.依法可轉(zhuǎn)讓的專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)

D.匯票、支票、本票、債券、存單

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押包括：①所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議

的財(cái)產(chǎn)；②法律法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)；③國(guó)家機(jī)

關(guān)的財(cái)產(chǎn)；④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；⑤租用的財(cái)產(chǎn)；⑥其

他依法不得質(zhì)押的其他財(cái)產(chǎn)。

41.下列關(guān)于貸款擔(dān)保的表述，正確的有（）。

A.擔(dān)保為銀行提供第一還款來(lái)源

B.對(duì)有擔(dān)保的貸款，只有借款人無(wú)可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)時(shí)，方可追索擔(dān)保人

C.擔(dān)保協(xié)議只能與借款人外的第三人簽訂

D.貸款擔(dān)保是一種法律行為

E.貸款擔(dān)保增加貸款最終償還的可能性

【答案】：D|E

【解析】：

AE兩項(xiàng)，擔(dān)保為銀行提供了一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來(lái)源，

從而增加了貸款最終償還的可能性；BC兩項(xiàng)，銀行與借款人及擔(dān)保

人簽訂擔(dān)保協(xié)議后，當(dāng)借款人無(wú)法償還本息時(shí)，銀行可以通過(guò)執(zhí)行擔(dān)

保來(lái)收回貸款本息；D項(xiàng)，貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，

降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人或第三方提

供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。

42.銀行確立貸款意向后，為確信某筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議,

應(yīng)（）。［2017年10月真題］

A.再次向公司確認(rèn)

B.認(rèn)真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定

C.索要借款授權(quán)書(shū)

D.索要董事會(huì)決議書(shū)

【答案】：B

【解析】：

實(shí)務(wù)操作過(guò)程中，客戶經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真借閱借款人或擔(dān)保人公司章程的具

體規(guī)定，以確信該筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議或股東（大）會(huì)決

議。

43.某企業(yè)本年銷售收入為1000萬(wàn)元，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為4,期初應(yīng)

收賬款余額為150萬(wàn)元，則期末應(yīng)收賬款余額為（）萬(wàn)元。［2018

年10月真題］

A.350

B.150

C.250

D.500

【答案】：A

【解析】：

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=（賒銷收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額）X100%；賒

銷收入凈額=銷售收入一現(xiàn)銷收入一銷售退回一銷售折讓一銷售折

扣；應(yīng)收賬款平均余額=（期初應(yīng)收賬款余額+期末應(yīng)收賬款余額）

/2。根據(jù)公式，可得4=1000X2（150+期末應(yīng)收賬款），解得期末

應(yīng)收賬款為350萬(wàn)元。

44.（）是指借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在

未來(lái)特定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書(shū)血承諾。

A.信用證

B.貸款承諾

C.承兌

D.貸款意向書(shū)

【答案】：B

【解析】：

A項(xiàng)，信用證是一種由開(kāi)證銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范應(yīng)申請(qǐng)人要

求并按其指示向受益人開(kāi)立的載有一定金額的、在一定期限內(nèi)憑符合

規(guī)定的單據(jù)付款的書(shū)面文件；C項(xiàng)，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承

諾按出票人指示到期付款的行為；D項(xiàng)，貸款意向書(shū)表明該文件是為

貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書(shū)面聲明。

45.下列關(guān)于借款需求期限的說(shuō)法中，正確的是（）。［2015年10月

真題］

A.與固定資產(chǎn)重置相關(guān)的借款需求一定是長(zhǎng)期的

B.與債務(wù)重構(gòu)相關(guān)的借款需求一定是長(zhǎng)期的

C.與流動(dòng)資產(chǎn)相關(guān)的借款需求一定是短期的

D.與流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率降低相關(guān)的借款需求一定是短期的

【答案】：A

【解析】：

B項(xiàng)，公司用長(zhǎng)期融資來(lái)取代短期融資進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)，一般是為了平

衡融資結(jié)構(gòu)；C項(xiàng)，一些與流動(dòng)資產(chǎn)和營(yíng)運(yùn)資金有關(guān)的融資需求也可

能與長(zhǎng)期融資需求相關(guān)；D項(xiàng)，公司流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率的下降，即應(yīng)

收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求，也可能導(dǎo)致短期

融資需求。

46.根據(jù)《貸款通則》第十九條的規(guī)定，借款人的義務(wù)包括（）。［2017

年6月真題］

A.應(yīng)當(dāng)拒絕向銀行提供所有開(kāi)戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況

B.債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意

C.應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款

D.應(yīng)當(dāng)接受借款合同以外的附加條件

E.應(yīng)當(dāng)拒絕貸款人對(duì)其信貸資金使用情況的監(jiān)督

【答案】：B|C

【解析】：

根據(jù)《貸款通則》第十九條的規(guī)定，借款人的義務(wù)如下：①應(yīng)當(dāng)如實(shí)

提供銀行要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)向銀行如實(shí)

提供所有開(kāi)戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和

檢查；②應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)

務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督；③應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款；④應(yīng)當(dāng)按借款

合同的約定及時(shí)清償貸款本息；⑤將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方

的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意；⑥有危及銀行債權(quán)安全的情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)

及時(shí)通知銀行，同時(shí)采取保全措施。

47.下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的表述正確的有（）。

A.轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)

B.抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效

C.抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的

擔(dān)保

D.轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款，超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分，歸銀行所有

E.轉(zhuǎn)讓抵押物應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況

【答案】：A|B|E

【解析】：

C項(xiàng)，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)

的擔(dān)保；D項(xiàng)，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款，超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分,

歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。

48.我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容是（）。

A.借款人的經(jīng)營(yíng)狀況

B.貸款償還的可能性

C.借款人的信用等級(jí)

D.借款人的財(cái)務(wù)狀況

【答案】：B

【解析】：

對(duì)貸款進(jìn)行分類時(shí)，要以評(píng)估借款人的還款能力為核心，把借款人的

正常營(yíng)業(yè)收入作為貸款的主要還款來(lái)源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來(lái)

源。

49.下列關(guān)于借款人自主支付的表述，錯(cuò)誤的是（）。［2014年11月

真題］

A.自主支付是受托支付的補(bǔ)充

B.自主支付應(yīng)遵守實(shí)貸實(shí)付原則

C.自主支付方式排斥貸款人對(duì)貸款資金用途的控制

D.在固定資產(chǎn)貸款中，自主支付應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的要

求

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)，借款人自主支付方式并不排斥貸款人對(duì)貸款資金用途的控制。

在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對(duì)

貸款資金支付進(jìn)行監(jiān)督和控制。

50.股東背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)方向、管理

方式及社會(huì)形象等，因此信貸人員需要對(duì)客戶的股東背景給予關(guān)注。

以下對(duì)各類股東背景的特征，表述錯(cuò)誤的是（）"2016年10月真題］

A.上市背景的客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，不會(huì)發(fā)生關(guān)

聯(lián)交易

B.家庭背景的客戶通常風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)上精打細(xì)算

C.外資背景的客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過(guò)關(guān)

聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤(rùn)

D.政府背景的客戶通常具有政策資源上的優(yōu)勢(shì)，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)性強(qiáng)，但管

理效率不高

【答案】：A

【解析】：

股東背景特別是控股股東的背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟(jì)性

質(zhì)、經(jīng)營(yíng)方向、管理方式及社會(huì)形象等?？蛻舻墓蓶|背景有以下情況

需要引起關(guān)注：①家庭背景；②外資背景；③政府背景；④上市背景。

其中，上市背景的客戶為上市公司、上市公司全資子公司、控股子公

司或參股子公司，這類客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，但

關(guān)聯(lián)方關(guān)系復(fù)雜，關(guān)聯(lián)交易較多。

51.下列各項(xiàng)中，屬于二級(jí)信貸檔案的是（）。［2016年10月真題］

A.貸款協(xié)議

B.產(chǎn)權(quán)證或他項(xiàng)權(quán)益證書(shū)及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證

C.上市公司股票押品

D.銀行承兌匯票押品

【答案】：A

【解析】：

信貸檔案按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級(jí)，即一級(jí)信貸檔案

和二級(jí)信貸檔案。其中，一級(jí)信貸檔案主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證

和有價(jià)證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書(shū)；二級(jí)信貸檔案主

要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。BCD三項(xiàng)屬于一級(jí)

信貸檔案。

52.企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)的收入、成本費(fèi)用、利潤(rùn)應(yīng)列入（）。

A.利潤(rùn)表

B.財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)

C.現(xiàn)金流量表

D.資產(chǎn)負(fù)債表

【答案】：A

【解析】：

利潤(rùn)表又稱損益表，它是指通過(guò)列示借款人在一定時(shí)期內(nèi)取得的收

入，所發(fā)生的費(fèi)用支出和所獲得的利潤(rùn)來(lái)反映借款人一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營(yíng)

成果的報(bào)表。

53.要比較全面地分析借款人短期償債能力時(shí)，需將下列指標(biāo)結(jié)合起

來(lái)觀察（）。

A.速動(dòng)比率

B.流動(dòng)比率

C.現(xiàn)金比率

D.資產(chǎn)負(fù)債率

E.營(yíng)運(yùn)資金

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

在分析客戶短期償債能力時(shí)，可將流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率三

個(gè)指標(biāo)結(jié)合起來(lái)觀察，特別是還可將營(yíng)運(yùn)資金指標(biāo)結(jié)合起來(lái)進(jìn)行全面

分析一,一般能夠得到評(píng)價(jià)借款人短期償債能力的更佳效果，因?yàn)闋I(yíng)運(yùn)

資金是借款人償債資金保證的絕對(duì)量，而流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金

比率是相對(duì)數(shù)。D項(xiàng)是反映借款人長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)。

54.商業(yè)銀行對(duì)客戶銷售階段應(yīng)