房地產(chǎn)公司回款管理制度

房地產(chǎn)公司回款管理制度總則一、目的為加強房地產(chǎn)公司的資金管理，提高資金使用效率，確保公司應(yīng)收賬款的及時回收，制定本回款管理制度。本制度旨在規(guī)范公司的回款流程，明確各部門的職責和權(quán)限，防范回款風險，保障公司的合法權(quán)益。二、適用范圍本制度適用于房地產(chǎn)公司及其下屬各項目公司、分公司、辦事處等所有從事房地產(chǎn)開發(fā)、銷售、租賃等業(yè)務(wù)的部門和單位。三、管理原則1.及時性原則：要求各部門和單位及時跟進應(yīng)收賬款的回收情況，確?？铐棸磿r到賬。2.準確性原則：要求各部門和單位準確記錄應(yīng)收賬款的相關(guān)信息，包括客戶名稱、合同金額、收款期限、已收款金額等，確保數(shù)據(jù)的真實性和準確性。3.責任明確原則：要求各部門和單位明確各自在回款管理中的職責和權(quán)限，形成有效的協(xié)同機制，共同推動回款工作的順利進行。4.風險防范原則：要求各部門和單位加強對回款風險的識別和評估，采取有效的風險防范措施，降低回款風險。四、管理機構(gòu)及職責1.公司財務(wù)部（1）負責制定公司的回款管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。（2）負責應(yīng)收賬款的核算和管理，及時記錄應(yīng)收賬款的增減變動情況。（3）負責與客戶進行對賬，核對應(yīng)收賬款的余額和賬齡等信息。（4）負責催收應(yīng)收賬款，及時跟進款項的回收情況，確保款項按時到賬。（5）負責對回款情況進行分析和報告，為公司的經(jīng)營決策提供依據(jù)。2.公司銷售部（1）負責簽訂房地產(chǎn)銷售合同，明確收款方式、收款期限等條款。（2）負責及時將銷售合同的相關(guān)信息傳遞給財務(wù)部，確保應(yīng)收賬款的記錄準確無誤。（3）負責協(xié)助財務(wù)部催收應(yīng)收賬款，與客戶保持良好的溝通，及時了解客戶的付款情況。（4）負責對銷售過程中的回款風險進行識別和評估，采取有效的風險防范措施。3.公司項目部（1）負責房地產(chǎn)項目的開發(fā)和建設(shè)，確保項目按時交付，為回款提供保障。（2）負責及時將項目的進展情況傳遞給銷售部和財務(wù)部，以便銷售部及時跟進銷售工作，財務(wù)部及時核算應(yīng)收賬款。（3）負責對項目的回款風險進行識別和評估，采取有效的風險防范措施，如加強工程質(zhì)量管理、合理安排付款進度等。4.公司其他相關(guān)部門（1）負責配合財務(wù)部和銷售部做好回款管理工作，如提供相關(guān)的業(yè)務(wù)資料、協(xié)助催收應(yīng)收賬款等。（2）負責對本部門的回款工作進行管理和監(jiān)督，確保本部門的應(yīng)收賬款及時回收。回款流程一、銷售合同簽訂1.銷售部與客戶簽訂房地產(chǎn)銷售合同，明確收款方式、收款期限等條款。收款方式包括一次性付款、分期付款、銀行按揭等。收款期限應(yīng)根據(jù)項目的實際情況和客戶的付款能力等因素合理確定。2.銷售部將簽訂的銷售合同及時傳遞給財務(wù)部，財務(wù)部根據(jù)銷售合同的相關(guān)信息進行應(yīng)收賬款的核算和管理。二、應(yīng)收賬款登記1.財務(wù)部根據(jù)銷售合同的相關(guān)信息，在公司的財務(wù)系統(tǒng)中登記應(yīng)收賬款，包括客戶名稱、合同金額、收款期限、已收款金額等。2.財務(wù)部定期對應(yīng)收賬款進行核對和清理，確保應(yīng)收賬款的記錄準確無誤。三、款項催收1.財務(wù)部負責定期對應(yīng)收賬款進行催收，通過電話、郵件、信函等方式提醒客戶按時付款。2.銷售部應(yīng)協(xié)助財務(wù)部進行款項催收，與客戶保持良好的溝通，及時了解客戶的付款情況，督促客戶按時付款。3.對于逾期未付款的客戶，財務(wù)部應(yīng)及時發(fā)出催款通知，并采取相應(yīng)的催收措施，如停止辦理相關(guān)手續(xù)、法律訴訟等。4.項目部應(yīng)配合財務(wù)部和銷售部進行款項催收，加強對項目的管理和監(jiān)督，確保項目按時交付，為回款提供保障。四、款項到賬1.客戶將款項支付到公司指定的銀行賬戶后，財務(wù)部應(yīng)及時核對款項的到賬情況，并在財務(wù)系統(tǒng)中進行記錄。2.財務(wù)部應(yīng)及時將款項到賬的信息通知銷售部和項目部，以便銷售部及時跟進銷售工作，項目部及時安排相關(guān)事宜。3.對于銀行按揭貸款等需要辦理相關(guān)手續(xù)的款項，財務(wù)部應(yīng)及時跟進手續(xù)的辦理情況，確?？铐棸磿r到賬。五、對賬與結(jié)算1.財務(wù)部應(yīng)定期與客戶進行對賬，核對應(yīng)收賬款的余額和賬齡等信息。對賬方式包括紙質(zhì)對賬和電子對賬等，對賬周期根據(jù)公司的實際情況確定。2.對賬過程中如發(fā)現(xiàn)差異，財務(wù)部應(yīng)及時與客戶溝通，查明原因，并進行調(diào)整。3.財務(wù)部應(yīng)根據(jù)對賬結(jié)果，及時辦理應(yīng)收賬款的結(jié)算手續(xù)，將已收款金額從應(yīng)收賬款中扣除，并更新應(yīng)收賬款的余額?；乜羁己艘?、考核指標1.回款率：指實際收回的應(yīng)收賬款占應(yīng)收賬款總額的比例。回款率越高，說明公司的回款情況越好。2.回款周期：指從應(yīng)收賬款形成到款項實際到賬的時間間隔。回款周期越短，說明公司的回款速度越快。3.壞賬率：指實際發(fā)生的壞賬占應(yīng)收賬款總額的比例。壞賬率越低，說明公司的回款風險越小。二、考核部門公司財務(wù)部負責對各部門和單位的回款情況進行考核，并將考核結(jié)果報公司領(lǐng)導審批。三、考核周期回款考核周期為每月一次，考核結(jié)果于次月10日前公布。四、考核方式1.財務(wù)部根據(jù)各部門和單位的回款數(shù)據(jù)，計算出回款率、回款周期和壞賬率等考核指標，并進行排名。2.財務(wù)部將考核結(jié)果報公司領(lǐng)導審批后，以書面形式通知各部門和單位。3.對于考核結(jié)果優(yōu)秀的部門和單位，公司將給予表彰和獎勵；對于考核結(jié)果較差的部門和單位，公司將給予批評和處罰，并要求其制定整改措施，限期整改。附則一、本制度由公司財務(wù)部負責解釋和修訂。二、本制度