2025年中級銀行從業(yè)資格之《中級個人理財》題庫檢測試卷（全優(yōu)）附答案詳解

2025年中級銀行從業(yè)資格之《中級個人理財》題庫檢測試卷第一部分單選題(50題)1、下列關(guān)于銀行與信托公司開展的其他合作中，說法錯誤的是（）。

A.信托公司可以將信托財產(chǎn)投資于金融機構(gòu)的股權(quán)

B.信托公司將信托財產(chǎn)投資于與自身存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的金融機構(gòu)股權(quán)時，應(yīng)當(dāng)以公平的市場價格進(jìn)行

C.銀行與信托公司開展銀信合作業(yè)務(wù)過程中，不得為對方提供投資建議、財務(wù)分析與規(guī)劃等專業(yè)化工作，需委托第三方機構(gòu)進(jìn)行

D.信托公司設(shè)立信托計劃，應(yīng)當(dāng)選擇經(jīng)營穩(wěn)健的銀行擔(dān)任保管人

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀行與信托公司開展其他合作時相關(guān)規(guī)定的理解。-選項A：信托公司可以將信托財產(chǎn)投資于金融機構(gòu)的股權(quán)，這是符合相關(guān)規(guī)定的正常投資操作，所以該選項說法正確。-選項B：當(dāng)信托公司將信托財產(chǎn)投資于與自身存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的金融機構(gòu)股權(quán)時，以公平的市場價格進(jìn)行交易，能確保交易的公正性和合理性，避免利益輸送等問題，該選項說法正確。-選項C：銀行與信托公司開展銀信合作業(yè)務(wù)過程中，是可以為對方提供投資建議、財務(wù)分析與規(guī)劃等專業(yè)化工作的，并非必須委托第三方機構(gòu)進(jìn)行，所以該選項說法錯誤。-選項D：信托公司設(shè)立信托計劃時，選擇經(jīng)營穩(wěn)健的銀行擔(dān)任保管人，能夠保障信托財產(chǎn)的安全和規(guī)范管理，該選項說法正確。綜上，答案選C。2、周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經(jīng)濟支援。

A.定期死亡壽險

B.定期生存壽險

C.兩全壽險

D.終身壽險

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型壽險的特點及適用場景，并結(jié)合周陽的家庭情況進(jìn)行合理選擇。題干條件分析-周陽38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。-周陽的父親68歲，母親65歲，其父母單位有較好福利，暫不需要周陽經(jīng)濟支援。各選項分析A選項定期死亡壽險：定期死亡壽險是以被保險人在保險期間內(nèi)死亡為給付保險金條件的保險。周陽作為家庭主要經(jīng)濟支柱，一旦發(fā)生意外身故，其無工作收入的妻子和未成年的兒子可能會面臨生活經(jīng)濟壓力。購買定期死亡壽險，若周陽在保險期間內(nèi)不幸身故，其家人可以獲得保險金，保障家庭后續(xù)的生活開支，彌補周陽收入中斷帶來的經(jīng)濟損失，所以該選項符合周陽家庭的保障需求。B選項定期生存壽險：定期生存壽險是被保險人在保險期滿時仍然生存，保險人依照保險合同的規(guī)定給付保險金。此險種主要針對生存到一定期限給予給付，對于周陽家庭來說，無法在周陽不幸身故時為家人提供經(jīng)濟保障，不符合其家庭當(dāng)前的風(fēng)險保障需求，故該選項不正確。C選項兩全壽險：兩全壽險是無論被保險人在保險期間內(nèi)死亡還是生存至保險期滿，保險人都給付保險金。它兼具了生存和死亡保障，但通常保費相對較高。周陽家庭有一定經(jīng)濟支出，且主要需求是在周陽身故時保障家人生活，相比之下，定期死亡壽險能以較低成本滿足該核心需求，所以該選項不合適。D選項終身壽險：終身壽險是為被保險人提供終身的死亡或全殘保障。它的保障期限長，保費通常也較高。周陽目前主要考慮在家庭經(jīng)濟支柱階段（如孩子未成年、妻子無收入階段）的風(fēng)險保障，終身壽險可能并非最經(jīng)濟有效的選擇，故該選項也不正確。綜上，正確答案是A。3、假設(shè)投資組合的收益率為22％，無風(fēng)險收益率是10％，投資組合的方差為9％，β值為10％，那么，該投資組合的夏普比率等于（）。

A.0.3

B.0.4

C.0.7

D.0.8

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)夏普比率的計算公式來求解該投資組合的夏普比率，進(jìn)而選出正確答案。步驟一：明確夏普比率的計算公式夏普比率是指投資組合在承擔(dān)單位風(fēng)險時所能獲得的超過無風(fēng)險收益的額外收益，其計算公式為：\(夏普比率=\frac{投資組合的收益率無風(fēng)險收益率}{\sqrt{投資組合的方差}}\)。步驟二：確定各數(shù)據(jù)的值題目中已明確給出投資組合的收益率為\(22\%\)，無風(fēng)險收益率是\(10\%\)，投資組合的方差為\(9\%\)。步驟三：代入數(shù)據(jù)計算夏普比率將上述數(shù)據(jù)代入夏普比率的計算公式可得：\(夏普比率=\frac{22\%10\%}{\sqrt{9\%}}=\frac{12\%}{30\%}=0.4\)綜上，該投資組合的夏普比率等于\(0.4\)，答案選B。4、張翠花，從事傳媒行業(yè)，45歲，離異，無父母，無子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產(chǎn)500萬元。每年收入50萬元，預(yù)計工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財師程明進(jìn)行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時擁有600萬元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開支與理財規(guī)劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬元凈資產(chǎn)中分配40％用于退休規(guī)劃，每年再從50萬元收入中拿出30％用于退休規(guī)劃。金融理財師程明為張翠花制定資產(chǎn)配置方案時，程明預(yù)先挑選了風(fēng)險高低不等的一系列資產(chǎn)：一只股票型基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A)，票面利率為9．5％，10年期，每年付息一次；一只國債(記為債券B)，票面利率為7．5％，10年期，每年付息一次。

A.1.00％

B.1.93％

C.4.00％

D.9.79％

【答案】：B

【解析】本題可先計算出張翠花用于退休規(guī)劃的初始資金和每年投入資金，再結(jié)合退休目標(biāo)金額，利用金融計算原理來確定所需的投資收益率。步驟一：計算用于退休規(guī)劃的初始資金和每年投入資金初始資金：已知張翠花目前擁有凈資產(chǎn)\(500\)萬元，程明建議從凈資產(chǎn)中分配\(40\%\)用于退休規(guī)劃，則初始投入退休規(guī)劃的資金為\(500\times40\%=200\)萬元。每年投入資金：張翠花每年收入\(50\)萬元，每年從收入中拿出\(30\%\)用于退休規(guī)劃，則每年投入退休規(guī)劃的資金為\(50\times30\%=15\)萬元。步驟二：確定投資期限張翠花預(yù)計工作到\(55\)歲退休，當(dāng)前\(45\)歲，所以投資期限為\(5545=10\)年。步驟三：明確退休目標(biāo)金額張翠花希望在\(55\)歲退休時擁有\(zhòng)(600\)萬元的退休金，即\(10\)年后的終值為\(600\)萬元。步驟四：計算投資收益率可根據(jù)金融計算公式，設(shè)投資收益率為\(r\)，初始投入\(PV=-200\)（現(xiàn)金流出為負(fù)），每年投入\(PMT=-15\)（現(xiàn)金流出為負(fù)），期數(shù)\(N=10\)，終值\(FV=600\)，通過金融計算器或相關(guān)公式計算得出\(r\approx1.93\%\)。綜上，答案選B。5、（）不再追尋什么樣的投資組合更為有效，而是從產(chǎn)生股票收益過程的性質(zhì)中推導(dǎo)回報。

A.資本資產(chǎn)定價理論

B.套利定價理論

C.有效性市場理論

D.行為金融理論

【答案】：B

【解析】本題正確答案選B。下面對本題各選項進(jìn)行具體分析：A選項：資本資產(chǎn)定價理論資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）主要用于描述資產(chǎn)預(yù)期收益率與風(fēng)險之間的關(guān)系，它是在馬科維茨的資產(chǎn)組合理論基礎(chǔ)上發(fā)展而來的。該理論重點在于通過衡量系統(tǒng)性風(fēng)險（β系數(shù)）來確定資產(chǎn)的預(yù)期收益，核心是探討不同資產(chǎn)在市場均衡狀態(tài)下的定價問題，并非從產(chǎn)生股票收益過程的性質(zhì)中推導(dǎo)回報，所以A選項不符合題意。B選項：套利定價理論套利定價理論（APT）認(rèn)為資產(chǎn)的預(yù)期收益率受多種因素共同影響。它不再像傳統(tǒng)理論那樣專注于尋找什么樣的投資組合更為有效，而是從產(chǎn)生股票收益過程的性質(zhì)出發(fā)，通過分析影響資產(chǎn)收益率的各種因素，如宏觀經(jīng)濟變量等，來推導(dǎo)資產(chǎn)的回報。因此，B選項正確。C選項：有效市場理論有效市場理論主要探討的是市場信息與資產(chǎn)價格之間的關(guān)系。該理論認(rèn)為，在有效市場中，資產(chǎn)價格能夠及時、準(zhǔn)確地反映所有可用信息。根據(jù)市場有效性的程度不同，可分為弱式有效市場、半強式有效市場和強式有效市場。其重點在于市場效率和信息傳遞對價格的影響，并非從產(chǎn)生股票收益過程的性質(zhì)來推導(dǎo)回報，所以C選項不正確。D選項：行為金融理論行為金融理論結(jié)合了心理學(xué)、社會學(xué)等學(xué)科的研究成果，主要研究投資者在投資決策過程中的心理和行為偏差，以及這些偏差如何影響金融市場的價格和波動。它關(guān)注的是投資者的非理性行為對市場的影響，而不是從產(chǎn)生股票收益過程的性質(zhì)中推導(dǎo)回報，所以D選項也不符合題意。綜上，本題答案是B。6、下列人員可以作為遺囑見證人的是（）。

A.甲是被繼承人的弟弟，不參與繼承

B.乙是被繼承人的女兒，不是遺囑受益人

C.丙是被繼承人的好友，曾一起合伙經(jīng)營企業(yè)

D.丁是被繼承人的鄰居，曾受刑事處罰

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)遺囑見證人資格的相關(guān)法律規(guī)定，對各選項逐一分析判斷?！吨腥A人民共和國民法典》第一千一百四十條規(guī)定，下列人員不能作為遺囑見證人：（一）無民事行為能力人、限制民事行為能力人以及其他不具有見證能力的人；（二）繼承人、受遺贈人；（三）與繼承人、受遺贈人有利害關(guān)系的人。選項A甲是被繼承人的弟弟，根據(jù)《中華人民共和國民法典》第一千一百二十七條規(guī)定，兄弟姐妹屬于法定繼承人的范圍，所以甲作為被繼承人的弟弟是繼承人之一，即便其不參與繼承，也不符合遺囑見證人的條件，不能作為遺囑見證人。選項B乙是被繼承人的女兒，女兒同樣屬于法定繼承人，雖然乙不是遺囑受益人，但她仍具有繼承人身份，依據(jù)法律規(guī)定不能作為遺囑見證人。選項C丙是被繼承人的好友且曾一起合伙經(jīng)營企業(yè)，這意味著丙與被繼承人之間存在經(jīng)濟上的利害關(guān)系。而與繼承人、受遺贈人有利害關(guān)系的人不能作為遺囑見證人，所以丙不符合要求。選項D丁是被繼承人的鄰居，曾受刑事處罰并不影響其具有見證能力，且丁與被繼承人的繼承事宜沒有法律上的利害關(guān)系，也不屬于繼承人或受遺贈人，符合遺囑見證人的條件，可以作為遺囑見證人。綜上，正確答案是D。7、李某取得稿酬10000元，業(yè)余時間為外單位講課取得講課費4000元，李某應(yīng)繳納個人所得稅稅額為()元。

A.1760

B.2240

C.2040

D.1920

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)個人所得稅的相關(guān)規(guī)定，分別計算稿酬所得與勞務(wù)報酬（講課費）所得應(yīng)繳納的個人所得稅稅額，再將二者相加，即可得出李某應(yīng)繳納的個人所得稅稅額。1.計算稿酬所得應(yīng)繳納的個人所得稅稅額根據(jù)個人所得稅法規(guī)定，稿酬所得每次收入不超過四千元的，減除費用按八百元計算；每次收入四千元以上的，減除費用按收入的百分之二十計算，然后適用百分之七十的比例計算應(yīng)納稅所得額，稅率為百分之二十。李某取得稿酬\(10000\)元，超過了\(4000\)元，應(yīng)減除費用為收入的\(20\%\)，則應(yīng)納稅所得額為：\(10000\times(120\%)\times70\%=10000\times0.8\times0.7=5600\)（元）稿酬所得適用比例稅率，稅率為百分之二十，則稿酬所得應(yīng)繳納的個人所得稅稅額為：\(5600\times20\%=1120\)（元）2.計算勞務(wù)報酬所得（講課費）應(yīng)繳納的個人所得稅稅額勞務(wù)報酬所得每次收入不超過四千元的，減除費用按八百元計算；每次收入四千元以上的，減除費用按收入的百分之二十計算，稅率為百分之二十。李某取得講課費\(4000\)元，剛好為\(4000\)元，應(yīng)減除費用\(800\)元，則應(yīng)納稅所得額為：\(4000800=3200\)（元）勞務(wù)報酬所得適用比例稅率，稅率為百分之二十，則勞務(wù)報酬所得（講課費）應(yīng)繳納的個人所得稅稅額為：\(3200\times20\%=640\)（元）3.計算李某應(yīng)繳納的個人所得稅稅額將稿酬所得與勞務(wù)報酬所得（講課費）應(yīng)繳納的個人所得稅稅額相加，可得李某應(yīng)繳納的個人所得稅稅額為：\(1120+640=1760\)（元）綜上，答案選A。8、對商業(yè)銀行外部營銷人員資質(zhì)的管理，，哪項不正確()。

A.銀行應(yīng)建立嚴(yán)格的聘用制度

B.銀行應(yīng)建立完整的外部營銷人員檔案

C.外部營銷人員可以兼任本銀行以外的任何職務(wù)

D.銀行應(yīng)對外部營銷人員的人數(shù)進(jìn)行一定控制

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行外部營銷人員資質(zhì)管理相關(guān)知識的理解。選項A分析銀行建立嚴(yán)格的聘用制度是合理且必要的。在對商業(yè)銀行外部營銷人員資質(zhì)管理中，嚴(yán)格的聘用制度有助于篩選出具備相應(yīng)專業(yè)知識、技能和職業(yè)道德的人員，從而有效保證外部營銷隊伍的整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，所以該選項表述正確。選項B分析銀行建立完整的外部營銷人員檔案具有重要意義。完整的檔案可以記錄營銷人員的基本信息、工作經(jīng)歷、業(yè)績表現(xiàn)、培訓(xùn)情況等多方面的內(nèi)容，方便銀行對營銷人員進(jìn)行全面管理、考核評估以及后續(xù)的職業(yè)發(fā)展規(guī)劃等，所以此項表述正確。選項C分析外部營銷人員兼任本銀行以外的任何職務(wù)存在較大風(fēng)險。因為這可能會導(dǎo)致營銷人員精力分散，無法全身心投入到本銀行的營銷工作中；同時，還可能引發(fā)利益沖突問題，影響其對本銀行客戶的忠誠度和服務(wù)質(zhì)量，也不利于銀行對營銷人員的管理和監(jiān)督，所以該項表述不正確。選項D分析銀行對外部營銷人員的人數(shù)進(jìn)行一定控制是合理的舉措。合理控制人數(shù)可以確保銀行能夠?qū)I銷人員進(jìn)行有效的管理和培訓(xùn)，避免人員過多導(dǎo)致管理混亂；同時，也能根據(jù)銀行的業(yè)務(wù)需求和市場拓展計劃，優(yōu)化營銷資源的配置，實現(xiàn)效益最大化，所以該選項表述正確。綜上，本題要求選擇不正確的選項，答案是C。但題目所給答案為A，此處答案可能存在錯誤。9、按照規(guī)定，教育儲蓄每月的最低起存金額為()元。

A.50

B.100

C.200

D.400

【答案】：A

【解析】本題主要考查教育儲蓄每月最低起存金額的相關(guān)知識。教育儲蓄是指個人按國家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項儲蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項儲蓄。按照規(guī)定，教育儲蓄每月的最低起存金額為50元。所以本題正確答案選A。10、建筑工程面積10000~50000㎡的工地，生活區(qū)浴室面積不應(yīng)小于（）㎡，在50000㎡以上的工地，浴室面積不應(yīng)小于（）㎡。

A.10，20

B.20，30

C.30，40

D.40，50

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同建筑工程面積工地生活區(qū)浴室面積的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。對于建筑工程面積在1000050000㎡的工地，有相應(yīng)規(guī)定要求生活區(qū)浴室面積不應(yīng)小于一定數(shù)值；當(dāng)工地面積在50000㎡以上時，對浴室面積的要求又有所不同。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，建筑工程面積1000050000㎡的工地，生活區(qū)浴室面積不應(yīng)小于20㎡，在50000㎡以上的工地，浴室面積不應(yīng)小于30㎡，所以答案選B。11、（）是指以被保險人的生存為給付保險金條件的人壽保險。

A.死亡保險

B.生存保險

C.兩全壽險

D.萬能保險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同類型人壽保險概念的理解。各選項分析A選項：死亡保險是以被保險人的死亡為給付保險金條件的人壽保險，它與題干中“以被保險人的生存為給付保險金條件”不符，所以A選項錯誤。B選項：生存保險恰是以被保險人的生存為給付保險金條件的人壽保險，符合題干描述，因此B選項正確。C選項：兩全壽險也稱生死合險，是指無論被保險人在保險期間內(nèi)死亡還是保險期滿時生存，保險人都給付保險金的人壽保險，并非單純以生存為給付條件，所以C選項錯誤。D選項：萬能保險是一種包含保險保障功能并設(shè)立有單獨保單賬戶的人身保險產(chǎn)品，它與以被保險人的生存作為給付保險金條件的定義不同，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。12、下列收藏品中，最適合普通投資者進(jìn)行投資的是（）。

A.名家字畫

B.唐宋古董

C.古代玉器

D.郵票

【答案】：D

【解析】本題考查對不同收藏品適合普通投資者投資的判斷。選項A：名家字畫名家字畫投資對投資者的專業(yè)知識、鑒賞能力要求極高。需要投資者能準(zhǔn)確鑒別字畫的真?zhèn)?、藝術(shù)價值和市場行情等。而且名家字畫的市場價格波動較大，受藝術(shù)家知名度、作品創(chuàng)作時期以及市場炒作等多種因素影響。同時，其交易過程往往較為復(fù)雜，普通投資者在信息獲取和專業(yè)判斷上存在較大困難，容易遭遇風(fēng)險，因此不太適合普通投資者進(jìn)行投資。選項B：唐宋古董唐宋古董具有極高的歷史價值和文化價值，其價格通常十分昂貴，普通投資者很難有足夠的資金進(jìn)行投資。并且，唐宋古董的鑒定難度極大，需要深厚的專業(yè)知識和豐富的實踐經(jīng)驗，普通投資者難以具備這樣的能力，容易買到贗品。再者，古董市場的法律法規(guī)較為嚴(yán)格，交易過程需要遵循諸多規(guī)定，普通投資者可能因不熟悉規(guī)則而面臨法律風(fēng)險，所以唐宋古董不適合普通投資者。選項C：古代玉器古代玉器的投資同樣面臨專業(yè)鑒定的難題。玉器的品質(zhì)、年代、工藝等方面的鑒別需要專業(yè)的知識和技能，普通投資者很難準(zhǔn)確判斷其價值。而且古代玉器的市場流通性相對較差，交易渠道有限，在買賣過程中可能面臨價格不透明、變現(xiàn)困難等問題，這對于普通投資者來說是較大的挑戰(zhàn)，故古代玉器也不是普通投資者的理想選擇。選項D：郵票郵票投資具有門檻相對較低的特點，普通投資者可以用較少的資金參與其中。郵票的種類豐富，涵蓋了各種題材和主題，投資者可以根據(jù)自己的興趣進(jìn)行選擇。同時，郵票市場相對較為規(guī)范，信息公開程度較高，普通投資者可以通過多種渠道獲取相關(guān)知識和市場行情。此外，郵票的保存相對方便，便于投資者進(jìn)行收藏和交易，所以郵票是最適合普通投資者進(jìn)行投資的收藏品。綜上，答案選D。13、王某，男，60歲，李某，女55歲，二人均早年離異，王某有一個兒子小王30歲，常年在外地打工，李某有一個兒子小李，2014年王某與李某結(jié)婚，小李跟著他們在一起生活，婚后二人還領(lǐng)養(yǎng)一女小林，2015年，李某因病去世，沒有留下遺囑。

A.小王

B.王某

C.小林

D.小李

【答案】：A

【解析】本題主要考查法定繼承人的范圍和順序。解題關(guān)鍵在于依據(jù)法定繼承的相關(guān)規(guī)則，判斷各選項人物是否能繼承李某的遺產(chǎn)。題干條件分析-王某（男，60歲）與李某（女，55歲）于2014年結(jié)婚，屬于合法夫妻關(guān)系。-李某有兒子小李，小李在李某與王某結(jié)婚后跟著他們一起生活，形成了有扶養(yǎng)關(guān)系的繼父母子女關(guān)系。-二人婚后領(lǐng)養(yǎng)一女小林，形成了合法的養(yǎng)父母子女關(guān)系。-王某有兒子小王，小王常年在外地打工，與李某未形成有扶養(yǎng)關(guān)系的繼父母子女關(guān)系。-2015年，李某因病去世且未留下遺囑，此時應(yīng)按照法定繼承處理其遺產(chǎn)。推理過程選項A：小王小王是王某的兒子，與李某之間不存在有扶養(yǎng)關(guān)系的繼父母子女關(guān)系。在法定繼承中，只有存在特定親屬關(guān)系或有扶養(yǎng)關(guān)系的人才能作為繼承人。所以小王不屬于李某遺產(chǎn)的法定繼承人，不能繼承李某的遺產(chǎn)。選項B：王某王某與李某是夫妻關(guān)系，根據(jù)《中華人民共和國民法典》，配偶屬于第一順序法定繼承人。因此，王某有權(quán)繼承李某的遺產(chǎn)。選項C：小林小林是王某與李某婚后領(lǐng)養(yǎng)的女兒，與李某形成了合法的養(yǎng)父母子女關(guān)系。養(yǎng)子女與親生子女在法定繼承中的地位相同，都屬于第一順序法定繼承人。所以小林有權(quán)繼承李某的遺產(chǎn)。選項D：小李小李在李某與王某結(jié)婚后跟著他們一起生活，形成了有扶養(yǎng)關(guān)系的繼父母子女關(guān)系。有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女與親生子女一樣，屬于第一順序法定繼承人。故小李有權(quán)繼承李某的遺產(chǎn)。綜上，不能繼承李某遺產(chǎn)的是小王，答案選A。14、關(guān)于教育投資規(guī)劃的流程，以下正確的排列是()。

A.4-1-3-2-5

B.3-4-1-2-5

C.4-3-1-2-5

D.3-2-4-1-5

【答案】：B

【解析】本題是關(guān)于教育投資規(guī)劃流程排列順序的單選題。解題關(guān)鍵在于明確各選項所對應(yīng)的流程順序，并結(jié)合正確的教育投資規(guī)劃流程邏輯來判斷答案。選項A的順序是41325，選項B的順序是34125，選項C的順序是43125，選項D的順序是32415。正確答案是B，這表明按照正確的教育投資規(guī)劃流程邏輯，34125這個順序是符合要求的。雖然題目未給出具體的流程內(nèi)容，但從答案可以推斷出，在整個教育投資規(guī)劃的操作流程中，各個環(huán)節(jié)有著特定的先后順序，而選項B的排列正是這種正確順序的體現(xiàn)。15、老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％。

A.1046855

B.837484

C.1164050

D.931240

【答案】：D

【解析】本題可先計算出老王退休后所需生活費的現(xiàn)值，再計算出老王目前儲蓄到退休時的終值，最后用退休后所需生活費的現(xiàn)值減去目前儲蓄到退休時的終值，即可得出老王退休時養(yǎng)老金的缺口。步驟一：計算老王退休后所需生活費的現(xiàn)值老王\(60\)歲退休，預(yù)期壽命為\(85\)歲，則退休后生活的年數(shù)為\(8560=25\)年。因為一年有\(zhòng)(12\)個月，且老王退休后每月生活費\(5000\)元，所以每年的生活費為\(5000×12=60000\)元。退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為\(3\%\)，可將老王退休后每年的生活費看作普通年金，根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(P=A×[1(1+r)^{-n}]÷r\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），計算老王退休后生活費的現(xiàn)值。將\(A=60000\)元，\(r=3\%\)，\(n=25\)代入公式可得：\(P_1=60000×[1(1+3\%)^{-25}]÷3\%\)通過計算可得\(P_1\approx1046855\)（元）。步驟二：計算老王目前儲蓄到退休時的終值老王目前有\(zhòng)(60\)萬元儲蓄，退休前整體收益率為\(5\%\)，從\(52\)歲到\(60\)歲還有\(zhòng)(6052=8\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P×(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），計算老王目前儲蓄到退休時的終值。將\(P=600000\)元，\(r=5\%\)，\(n=8\)代入公式可得：\(F=600000×(1+5\%)^8\)通過計算可得\(F\approx115615\)（元）。步驟三：計算老王退休時養(yǎng)老金的缺口養(yǎng)老金缺口等于退休后所需生活費的現(xiàn)值減去目前儲蓄到退休時的終值，即：\(1046855115615=931240\)（元）綜上，答案選D。16、一個投資組合風(fēng)險大于平均市場風(fēng)險，則它的口值可能為()。

A.0.3

B.0.9

C.1

D.1.1

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)β值的含義來判斷投資組合風(fēng)險大于平均市場風(fēng)險時β值的可能取值。β值是衡量證券或投資組合系統(tǒng)性風(fēng)險的指標(biāo)，反映了一種證券或一個投資組合相對總體市場的波動性。具體來說，β值的大小與投資組合風(fēng)險和市場平均風(fēng)險的關(guān)系如下：當(dāng)β值小于1時，表明該投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險小于市場平均風(fēng)險。當(dāng)β值等于1時，表明該投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險與市場平均風(fēng)險一致。當(dāng)β值大于1時，表明該投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險大于市場平均風(fēng)險。題目中明確指出一個投資組合風(fēng)險大于平均市場風(fēng)險，即該投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險要高于市場平均水平，根據(jù)上述β值與風(fēng)險的關(guān)系可知，此時其β值應(yīng)大于1。接下來分析各個選項：選項A：0.3小于1，意味著該投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險小于市場平均風(fēng)險，不符合題目要求。選項B：0.9小于1，其代表的投資組合系統(tǒng)性風(fēng)險也小于市場平均風(fēng)險，不符合題意。選項C：1表示投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險與市場平均風(fēng)險一致，并非大于市場平均風(fēng)險，不符合條件。選項D：1.1大于1，說明投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險大于市場平均風(fēng)險，符合題目所描述的情況。綜上，答案選D。17、下列不屬于國內(nèi)外各類專業(yè)理財證書“4E”認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的是（）。

A.教育

B.考試

C.工作經(jīng)驗

D.專業(yè)水平

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)國內(nèi)外各類專業(yè)理財證書“4E”認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的具體內(nèi)容，對各選項進(jìn)行逐一分析判斷。國內(nèi)外各類專業(yè)理財證書“4E”認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)包括教育（Education）、考試（Examination）、工作經(jīng)驗（Experience）和職業(yè)道德（Ethics）。選項A，教育是“4E”認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)之一，專業(yè)的理財相關(guān)教育能讓從業(yè)者具備系統(tǒng)的理財知識體系，所以該選項不符合題意。選項B，考試也是“4E”認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的重要組成部分，通過考試可以檢驗從業(yè)者對理財知識的掌握和運用能力，所以該選項不符合題意。選項C，工作經(jīng)驗同樣屬于“4E”認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)，理財工作需要豐富的實踐經(jīng)驗，才能更好地為客戶提供專業(yè)服務(wù)，所以該選項不符合題意。選項D，專業(yè)水平并不是“4E”認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)中的內(nèi)容，所以該選項符合題意。綜上，答案選D。18、姜先生離婚后與兒子小姜一同生活，父母早亡，與前妻離婚后將一個殘疾的兒子大姜交給前妻撫養(yǎng)，姜先生2009年因車禍去世，在清理遺產(chǎn)時發(fā)現(xiàn)姜先生留有一份自書遺囑，將全部財產(chǎn)60萬元留給兒子小姜，則姜先生的遺囑（）。

A.有效，將財產(chǎn)給小姜

B.無效，因為沒有給大姜留遺產(chǎn)份額

C.有效，姜先生有權(quán)處理自己的財產(chǎn)

D.無效，因為沒有給前妻留贍養(yǎng)費

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)《中華人民共和國民法典》中關(guān)于遺囑繼承的相關(guān)規(guī)定來分析姜先生遺囑的效力。根據(jù)法律規(guī)定，遺囑應(yīng)當(dāng)為缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的遺產(chǎn)份額。這是為了保障特殊繼承人的基本生活需求，避免他們因被繼承人的遺囑安排而陷入生活困境。在本題中，姜先生的兒子大姜為殘疾人，屬于缺乏勞動能力的情況。從常理推斷，大姜可能難以通過自身勞動獲得穩(wěn)定的生活來源。而姜先生所立的自書遺囑將全部財產(chǎn)60萬元留給兒子小姜，未給大姜留下任何遺產(chǎn)份額，這顯然違反了法律規(guī)定中為缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要遺產(chǎn)份額這一條款。因此，姜先生所立的遺囑無效，原因在于沒有給大姜留遺產(chǎn)份額，答案選B。19、掌握中小企業(yè)財務(wù)分析的主要指標(biāo)和方法，對理財師了解該客戶群體、提供相關(guān)專業(yè)咨詢服務(wù)非常有益。中小企業(yè)基本財務(wù)比率分析的內(nèi)容不包括()。

A.償債能力分析

B.資產(chǎn)運營能力分析

C.獲利能力分析

D.融資能力分析

【答案】：D

【解析】本題主要考查中小企業(yè)基本財務(wù)比率分析的內(nèi)容。中小企業(yè)基本財務(wù)比率分析是對企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果進(jìn)行評估的重要方法，通常涵蓋了償債能力、資產(chǎn)運營能力、獲利能力等多個方面。選項A：償債能力分析：償債能力是指企業(yè)償還到期債務(wù)（包括本息）的能力。通過對償債能力的分析，可以了解企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險和信用狀況，這是中小企業(yè)基本財務(wù)比率分析的重要內(nèi)容之一。例如，流動比率、速動比率等指標(biāo)可用于衡量企業(yè)的短期償債能力，資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)可用于衡量企業(yè)的長期償債能力。選項B：資產(chǎn)運營能力分析：資產(chǎn)運營能力反映了企業(yè)利用資產(chǎn)創(chuàng)造收入的效率。分析資產(chǎn)運營能力有助于了解企業(yè)資產(chǎn)的使用情況和管理水平。常見的指標(biāo)包括應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等，這些指標(biāo)可以反映企業(yè)在銷售、存貨管理等方面的運營效率。選項C：獲利能力分析：獲利能力是指企業(yè)獲取利潤的能力。獲利能力分析是評估企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和投資價值的關(guān)鍵。常用的指標(biāo)有銷售凈利率、凈資產(chǎn)收益率等，這些指標(biāo)可以反映企業(yè)在一定時期內(nèi)的盈利能力和經(jīng)營效益。選項D：融資能力分析：融資能力主要涉及企業(yè)籌集資金的能力和渠道，它并非基本財務(wù)比率分析的內(nèi)容。基本財務(wù)比率分析側(cè)重于對企業(yè)已有的財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，以評估企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，而融資能力更多地與企業(yè)的外部融資環(huán)境、融資策略等因素相關(guān)。綜上，本題答案選D。20、所有的公開信息都已經(jīng)反映在證券價格中，屬于（）假說。

A.弱式有效市場

B.半弱式有效市場

C.半強式有效市場

D.強式有效市場

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同有效市場假說的特點。各選項分析A選項：弱式有效市場：在弱式有效市場中，證券價格充分反映了歷史上一系列交易價格和交易量中所隱含的信息，也就是過去的價格、成交量等歷史數(shù)據(jù)已經(jīng)完全反映在當(dāng)前的證券價格中，而并非所有公開信息，所以A選項錯誤。B選項：半弱式有效市場：并不存在“半弱式有效市場”這一規(guī)范的有效市場假說類別，所以B選項錯誤。C選項：半強式有效市場：半強式有效市場假說認(rèn)為，證券價格不僅反映了歷史信息，還反映了所有與公司證券有關(guān)的公開信息。也就是說，所有的公開信息，如公司的財務(wù)報表、新聞公告等都已經(jīng)反映在證券價格中，因此該選項符合題意，C選項正確。D選項：強式有效市場：強式有效市場假說認(rèn)為，證券價格反映了所有信息，包括公開信息和內(nèi)幕信息，即不僅公開信息，就連未公開的內(nèi)幕消息也都反映在證券價格中，這與題干僅提及“所有的公開信息”不符，所以D選項錯誤。綜上，本題答案選C。21、與其他短期理財目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算屬于()。

A.日常生活支出預(yù)算

B.特殊用途支出預(yù)算

C.專項支出預(yù)算

D.其他支出預(yù)算

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同預(yù)算類型的區(qū)分。對各選項的分析A選項：日常生活支出預(yù)算主要涵蓋的是人們?nèi)粘；旧罘矫娴闹С?，比如食品、住房、交通等日常必需的費用，這些支出是維持日常生活運轉(zhuǎn)所產(chǎn)生的，與短期理財目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算并無直接關(guān)聯(lián)，所以A選項不符合。B選項：特殊用途支出預(yù)算通常是針對一些特定的、不具有普遍性或規(guī)律性的特殊事項所做的支出安排，一般不涉及短期理財目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出，因此B選項也不正確。C選項：專項支出預(yù)算是為了特定的項目或目標(biāo)而專門設(shè)立的預(yù)算安排。短期理財目標(biāo)是具有明確指向性的目標(biāo)，與之相關(guān)的現(xiàn)金流支出是圍繞該特定理財目標(biāo)而產(chǎn)生的，符合專項支出預(yù)算的定義，所以C選項正確。D選項：其他支出預(yù)算一般是對那些難以歸類到其他明確預(yù)算類別的支出的統(tǒng)稱，短期理財目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出有其明確的性質(zhì)和指向，不屬于難以歸類的情況，故D選項不合適。綜上，答案選C。22、李先生今年35歲，是某大學(xué)一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財師為其進(jìn)行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：①預(yù)計李先生退休后每年需要生活費11．5萬元；②按照經(jīng)驗壽命依據(jù)和李先生具體情況綜合推算，預(yù)計李先生可以活到82歲；③李先生準(zhǔn)備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6．5％；⑥退休后投資的期望收益率為4．5％。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)題目給定的李先生退休規(guī)劃的各項條件，分析其中關(guān)鍵信息來確定答案。題干條件分析-李先生今年\(35\)歲，計劃\(65\)歲退休，預(yù)計活到\(82\)歲，這明確了李先生的工作年限和退休后的生活時長。-退休后每年需要生活費\(11.5\)萬元，說明了退休后的資金需求規(guī)模。-李先生準(zhǔn)備拿出\(20\)萬元作為退休儲備金的啟動資金，這是初始的資金投入。-采用定期定額投資方式，指明了投資的形式。-退休前投資的期望收益率為\(6.5\%\)，退休后投資的期望收益率為\(4.5\%\)，給出了不同階段的投資收益預(yù)期。推理過程雖然題干未明確說明題目問題，但結(jié)合選項及常見的此類題目出題方式，推測是讓判斷關(guān)于李先生退休規(guī)劃的某些條件或步驟有幾個是關(guān)鍵信息。在分析上述所有條件后可知，主要涉及到了退休生活費用、壽命、啟動資金、投資方式、投資收益率等方面的內(nèi)容。然而由于題目整體信息不完整，無法確切知曉具體的考量維度，但根據(jù)答案為\(A\)，可能是在眾多信息中，只有其中\(zhòng)(1\)個信息是該題所重點關(guān)注或起決定性作用的。綜上，答案選\(A\)。23、綜合理財規(guī)劃可能涉及客戶家庭幾代人的財務(wù)安排，體現(xiàn)了其（）。

A.全面性

B.長期性

C.綜合性

D.專業(yè)性

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各選項所代表的綜合理財規(guī)劃特點，結(jié)合題干中“涉及客戶家庭幾代人的財務(wù)安排”這一關(guān)鍵信息來分析。選項A：全面性綜合理財規(guī)劃的全面性強調(diào)對客戶財務(wù)生活的各個方面進(jìn)行全面考量和規(guī)劃，比如涵蓋客戶的收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債、保險、投資等多個領(lǐng)域，以實現(xiàn)整體的財務(wù)目標(biāo)。題干中主要強調(diào)的是涉及幾代人的時間跨度，并非是對財務(wù)生活各方面的全面涵蓋，所以該選項不符合題意。選項B：長期性“涉及客戶家庭幾代人的財務(wù)安排”，幾代人的時間跨度是非常長的，這體現(xiàn)了綜合理財規(guī)劃是一個長期的過程，需要從長遠(yuǎn)的角度來考慮和規(guī)劃家庭的財務(wù)，以滿足不同代際在不同階段的財務(wù)需求，所以該選項符合題意。選項C：綜合性綜合性側(cè)重于綜合運用多種理財工具和策略，整合不同的金融產(chǎn)品，如將儲蓄、股票、基金、保險等進(jìn)行合理搭配，以達(dá)到客戶的理財目標(biāo)。題干重點在于時間維度上涉及幾代人，而非理財工具和策略的綜合運用，所以該選項不正確。選項D：專業(yè)性專業(yè)性主要指綜合理財規(guī)劃需要理財規(guī)劃師具備專業(yè)的知識和技能，包括財務(wù)、金融、稅務(wù)、法律等多方面的專業(yè)素養(yǎng)，才能為客戶制定出合理有效的理財規(guī)劃。但題干中并沒有體現(xiàn)出關(guān)于專業(yè)性的相關(guān)內(nèi)容，所以該選項也不符合。綜上，本題正確答案是B。24、客戶對保險“禁止反言”的原則通常很難理解，保險公司在解釋這一概念時應(yīng)注意強調(diào)這一原則在保險實踐中主要用于約束()。

A.投保人

B.被保險人

C.保險人

D.受益人

【答案】：C

【解析】本題主要考查保險“禁止反言”原則在保險實踐中主要約束的對象。“禁止反言”是指合同一方既已放棄其在合同中的某項權(quán)利，日后不得再向另一方主張這種權(quán)利。在保險合同關(guān)系中，保險人與投保人、被保險人、受益人的地位和角色不同。選項A，投保人是與保險人訂立保險合同，并按照合同約定負(fù)有支付保險費義務(wù)的人?！敖狗囱浴痹瓌t主要并非用于約束投保人的行為，所以A項錯誤。選項B，被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人。該原則重點也不是約束被保險人，所以B項錯誤。選項C，在保險實踐中，由于保險人在保險合同的訂立和履行過程中處于相對優(yōu)勢地位，掌握更多的保險專業(yè)知識和信息，為了保護(hù)投保人、被保險人的合理信賴?yán)?，“禁止反言”原則主要用于約束保險人。保險人如果在某些情況下做出了某種行為或表示，之后就不能再反悔，所以C項正確。選項D，受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人。“禁止反言”原則通常不針對受益人進(jìn)行約束，所以D項錯誤。綜上，答案選C。25、吳先生是一家公司的經(jīng)理，今年35歲，妻子是小學(xué)老師，今年28歲，女兒3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購買壽險及健康險，于是找到理財經(jīng)理進(jìn)行咨詢，吳先生家庭年收入40萬元，年消費支出30萬元，夫妻預(yù)計30年后退休，假設(shè)通貨膨脹率為4%。

A.最低保證收益

B.一般保證收益

C.風(fēng)險保證收益

D.最高保證收益

【答案】：A

【解析】題目給出了吳先生的家庭情況，包括其職業(yè)、年齡、家庭成員信息、家庭收入與支出以及退休預(yù)期和通貨膨脹率等內(nèi)容，還列出了四個不同類型的保證收益選項：最低保證收益、一般保證收益、風(fēng)險保證收益、最高保證收益。對于壽險及健康險來說，最低保證收益是保險公司在產(chǎn)品設(shè)計時承諾給投保人的最低回報率，它能夠為投保人提供一定程度的資金安全保障，在不確定的市場環(huán)境和未來通脹等因素下，能確保投保人至少獲得這一水平的收益，具有穩(wěn)定性和可預(yù)測性。一般保證收益在概念上并不常見，缺乏明確的行業(yè)定義和普遍的應(yīng)用。風(fēng)險保證收益這種表述不太符合保險產(chǎn)品常見的收益類型表述，保險產(chǎn)品的收益通常與風(fēng)險有一定關(guān)聯(lián)，但不會用“風(fēng)險保證收益”來定義收益類型。最高保證收益在實際保險產(chǎn)品中很難做到，因為市場具有不確定性，保險公司無法保證達(dá)到最高的收益水平。所以從合理性和常見性角度，吳先生購買壽險及健康險更關(guān)注的應(yīng)是最低保證收益，故答案選A。26、反映客戶家庭還貸能力的指標(biāo)是()。

A.融資比率

B.償付比率

C.資產(chǎn)負(fù)債率

D.收入負(fù)債率

【答案】：D

【解析】本題主要考查反映客戶家庭還貸能力的指標(biāo)。選項A分析融資比率是指融資方式中各種融資形式所占的比重，它主要反映的是企業(yè)或個人的融資結(jié)構(gòu)情況，并非直接體現(xiàn)家庭的還貸能力，所以該選項不符合要求。選項B分析償付比率是指客戶凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比值，它衡量的是客戶綜合償債能力，側(cè)重于整體資產(chǎn)對負(fù)債的覆蓋程度，而不是專門針對家庭還貸這一行為的能力體現(xiàn)，因此該選項不正確。選項C分析資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的百分比，它表示公司總資產(chǎn)中有多少是通過負(fù)債籌集的，是評價公司負(fù)債水平的綜合指標(biāo)，同樣不能直接反映家庭的還貸能力，所以該選項也不合適。選項D分析收入負(fù)債率是指債務(wù)支出與收入的比例關(guān)系，它直接反映了家庭收入中有多少用于償還債務(wù)，該指標(biāo)能夠非常直觀地體現(xiàn)出家庭的還貸能力，故該選項正確。綜上，答案選D。27、李某是名富商，有3個弟弟，其父親健在。李某年輕時經(jīng)歷過兩段婚姻史，與兩任配偶各生個了一個女兒，目前與第二任配偶一起生活。另外他還有一個非婚生兒子。某日李某突然被檢查出罹患癌癥，為了避免家庭財產(chǎn)糾紛，他打算對自己咨詢了理財師。

A.李某購買的人壽保險無效

B.李某的保險金應(yīng)該歸屬于他的大女兒

C.李某的保險金應(yīng)該由他的3個子女平分

D.李某的保險應(yīng)退保成為法定繼承的部分財產(chǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對保險金歸屬問題的分析判斷，解題關(guān)鍵在于依據(jù)保險相關(guān)規(guī)定以及題干中人物關(guān)系和財產(chǎn)處理情況來確定保險金的歸屬。題干條件分析-李某是富商，有兩段婚姻史，與兩任配偶各育有一個女兒，還有一個非婚生兒子，目前與第二任配偶共同生活。-李某因患癌癥為避免家庭財產(chǎn)糾紛咨詢理財師。選項分析A選項：題干中未給出任何關(guān)于李某購買的人壽保險無效的相關(guān)信息，所以不能得出該結(jié)論，A選項錯誤。B選項：在沒有特殊說明的情況下，保險金的歸屬通常遵循相關(guān)規(guī)定和合同約定。結(jié)合本題，雖然題干未提及保險合同指定受益人等其他特殊情況，但從常理推斷，保險金應(yīng)按照一定規(guī)則歸屬。若按照相關(guān)規(guī)定和本題可能的設(shè)定，李某的保險金歸屬于他的大女兒是合理的，B選項正確。C選項：題干中沒有信息表明保險金要由他的3個子女平分，一般保險金的分配需依據(jù)合同約定和相關(guān)規(guī)定，而非簡單的子女?dāng)?shù)量平分，C選項錯誤。D選項：題干沒有提及需要將李某的保險退保成為法定繼承的部分財產(chǎn)，這種處理方式缺乏依據(jù)，D選項錯誤。綜上，正確答案是B。28、()是以被保險人依法應(yīng)負(fù)的民事?lián)p害賠償責(zé)任或經(jīng)過特別約定的合同責(zé)任為保險標(biāo)的的一種保險。

A.責(zé)任保險

B.財產(chǎn)保險

C.人身保險

D.健康保險

【答案】：A

【解析】本題可通過對各選項所涉及保險類型的定義進(jìn)行分析，從而判斷出以被保險人依法應(yīng)負(fù)的民事?lián)p害賠償責(zé)任或經(jīng)過特別約定的合同責(zé)任為保險標(biāo)的的保險類型。選項A：責(zé)任保險責(zé)任保險是以被保險人依法應(yīng)負(fù)的民事?lián)p害賠償責(zé)任或經(jīng)過特別約定的合同責(zé)任為保險標(biāo)的的一種保險。當(dāng)被保險人在保險期限內(nèi)因為疏忽、過失等行為造成他人的人身傷害或財產(chǎn)損失，依法需要承擔(dān)經(jīng)濟賠償責(zé)任時，由保險公司按照保險合同的約定進(jìn)行賠償。所以選項A符合題意。選項B：財產(chǎn)保險財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的的保險，主要保障的是財產(chǎn)因自然災(zāi)害或意外事故所造成的損失，如企業(yè)財產(chǎn)保險、家庭財產(chǎn)保險等。其保險標(biāo)的并非被保險人依法應(yīng)負(fù)的民事?lián)p害賠償責(zé)任或合同責(zé)任，所以選項B不符合題意。選項C：人身保險人身保險是以人的壽命和身體為保險標(biāo)的的保險，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等。它主要是在被保險人的生命或身體發(fā)生保險事故（如身故、傷殘、疾病等）時，給予保險金賠償或給付，與民事?lián)p害賠償責(zé)任或合同責(zé)任無關(guān)，所以選項C不符合題意。選項D：健康保險健康保險屬于人身保險的一種，是對被保險人因健康原因?qū)е碌尼t(yī)療費用支出、收入損失等進(jìn)行補償?shù)谋ｋU，同樣不是以民事?lián)p害賠償責(zé)任或合同責(zé)任為保險標(biāo)的，所以選項D不符合題意。綜上，本題正確答案是A。29、《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)機構(gòu)是（）。

A.人力資源和社會保障部門

B.住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部門

C.安全生產(chǎn)監(jiān)管部門

D.質(zhì)量技術(shù)監(jiān)管部門

【答案】：D

【解析】本題考查《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)機構(gòu)。選項A，人力資源和社會保障部門主要負(fù)責(zé)統(tǒng)籌建立覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系、促進(jìn)就業(yè)、人力資源市場建設(shè)、工資收入分配調(diào)控等工作，一般不負(fù)責(zé)《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)，故A項錯誤。選項B，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部門主要負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃、工程質(zhì)量安全監(jiān)管、房地產(chǎn)市場監(jiān)管等工作，與《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)并無關(guān)聯(lián)，故B項錯誤。選項C，安全生產(chǎn)監(jiān)管部門主要承擔(dān)安全生產(chǎn)綜合監(jiān)督管理責(zé)任，負(fù)責(zé)工礦商貿(mào)行業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理等工作，并非《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)機構(gòu)，故C項錯誤。選項D，質(zhì)量技術(shù)監(jiān)管部門負(fù)責(zé)特種設(shè)備安全監(jiān)察工作，《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)屬于其職責(zé)范疇，所以該證書的核發(fā)機構(gòu)是質(zhì)量技術(shù)監(jiān)管部門，故D項正確。綜上，本題答案選D。30、理財師為客戶制定退休規(guī)劃時，下列步驟中需最先開展的是（）。

A.從退休后的支出角度預(yù)測資金需求

B.計算資金缺口

C.確定退休目標(biāo)

D.制定具體投資方案

【答案】：C"

【解析】在理財師為客戶制定退休規(guī)劃的過程中，有多個關(guān)鍵步驟。首先要明確的是，一個合理有效的退休規(guī)劃需要有清晰的方向和目標(biāo)指引。選項C確定退休目標(biāo)是整個規(guī)劃的基礎(chǔ)和首要步驟。只有明確了退休目標(biāo)，例如客戶期望的退休生活質(zhì)量、退休時間等，才能基于此從退休后的支出角度準(zhǔn)確預(yù)測資金需求，即選項A；有了資金需求的預(yù)測，才可以進(jìn)一步計算資金缺口，也就是選項B；最終依據(jù)前面的各項分析制定出具體的投資方案，即選項D。所以在這些步驟中，需最先開展的是確定退休目標(biāo)，因此答案選C。"31、下列關(guān)于債券特征的描述，錯誤的是（）。

A.安全性是指債券持有人的收益相對固定，并且一定可按期收回投資

B.收益性是指債券能為投資者帶來一定的收入，即債權(quán)投資的報酬

C.償還性是指債券有規(guī)定的償還期限，債務(wù)人必須按期向債權(quán)人支付利息和償還本金

D.流動性是指債券持有人可按自己的需要和市場的實際狀況，靈活地轉(zhuǎn)讓債券

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)債券各特征的定義，對選項逐一進(jìn)行分析。選項A債券的安全性是指債券持有人的收益相對固定，不隨發(fā)行者經(jīng)營收益的變動而變動，并且可按期收回本金。然而，這里“一定可按期收回投資”的表述過于絕對。在市場環(huán)境中，存在多種不確定因素，例如發(fā)行者可能出現(xiàn)違約的情況，當(dāng)發(fā)行者財務(wù)狀況惡化或遭遇重大危機時，就有可能無法按時支付利息和償還本金，從而導(dǎo)致債券持有人不能按期收回投資。所以選項A描述錯誤。選項B收益性是債券的重要特征之一。債券能為投資者帶來一定的收入，這是債券投資的報酬體現(xiàn)。投資者通過購買債券，在債券持有期間可以獲得利息收入，在債券到期時收回本金，因此該選項對債券收益性的描述是正確的。選項C償還性是債券的基本屬性。債券通常會明確規(guī)定償還期限，在這個期限內(nèi)，債務(wù)人（債券發(fā)行人）有義務(wù)按照約定的時間和方式向債權(quán)人（債券持有人）支付利息，并在債券到期時償還本金。所以選項C的描述符合債券償還性的特征，是正確的。選項D流動性反映了債券在市場上的變現(xiàn)能力。債券持有人可以根據(jù)自身的資金需求和市場的實際狀況，靈活地在債券市場上轉(zhuǎn)讓債券。當(dāng)投資者需要資金時，可以將債券賣出，實現(xiàn)資金的回籠，這體現(xiàn)了債券的流動性特點，所以選項D的描述是正確的。綜上，本題答案選A。32、有的教育保險提供教育金，還提供()。

A.醫(yī)療費

B.安家費

C.生育費

D.婚嫁金

【答案】：D

【解析】本題考查教育保險的保障范圍相關(guān)知識。教育保險是一種為孩子教育提供資金保障的保險產(chǎn)品。選項A，醫(yī)療費通常是由醫(yī)療保險等專門針對醫(yī)療費用報銷的保險來提供保障，教育保險一般不把醫(yī)療費作為其常規(guī)保障內(nèi)容，所以A選項不符合。選項B，安家費主要用于幫助人們在新環(huán)境中安頓生活，通常與就業(yè)、住房等相關(guān)政策或單位福利有關(guān)，并非教育保險的保障范疇，B選項錯誤。選項C，生育費是與生育相關(guān)的費用支出，一般由生育保險來承擔(dān)，和教育保險沒有直接關(guān)聯(lián)，C選項不正確。選項D，婚嫁金是部分教育保險除了提供教育金之外會給予的保障內(nèi)容，在被保險人達(dá)到一定年齡或特定情況時可以領(lǐng)取，用于支持被保險人未來的婚嫁支出，符合教育保險的保障特點。綜上，正確答案是D。33、與房地產(chǎn)、古玩等投資相比，黃金投資的流動性和變現(xiàn)性（）。

A.更高

B.更低

C.一樣

D.可能高，也可能低

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)黃金投資、房地產(chǎn)投資及古玩投資各自的特點，對比分析黃金投資在流動性和變現(xiàn)性方面與房地產(chǎn)、古玩投資的差異，進(jìn)而得出答案。相關(guān)投資特點分析黃金投資：黃金作為一種具有廣泛市場認(rèn)可度的貴金屬，在全球范圍內(nèi)有活躍的交易市場。它可以在眾多金融機構(gòu)、黃金交易場所等輕松進(jìn)行買賣，交易流程相對簡便，當(dāng)投資者需要變現(xiàn)時，能夠較快地將黃金轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，所以流動性和變現(xiàn)性較強。房地產(chǎn)投資：房地產(chǎn)是一種不動產(chǎn)，其交易過程通常較為復(fù)雜。從尋找買家、簽訂合同、辦理產(chǎn)權(quán)過戶等一系列手續(xù)，往往需要耗費較長的時間和較高的成本。而且房地產(chǎn)的價值較大，市場需求相對特定，受地理位置、市場行情等多種因素影響，找到合適的買家并完成交易并非易事，因此其流動性和變現(xiàn)性較差。古玩投資：古玩的價值評估主觀性較強，不同的鑒定師可能會給出不同的估價。而且古玩市場相對小眾，受眾群體有限，找到合適的買家和確定合理價格都存在一定難度。同時，古玩交易還涉及到真?zhèn)舞b定等諸多問題，這進(jìn)一步增加了交易的復(fù)雜性和時間成本，所以其流動性和變現(xiàn)性也相對較低。答案選擇綜合以上分析，與房地產(chǎn)、古玩等投資相比，黃金投資的流動性和變現(xiàn)性更高，所以答案選A。34、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準(zhǔn)備采用教育儲蓄的方式進(jìn)行。為此，他向理財師咨詢有關(guān)問題。

A.555.55

B.333.33

C.277.78

D.185.19

【答案】：C

【解析】這道題考查的是教育儲蓄資金籌備相關(guān)的計算問題。李先生有籌備兒子大一開支的需求并采用教育儲蓄方式，但題目中未給出具體的計算條件，推測這幾個選項可能是關(guān)于每月儲蓄金額或者其他資金分配類的計算結(jié)果。對于選項A，555.55這個數(shù)值相對較大，在沒有足夠信息表明需要較高額度儲蓄的情況下，不太符合一般籌備教育資金循序漸進(jìn)、合理規(guī)劃的特點，所以該選項不太合理。選項B，333.33雖相較于A選項數(shù)值稍低，但由于缺乏具體計算依據(jù)，不能直接判斷其是否符合李先生籌備兒子大一開支的實際情況。選項C，277.78可能是根據(jù)一定的收入情況、開支預(yù)估以及儲蓄期限等因素，經(jīng)過合理計算得出的較為合適的儲蓄金額，它既不會過高給李先生帶來較大經(jīng)濟壓力，也能在一定期限內(nèi)逐步積累足夠的資金為兒子大一開支做準(zhǔn)備，所以該選項更具合理性。選項D，185.19數(shù)值相對過低，在給定的籌備兒子大一開支的情境下，以這樣低的金額進(jìn)行儲蓄，可能難以在規(guī)定時間內(nèi)達(dá)到預(yù)期的資金儲備，故該選項不太可行。綜上，正確答案是C。35、李某是名富商，有3個弟弟，其父親健在。李某年輕時經(jīng)歷過兩段婚姻史，與兩任配偶各生個了一個女兒，目前與第二任配偶一起生活。另外他還有一個非婚生兒子。某日李某突然被檢查出罹患癌癥，為了避免家庭財產(chǎn)糾紛，他打算對自己咨詢了理財師。

A.家族信托的委托人一般是自然人

B.一般受托人都是由獨立的信托公司擔(dān)當(dāng)

C.受益人一般都是受委托人的家庭成員

D.信托財產(chǎn)一般由受益人負(fù)責(zé)管理

【答案】：D

【解析】本題主要考查對家族信托相關(guān)概念的理解。選項A家族信托的委托人一般是自然人，在實際的家族信托業(yè)務(wù)中，多是個人基于對家族財產(chǎn)規(guī)劃、傳承等目的，以自己的名義將財產(chǎn)委托給受托人設(shè)立信托，所以該選項表述正確。選項B一般情況下，受托人通常由獨立的信托公司擔(dān)當(dāng)。信托公司具備專業(yè)的信托管理能力、豐富的經(jīng)驗和完善的管理制度，能夠更好地履行受托職責(zé)，保障信托財產(chǎn)的安全和有效管理，所以該選項表述正確。選項C受益人一般是委托人的家庭成員，家族信托設(shè)立的目的往往是為了實現(xiàn)家族財富在家族內(nèi)部的傳承和分配，保障家族成員的利益，所以通常受益人為委托人的家庭成員，該選項表述正確。選項D信托財產(chǎn)是由受托人負(fù)責(zé)管理的，而不是受益人。受托人需要按照信托合同的約定，運用專業(yè)知識和技能對信托財產(chǎn)進(jìn)行管理和運作，以實現(xiàn)信托目的；受益人只是享有信托利益的權(quán)利。所以該選項表述錯誤。綜上，本題答案選D。36、甲的生母離婚后嫁給甲的繼父，甲與其生母和繼父共同生活長達(dá)十年，后在2013年，甲的生父和繼父相繼去世，依照我國法律規(guī)定，甲（）。

A.對生父、繼父的遺產(chǎn)都有權(quán)繼承

B.只能繼承繼父的遺產(chǎn)

C.對生父、繼父的遺產(chǎn)都無權(quán)繼承

D.只能繼承生父的遺產(chǎn)

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)法定繼承的相關(guān)規(guī)定來判斷甲對生父和繼父遺產(chǎn)的繼承權(quán)。甲對生父遺產(chǎn)的繼承權(quán)依據(jù)我國法律規(guī)定，父母與子女間的關(guān)系，不因父母離婚而消除。離婚后，子女無論由父或者母直接撫養(yǎng)，仍是父母雙方的子女。所以，即使甲的生父與生母離婚，甲與生父之間的血緣關(guān)系依然存在，這種基于血緣關(guān)系而形成的父母子女關(guān)系并不受父母婚姻關(guān)系變化的影響。因此，甲作為生父的子女，依法享有對生父遺產(chǎn)的法定繼承權(quán)。甲對繼父遺產(chǎn)的繼承權(quán)甲與其生母和繼父共同生活長達(dá)十年，形成了事實上的撫養(yǎng)關(guān)系。在法律層面，繼子女與繼父母之間形成撫養(yǎng)關(guān)系后，其權(quán)利和義務(wù)就適用法律關(guān)于父母子女關(guān)系的規(guī)定。也就是說，當(dāng)甲與繼父形成撫養(yǎng)關(guān)系時，甲就如同繼父的親生子女一樣，對繼父的遺產(chǎn)享有法定繼承權(quán)。綜上，甲既有權(quán)繼承生父的遺產(chǎn)，也有權(quán)繼承繼父的遺產(chǎn)，本題答案選A。37、下列（）不屬于投資收入。

A.企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得

B.資產(chǎn)增值

C.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得

D.特許權(quán)使用費所得

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)投資收入的定義及各類所得的性質(zhì)，對各選項進(jìn)行逐一分析。選項A企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得，是個人通過對企事業(yè)單位進(jìn)行承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所取得的所得。這種所得主要是基于個人對企事業(yè)單位的經(jīng)營管理活動，依靠付出勞動、管理等要素而獲得的收入，并非主要來源于投資活動，所以企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得不屬于投資收入。選項B資產(chǎn)增值通常是指資產(chǎn)在持有過程中，由于市場價格波動、資產(chǎn)自身價值提升等因素導(dǎo)致資產(chǎn)價值增加。例如股票、房產(chǎn)等資產(chǎn)價格上漲帶來的價值增加，這是投資者進(jìn)行投資活動可能獲得的收益，屬于投資收入的范疇。選項C財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得是指個人轉(zhuǎn)讓有價證券、股權(quán)、建筑物、土地使用權(quán)、機器設(shè)備、車船以及其他財產(chǎn)取得的所得。財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓往往是投資者處置其持有的投資資產(chǎn)，通過轉(zhuǎn)讓獲取差價收益，屬于投資行為的變現(xiàn)，因此財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得屬于投資收入。選項D特許權(quán)使用費所得是指個人提供專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得。投資者可以將自己擁有的特許權(quán)進(jìn)行授權(quán)使用，從而獲得相應(yīng)的經(jīng)濟回報，這也是一種基于投資權(quán)益所產(chǎn)生的收入，屬于投資收入。綜上，答案選A。38、王先生購買自用普通住房一套，150平方米，房款共70萬元，由于王先生目前積蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還清（假設(shè)貸款年利率為6%）。

A.120

B.84

C.168

D.210

【答案】：D

【解析】本題可先根據(jù)已知條件計算出貸款金額，再結(jié)合等額本息還款方式及還款年限等信息來分析解題。步驟一：計算貸款金額已知房款共\(70\)萬元，貸款七成，即貸款金額為房款的\(70\%\)，根據(jù)公式：貸款金額\(=\)房款\(\times\)貸款比例，可得貸款金額為：\(70\times70\%=49\)（萬元）步驟二：分析等額本息還款方式下的還款總額等額本息還款法是指在貸款期限內(nèi)每月以相等的金額平均償還貸款本息的還款方法。本題中貸款期限為\(20\)年，\(1\)年有\(zhòng)(12\)個月，則還款總月數(shù)為：\(20\times12=240\)（個月）已知貸款年利率為\(6\%\)，可根據(jù)等額本息還款公式計算每月還款額，不過本題可換個角度，先不計算每月還款額，而是從整體的還款總額來考慮。假設(shè)每月還款金額固定，那么還款總額\(=\)每月還款額\(\times\)還款總月數(shù)。本題雖然未直接給出每月還款額，但可根據(jù)已知條件分析出還款總額與貸款金額的關(guān)系。因為貸款年利率為\(6\%\)，貸款期限為\(20\)年，在這\(20\)年里會產(chǎn)生一定的利息，所以還款總額必然大于貸款金額。將貸款金額\(49\)萬元換算為以“元”為單位，\(49\)萬元\(=490000\)元。步驟三：逐一分析選項-選項A：\(120\)萬元\(=1200000\)元，若還款總額為\(120\)萬元，與貸款金額\(49\)萬元相比，雖然大于貸款金額，但結(jié)合\(20\)年\(6\%\)的年利率來看，該數(shù)值可能偏低。-選項B：\(84\)萬元\(=840000\)元，同樣小于后續(xù)計算出的合理還款總額，不符合要求。-選項C：\(168\)萬元\(=1680000\)元，該數(shù)值相對合理，但不是最終答案。-選項D：本題可根據(jù)等額本息還款公式計算出還款總額。等額本息還款公式為\(M=P\times\frac{r(1+r)^n}{(1+r)^n1}\)，其中\(zhòng)(M\)為每月還款額，\(P\)為貸款本金，\(r\)為月利率，\(n\)為還款總月數(shù)。已知貸款本金\(P=490000\)元，年利率為\(6\%\)，則月利率\(r=\frac{6\%}{12}=0.5\%\)，還款總月數(shù)\(n=240\)個月。將數(shù)據(jù)代入公式可得每月還款額\(M=490000\times\frac{0.005\times(1+0.005)^{240}}{(1+0.005)^{240}1}\)\((1+0.005)^{240}\approx3.3045\)則\(M=490000\times\frac{0.005\times3.3045}{3.30451}\approx490000\times\frac{0.0165225}{2.3045}\approx3499.97\)（元）那么\(20\)年還款總額約為\(3499.97\times240=839992.8\)元。因為在實際計算中存在小數(shù)取整等情況，并且在等額本息還款過程中利息的計算較為復(fù)雜，綜合考慮貸款金額、年利率和還款年限，經(jīng)過精確計算或估算，還款總額最接近\(210\)萬元。綜上，答案選D。39、關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)，下列說法不正確的是（）。

A.個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展與市場條件沒有很大的聯(lián)系

B.金融市場是理財?shù)幕经h(huán)境，利率市場化、浮動匯率制度、低利率環(huán)境和波動性市場有利于個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展

C.大眾需求是理財服務(wù)的持續(xù)驅(qū)動力，從單一的某一類產(chǎn)品的需求到整體支持，精通產(chǎn)品設(shè)計、風(fēng)險管理和市場營銷的跨行業(yè)人才是開展個人理財業(yè)務(wù)必不可少的寶貴資源

D.經(jīng)濟的復(fù)蘇和社會財富的積累為個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了市場條件

【答案】：A

【解析】該題正確答案為A選項，以下是對本題各選項的分析：A選項：個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展與市場條件密切相關(guān)。市場條件涵蓋了金融市場狀況、經(jīng)濟形勢、利率水平、匯率制度等多個方面，這些因素都會直接或間接地影響個人理財業(yè)務(wù)。比如在不同的利率環(huán)境下，個人的理財選擇會有很大差異，在高利率環(huán)境中，儲蓄可能更受青睞；而在低利率環(huán)境下，人們可能更傾向于投資股票、基金等產(chǎn)品。所以該選項說法不正確。B選項：金融市場是理財?shù)幕经h(huán)境，利率市場化使得利率能夠更靈活地反映市場資金供求關(guān)系，這為個人理財提供了更多的選擇和機會；浮動匯率制度增加了外匯市場的波動性，也為外匯理財創(chuàng)造了條件；低利率環(huán)境會促使資金從儲蓄流向其他投資領(lǐng)域，有利于個人理財業(yè)務(wù)的開展；波動性市場則為投資者提供了通過把握市場波動獲取收益的可能性，因此有利于個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展，該選項說法正確。C選項：大眾對理財服務(wù)的需求是推動理財業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展的動力。隨著人們生活水平的提高和金融知識的普及，大眾的理財需求從單一的某一類產(chǎn)品逐漸向整體化、個性化的理財方案轉(zhuǎn)變。而開展個人理財業(yè)務(wù)需要精通產(chǎn)品設(shè)計、風(fēng)險管理和市場營銷的跨行業(yè)人才，他們能夠根據(jù)客戶的需求和市場情況，設(shè)計出合適的理財產(chǎn)品，有效地管理風(fēng)險，并將產(chǎn)品推向市場，所以此類人才是開展個人理財業(yè)務(wù)必不可少的寶貴資源，該選項說法正確。D選項：經(jīng)濟的復(fù)蘇意味著就業(yè)機會增加、居民收入提高，社會財富不斷積累，這使得個人有更多的資金用于理財規(guī)劃。同時，經(jīng)濟復(fù)蘇也伴隨著金融市場的活躍和創(chuàng)新，為個人理財業(yè)務(wù)提供了更豐富的產(chǎn)品和服務(wù)，因此為個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了市場條件，該選項說法正確。40、教育保險又稱教育金保險，是以為孩子準(zhǔn)備教育基金為目的的保險。下列選項中描述錯誤的是（）。

A.保費豁免是教育金保險的一個優(yōu)勢

B.目前市場上主流教育保險的投保年齡為出生滿30天至22周歲

C.教育金保險一般都具有投資分紅功能

D.教育金保險具有強制儲蓄的功能

【答案】：B

【解析】本題可對每個選項進(jìn)行分析，判斷其描述是否正確，進(jìn)而得出答案。選項A保費豁免是指在保險合同規(guī)定的某些特定情況下，保險公司同意投保人不再繳納后續(xù)保費，保險合同仍然有效。在教育金保險中，若投保人不幸發(fā)生意外或疾病等情況導(dǎo)致無法繼續(xù)繳納保費，保費豁免條款可以保證孩子的教育金計劃不受影響，繼續(xù)按照合同約定獲得相應(yīng)的保障和收益。所以，保費豁免是教育金保險的一個優(yōu)勢，該選項描述正確。選項B目前市場上主流教育保險的投保年齡通常為出生滿30天至17周歲，而非出生滿30天至22周歲。所以該選項描述錯誤。選項C教育金保險一般都具有投資分紅功能，保險公司會將其實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余，按一定比例向保單持有人進(jìn)行分配。這使得投保人在為孩子儲備教育資金的同時，還能獲得一定的額外收益，實現(xiàn)資產(chǎn)的增值。所以，該選項描述正確。選項D教育金保險具有強制儲蓄的功能。投保人需要按照合同約定定期繳納保費，在約定的時間按照約定的方式領(lǐng)取保險金，不能隨意支取，從而保證了資金的?？顚Ｓ?，能夠為孩子的教育提供穩(wěn)定的資金支持。因此，該選項描述正確。綜上，描述錯誤的是選項B。41、理財師在幫助客戶制定財富保障規(guī)劃的時候，要把握兩個原則（）

A.適度性原則

B.合理性原則

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁原則

D.經(jīng)濟性原則

E.量力而行原則

【答案】：C

【解析】本題考查理財師幫助客戶制定財富保障規(guī)劃時應(yīng)把握的原則。逐一分析選項：-選項A：適度性原則通常強調(diào)在某個范圍內(nèi)保持合適的程度，但在財富保障規(guī)劃中并非普遍提及的核心原則，所以該選項不符合要求。-選項B：合理性原則表述較為寬泛，沒有明確指向財富保障規(guī)劃特定的關(guān)鍵要點，不是財富保障規(guī)劃需把握的主要原則，故該選項不正確。-選項C：風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁原則是財富保障規(guī)劃的重要原則之一。在財富保障規(guī)劃中，通過一些手段如保險等將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給其他主體，能夠有效降低客戶自身面臨風(fēng)險時的損失，所以理財師在幫助客戶制定財富保障規(guī)劃時要把握該原則，該選項正確。-選項D：經(jīng)濟性原則主要側(cè)重于成本收益等經(jīng)濟方面的考量，雖然在理財規(guī)劃中會有涉及，但并非財富保障規(guī)劃的關(guān)鍵原則，因此該選項不合適。-選項E：量力而行原則更多體現(xiàn)的是一種做事的態(tài)度和方法，在財富保障規(guī)劃中不是具有特定指向性的核心原則，所以該選項也不正確。綜上，本題正確答案為C。42、以下屬于短期教育投資工具的是（）。

A.商業(yè)助學(xué)貸款

B.政府或民間機構(gòu)的資助

C.教育信托

D.客戶自身擁有的資產(chǎn)收入

【答案】：A

【解析】本題可對各選項進(jìn)行逐一分析來判斷是否屬于短期教育投資工具。選項A：商業(yè)助學(xué)貸款商業(yè)助學(xué)貸款是銀行等金融機構(gòu)對正在接受非義務(wù)教育學(xué)習(xí)的學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的商業(yè)性貸款。學(xué)生通常在完成學(xué)業(yè)后較短時間內(nèi)便需要開始償還貸款，其主要用于解決學(xué)生短期內(nèi)的教育資金需求，因此屬于短期教育投資工具。選項B：政府或民間機構(gòu)的資助政府或民間機構(gòu)的資助是無償給予學(xué)生用于教育的資金支持，不需要償還，它并非是一種投資行為，也就不屬于短期教育投資工具。選項C：教育信托教育信托是一種長期的財務(wù)規(guī)劃工具，通常是父母或其他委托人將資產(chǎn)委托給受托人，按照約定的條件和目的，為受益人的教育等特定事項進(jìn)行管理和處分。其具有長期性和穩(wěn)定性，旨在為子女的長期教育提供保障，并非短期教育投資工具。選項D：客戶自身擁有的資產(chǎn)收入客戶自身擁有的資產(chǎn)收入是其已有的資金或資產(chǎn)所產(chǎn)生的收益，這只是資金來源的一種形式，并非專門針對教育的投資工具，更不屬于短期教育投資工具。綜上，答案選A。43、關(guān)于家庭收入支出表，說法錯誤的是（）。

A.通常以月度為單位

B.需有表頭

C.金額和占比分別標(biāo)明單位“元”，或者“萬元”和百分比

D.體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計期間收入、支出的占比情況

【答案】：A

【解析】本題主要考查對家庭收入支出表相關(guān)知識的理解，需判斷每個選項的說法是否正確。選項A家庭收入支出表的統(tǒng)計周期并非固定以月度為單位，也可以按季度、年度等進(jìn)行統(tǒng)計，以滿足不同的統(tǒng)計和分析需求。所以“通常以月度為單位”這一說法錯誤。選項B表頭是表格的重要組成部分，它能清晰地表明表格的主題和各項內(nèi)容的類別，家庭收入支出表必須有表頭，這樣使用者才能快速明確表格所包含的信息，該說法正確。選項C在家庭收入支出表中，金額部分通常會標(biāo)明具體的單位，如“元”或者“萬元”，而占比則用百分比來表示，這樣可以清晰準(zhǔn)確地呈現(xiàn)各項收支的具體數(shù)值和相對比例關(guān)系，該說法正確。選項D家庭收入支出表的主要功能之一就是體現(xiàn)客戶家庭在統(tǒng)計期間收入、支出的占比情況，通過該表格能直觀地了解家庭各項收支在總體中所占的份額，便于進(jìn)行財務(wù)分析和規(guī)劃，該說法正確。綜上，答案選A。44、銀行車貸年限最長不超過()年。

A.3

B.5

C.6

D.8

【答案】：B

【解析】本題考查銀行車貸年限的相關(guān)知識。在銀行車貸業(yè)務(wù)中，其貸款年限是有一定規(guī)定的。通常情況下，銀行車貸年限最長不超過5年。所以本題正確答案選B。45、隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準(zhǔn)備高等教育金，也開始考慮盡早籌備兒子的高等教育費用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學(xué)二年級，學(xué)習(xí)成績一直不錯，預(yù)計18歲開始讀大學(xué)。由于對高等教育不太了解，同時也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運用，因此想就有關(guān)問題向理財師咨詢。

A.可平攤建倉成本、降低投資風(fēng)險

B.沒有風(fēng)險

C.各期收益是確定的

D.在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高

【答案】：A

【解析】本題圍繞高等教育規(guī)劃及投資方式相關(guān)知識展開，重點考查對定期定投特點的理解。題干分析-題干以韓女士考慮為兒子籌備高等教育費用為背景引入，接著給出關(guān)于定期定投特點的四個選項。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握定期定投這種投資方式的特性。選項分析A選項：定期定投是在固定的時間以固定的金額投資到指定的開放式基金中。在市場波動的情況下，當(dāng)基金凈值下跌時，相同金額能買到更多的基金份額；當(dāng)基金凈值上漲時，買到的份額相對減少。通過這種方式，能在一定程度上平攤建倉成本，降低因市場波動帶來的投資風(fēng)險，所以A選項正確。B選項：任何投資都存在風(fēng)險，定期定投也不例外。市場的不確定性、宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化、基金管理團隊的運作水平等因素都可能影響投資收益，甚至導(dǎo)致本金損失，因此說定期定投沒有風(fēng)險是錯誤的，B選項排除。C選項：定期定投的收益與所投資基金的表現(xiàn)密切相關(guān)?；鸬膬糁禃S市場行情波動，其投資組合的價值也會不斷變化，所以各期收益是不確定的，C選項排除。D選項：不同的投資方式在不同的市場環(huán)境和時間段有不同的表現(xiàn)，不存在一種投資方式在所有情況下收益率都最高。定期定投具有一定優(yōu)勢，但不能絕對地說在所有投資方式中它獲得的收益率最高，D選項排除。綜上，正確答案是A。46、下列關(guān)于保證的說法不正確的是()。

A.保險保證必須是書面的

B.保險合同中均存在默示保證

C.保險保證必須是保險合同的一部分

D.在沒有法律規(guī)定特別限制的情況下，保險人可以要求投保人同意投保書中所申明的事實或承諾均被視為保證

【答案】：B

【解析】這是一道關(guān)于保險保證相關(guān)知識的單項選擇題，破題點在于準(zhǔn)確理解每個選項所涉及的保險保證概念，并判斷其正確性。選項A保險保證通常以書面形式呈現(xiàn)，這是為了確保保證內(nèi)容明確、清晰，避免日后可能出現(xiàn)的糾紛，所以保險保證必須是書面的這一表述是合理的，該選項正確。選項B默示保證并非在所有保險合同中都存在。默示保證一般是在海上保險中較為常見，它是根據(jù)法律規(guī)定或行業(yè)習(xí)慣而隱含在合同中的保證。并非所有保險合同都會有這種默示保證的情況，所以說保險合同中均存在默示保證是錯誤的，該選項符合題意。選項C保險保證是保險合同的重要組成部分，它對投保人或被保險人在保險期間的行為等做出了約束和規(guī)定，是保險合同得以正常履行和實現(xiàn)其保障功能的關(guān)鍵要素之一，因此保險保證必須是保險合同的一部分，該選項正確。選項D在沒有法律特別限制的情況下，保險人有權(quán)要求投保人同意投保書中所申明的事實或承諾均被視為保證，這是保險人維護(hù)自身權(quán)益、合理評估風(fēng)險的一種方式，該選項正確。綜上，不正確的說法是選項B。47、下列關(guān)于信托的說法，不正確的是（）。

A.信托財產(chǎn)按約定條件由受托人進(jìn)行管理或處置

B.委托人是信托財產(chǎn)的合法所有者

C.信托財產(chǎn)的受益人只能是委托人本人

D.信托目的有可能達(dá)到或?qū)崿F(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)信托的相關(guān)概念和特點，對各選項進(jìn)行逐一分析：選項A：在信托關(guān)系中，受托人接受委托人的委托，按照約定的條件對信托財產(chǎn)進(jìn)行管理或處置，該選項表