金融行業(yè)反洗錢工作實(shí)施指南VIP

金融行業(yè)反洗錢工作實(shí)施指南TOC\o"1-2"\h\u2392第一章：總則 3102861.1目的與意義 393231.1.1目的 395761.1.2意義 33931.1.3本指南適用于我國金融行業(yè)從事反洗錢工作的金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。 4202991.1.4本指南適用于金融行業(yè)反洗錢工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括客戶身份識(shí)別、客戶資料保存、交易監(jiān)測(cè)、可疑交易報(bào)告、反洗錢合規(guī)培訓(xùn)等。 43281.1.5本指南所指金融機(jī)構(gòu)包括銀行、證券、保險(xiǎn)、基金、信托、金融租賃、金融消費(fèi)等各類金融機(jī)構(gòu)。 452421.1.6風(fēng)險(xiǎn)為本原則：金融行業(yè)反洗錢工作應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)為本原則，根據(jù)不同業(yè)務(wù)類型、客戶群體和地域特點(diǎn)，合理評(píng)估洗錢風(fēng)險(xiǎn)，制定針對(duì)性的反洗錢措施。 4119251.1.7合規(guī)優(yōu)先原則：金融行業(yè)反洗錢工作應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，保證業(yè)務(wù)合規(guī)，防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。 4142381.1.8全面覆蓋原則：金融行業(yè)反洗錢工作應(yīng)全面覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各類客戶，保證反洗錢措施的有效實(shí)施。 4243571.1.9協(xié)同合作原則：金融行業(yè)反洗錢工作應(yīng)加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)、同業(yè)及國內(nèi)外相關(guān)部門的溝通與合作，共同打擊洗錢犯罪。 416921.1.10持續(xù)優(yōu)化原則：金融行業(yè)反洗錢工作應(yīng)持續(xù)優(yōu)化反洗錢制度，提高反洗錢工作能力，以適應(yīng)不斷變化的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。 417471第二章：組織架構(gòu)與職責(zé) 412031.1.11總則 4222561.1.12組織架構(gòu)設(shè)置 5261991.1.13組織架構(gòu)調(diào)整 589541.1.14反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé) 5299471.1.15反洗錢管理部門職責(zé) 5199481.1.16業(yè)務(wù)部門職責(zé) 5251371.1.17風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé) 6256701.1.18內(nèi)部審計(jì)部門職責(zé) 632731.1.19內(nèi)部控制原則 611901.1.20內(nèi)部控制措施 64049第三章：客戶身份識(shí)別 63171.1.21法律法規(guī)依據(jù) 7293451.1.22基本要求 746501.1.23客戶身份初次識(shí)別 7190431.1.24客戶身份持續(xù)識(shí)別 7182811.1.25客戶身份信息更新 8247541.1.26客戶身份持續(xù)識(shí)別 88054第四章：客戶身份核實(shí)與交易監(jiān)測(cè) 8205421.1.27客戶身份核實(shí)的目的與意義 840571.1.28客戶身份核實(shí)的方法與要求 8203851.1.29客戶身份核實(shí)的注意事項(xiàng) 9305111.1.30交易監(jiān)測(cè)的目的與意義 9255401.1.31交易監(jiān)測(cè)的方法與要求 9277641.1.32交易監(jiān)測(cè)的注意事項(xiàng) 9160081.1.33異常交易報(bào)告的目的與意義 9157631.1.34異常交易報(bào)告的內(nèi)容與要求 10295781.1.35異常交易報(bào)告的注意事項(xiàng) 1016269第五章：反洗錢合規(guī) 10154231.1.36合規(guī)政策制定 10257751.1.37合規(guī)程序?qū)嵤?1035141.1.38合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 11291111.1.39合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 1155941.1.40合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告 11124981.1.41合規(guī)培訓(xùn) 1188851.1.42合規(guī)宣傳 11148101.1.43合規(guī)培訓(xùn)與宣傳效果評(píng)估 1120082第六章：客戶盡職調(diào)查 11248971.1.44原則性要求 11232921.1.45客戶識(shí)別 12111421.1.46風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 12174491.1.47持續(xù)關(guān)注 12207801.1.48收集客戶信息 1211041.1.49客戶身份核實(shí) 12326481.1.50客戶交易行為分析 1298321.1.51風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分類 1394411.1.52記錄 13230641.1.53報(bào)告 1319131第七章：反洗錢內(nèi)部控制 1385551.1.54概述 13223361.1.55內(nèi)部控制框架構(gòu)成要素 13115241.1.56內(nèi)部控制框架的運(yùn)作 1459211.1.57內(nèi)部審計(jì) 14253441.1.58內(nèi)部評(píng)估 14152151.1.59客戶身份識(shí)別與資料管理 15117601.1.60交易監(jiān)測(cè)與報(bào)告 1549141.1.61內(nèi)部監(jiān)督與檢查 15236911.1.62人員培訓(xùn)與考核 1518127第八章反洗錢國際合作 15245871.1.63合法性原則 15193161.1.64平等互利原則 16261901.1.65合作共贏原則 16141261.1.66保護(hù)隱私原則 16302641.1.67聯(lián)合國反洗錢國際合作機(jī)制 1687801.1.68國際金融行動(dòng)特別工作組（FATF）合作機(jī)制 16102151.1.69區(qū)域反洗錢合作機(jī)制 16269421.1.70信息交流的范圍 1681161.1.71信息交流的方式 16312521.1.72信息共享的保障措施 1727162第九章：法律責(zé)任與處罰 17295091.1.73概述 1720411.1.74行政責(zé)任 17177731.1.75刑事責(zé)任 17137771.1.76概述 17225511.1.77具體處罰措施 1835551.1.78法律適用 18291431.1.79解釋 1825697第十章：附則 18261781.1.80本指南的實(shí)施細(xì)則應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及行業(yè)規(guī)范，結(jié)合金融機(jī)構(gòu)的具體情況，由金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部相關(guān)部門制定。 19302261.1.81金融機(jī)構(gòu)應(yīng)保證實(shí)施細(xì)則的制定遵循以下原則： 19247031.1.82金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)實(shí)施細(xì)則進(jìn)行審查和修訂，保證其與國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及行業(yè)規(guī)范保持一致。 1912951.1.83本指南的解釋權(quán)歸金融機(jī)構(gòu)所有。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)指南中的規(guī)定進(jìn)行解釋和補(bǔ)充。 1960241.1.84金融機(jī)構(gòu)在執(zhí)行本指南過程中，如遇到疑問或爭議，應(yīng)向上級(jí)監(jiān)管部門報(bào)告，并按照監(jiān)管部門的指導(dǎo)意見執(zhí)行。 1973111.1.85金融機(jī)構(gòu)應(yīng)保證內(nèi)部員工熟悉本指南及其實(shí)施細(xì)則，并在實(shí)際工作中遵循相關(guān)規(guī)定。 19249191.1.86本指南自發(fā)布之日起生效。 19153151.1.87金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及行業(yè)規(guī)范的變化，及時(shí)對(duì)本指南進(jìn)行修訂。 1911701.1.88修訂后的指南應(yīng)經(jīng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部相關(guān)部門審查批準(zhǔn)，并報(bào)上級(jí)監(jiān)管部門備案。 19270581.1.89金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將修訂后的指南及時(shí)傳達(dá)給內(nèi)部員工，保證員工了解并遵循最新規(guī)定。 19第一章：總則1.1目的與意義1.1.1目的本指南旨在規(guī)范金融行業(yè)反洗錢工作，明確反洗錢工作的具體要求和操作流程，以維護(hù)金融體系的安全穩(wěn)定，預(yù)防和打擊洗錢等違法犯罪活動(dòng)。1.1.2意義（1）提高金融行業(yè)反洗錢工作水平：通過制定本指南，有助于提高金融行業(yè)對(duì)反洗錢工作的重視程度，推動(dòng)行業(yè)內(nèi)部建立健全反洗錢制度。（2）保障金融體系安全：本指南有助于識(shí)別、評(píng)估和防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，保證金融體系的安全穩(wěn)定。（3）依法合規(guī)經(jīng)營：本指南要求金融行業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行國家反洗錢法律法規(guī)，依法合規(guī)經(jīng)營，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序。（4）提升國際形象：加強(qiáng)金融行業(yè)反洗錢工作，有助于提升我國在國際金融領(lǐng)域的形象和地位。第二節(jié)適用范圍1.1.3本指南適用于我國金融行業(yè)從事反洗錢工作的金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。1.1.4本指南適用于金融行業(yè)反洗錢工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括客戶身份識(shí)別、客戶資料保存、交易監(jiān)測(cè)、可疑交易報(bào)告、反洗錢合規(guī)培訓(xùn)等。1.1.5本指南所指金融機(jī)構(gòu)包括銀行、證券、保險(xiǎn)、基金、信托、金融租賃、金融消費(fèi)等各類金融機(jī)構(gòu)。第三節(jié)基本原則1.1.6風(fēng)險(xiǎn)為本原則：金融行業(yè)反洗錢工作應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)為本原則，根據(jù)不同業(yè)務(wù)類型、客戶群體和地域特點(diǎn)，合理評(píng)估洗錢風(fēng)險(xiǎn)，制定針對(duì)性的反洗錢措施。1.1.7合規(guī)優(yōu)先原則：金融行業(yè)反洗錢工作應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，保證業(yè)務(wù)合規(guī)，防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。1.1.8全面覆蓋原則：金融行業(yè)反洗錢工作應(yīng)全面覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各類客戶，保證反洗錢措施的有效實(shí)施。1.1.9協(xié)同合作原則：金融行業(yè)反洗錢工作應(yīng)加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)、同業(yè)及國內(nèi)外相關(guān)部門的溝通與合作，共同打擊洗錢犯罪。1.1.10持續(xù)優(yōu)化原則：金融行業(yè)反洗錢工作應(yīng)持續(xù)優(yōu)化反洗錢制度，提高反洗錢工作能力，以適應(yīng)不斷變化的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。第二章：組織架構(gòu)與職責(zé)第一節(jié)組織架構(gòu)1.1.11總則金融行業(yè)反洗錢工作實(shí)施指南要求，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全反洗錢組織架構(gòu)，明確各部門、各崗位的職責(zé)和權(quán)限，保證反洗錢工作的有效開展。1.1.12組織架構(gòu)設(shè)置（1）反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組：由高級(jí)管理層擔(dān)任組長，成員包括相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)制定反洗錢政策、規(guī)劃和措施，領(lǐng)導(dǎo)反洗錢工作的開展。（2）反洗錢管理部門：設(shè)立專門的反洗錢管理部門，負(fù)責(zé)組織實(shí)施反洗錢工作，協(xié)調(diào)各部門之間的反洗錢事務(wù)，對(duì)反洗錢工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)。（3）業(yè)務(wù)部門：各業(yè)務(wù)部門應(yīng)設(shè)立反洗錢工作小組，由部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，負(fù)責(zé)本部門反洗錢工作的實(shí)施。（4）風(fēng)險(xiǎn)管理部門：風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)設(shè)立反洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗位，負(fù)責(zé)對(duì)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控。（5）內(nèi)部審計(jì)部門：內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)設(shè)立反洗錢審計(jì)崗位，負(fù)責(zé)對(duì)反洗錢工作的合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)。1.1.13組織架構(gòu)調(diào)整金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期評(píng)估反洗錢組織架構(gòu)的適應(yīng)性，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展、法律法規(guī)變化等因素及時(shí)調(diào)整。第二節(jié)職責(zé)分配1.1.14反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)（1）制定反洗錢政策、規(guī)劃和措施。（2）審議反洗錢工作報(bào)告。（3）決定重大反洗錢事項(xiàng)。（4）組織實(shí)施反洗錢培訓(xùn)。1.1.15反洗錢管理部門職責(zé)（1）組織實(shí)施反洗錢工作。（2）指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查業(yè)務(wù)部門反洗錢工作。（3）組織反洗錢宣傳、培訓(xùn)。（4）負(fù)責(zé)與外部監(jiān)管部門的溝通協(xié)調(diào)。1.1.16業(yè)務(wù)部門職責(zé)（1）落實(shí)反洗錢政策、措施。（2）開展客戶身份識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和交易監(jiān)測(cè)。（3）報(bào)告可疑交易。（4）配合反洗錢管理部門開展反洗錢工作。1.1.17風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé)（1）識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控反洗錢風(fēng)險(xiǎn)。（2）制定反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（3）參與反洗錢政策制定。1.1.18內(nèi)部審計(jì)部門職責(zé)（1）審計(jì)反洗錢工作的合規(guī)性。（2）提出反洗錢工作改進(jìn)建議。第三節(jié)內(nèi)部控制1.1.19內(nèi)部控制原則（1）全面性：反洗錢內(nèi)部控制應(yīng)覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（2）制衡性：建立健全內(nèi)部控制制度，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。（3）審慎性：對(duì)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控，采取審慎的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（4）動(dòng)態(tài)性：根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和法律法規(guī)變化，及時(shí)調(diào)整反洗錢內(nèi)部控制措施。1.1.20內(nèi)部控制措施（1）完善反洗錢制度：制定反洗錢政策、操作規(guī)程和內(nèi)部控制制度，保證反洗錢工作的合規(guī)性。（2）加強(qiáng)客戶身份識(shí)別：對(duì)客戶進(jìn)行身份識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，保證客戶身份的真實(shí)性、合法性和有效性。（3）交易監(jiān)測(cè)與分析：對(duì)客戶交易進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和分析，發(fā)覺可疑交易及時(shí)報(bào)告。（4）內(nèi)部審計(jì)與合規(guī)檢查：定期開展內(nèi)部審計(jì)和合規(guī)檢查，保證反洗錢工作的有效性。（5）員工培訓(xùn)與宣傳：加強(qiáng)員工反洗錢培訓(xùn)，提高員工反洗錢意識(shí)和能力。第三章：客戶身份識(shí)別第一節(jié)客戶身份識(shí)別的基本要求1.1.21法律法規(guī)依據(jù)客戶身份識(shí)別是金融行業(yè)反洗錢工作的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，其依據(jù)主要包括《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)。1.1.22基本要求（1）全面性原則：金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶身份識(shí)別時(shí)，應(yīng)全面收集客戶的身份信息，包括但不限于客戶的姓名、性別、年齡、職業(yè)、住所、聯(lián)系方式等。（2）確認(rèn)性原則：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取有效措施，保證收集的客戶身份信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（3）合規(guī)性原則：金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶身份識(shí)別時(shí)，應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，保證識(shí)別過程合規(guī)、合法。（4）審慎性原則：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)審慎評(píng)估客戶身份信息的真實(shí)性、有效性，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶應(yīng)采取更為嚴(yán)格的識(shí)別措施。（5）動(dòng)態(tài)性原則：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注客戶身份信息的變化，及時(shí)更新客戶身份資料。第二節(jié)客戶身份識(shí)別的措施1.1.23客戶身份初次識(shí)別（1）實(shí)名制要求：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)要求客戶出示有效身份證件，進(jìn)行實(shí)名登記。（2）信息采集：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)通過詢問、查閱相關(guān)資料等方式，全面收集客戶身份信息。（3）實(shí)地調(diào)查：對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，核實(shí)客戶身份。1.1.24客戶身份持續(xù)識(shí)別（1）定期審查：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)客戶身份進(jìn)行審查，保證客戶身份信息的真實(shí)性、有效性。（2）異常交易監(jiān)測(cè)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立異常交易監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)涉嫌洗錢的異常交易進(jìn)行識(shí)別、報(bào)告。（3）客戶身份信息更新：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注客戶身份信息的變化，及時(shí)更新客戶身份資料。第三節(jié)客戶身份持續(xù)識(shí)別與更新1.1.25客戶身份信息更新（1）主動(dòng)更新：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)主動(dòng)收集客戶身份信息的變化，如住所、聯(lián)系方式等。（2）被動(dòng)更新：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注外部信息來源，如公安、稅務(wù)等部門發(fā)布的客戶身份信息變更情況。（3）更新頻率：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，合理確定客戶身份信息更新的頻率。1.1.26客戶身份持續(xù)識(shí)別（1）動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，持續(xù)關(guān)注客戶交易行為，識(shí)別潛在洗錢風(fēng)險(xiǎn)。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)采取相應(yīng)措施。（3）跨部門協(xié)作：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)跨部門協(xié)作，共同防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。通過以上措施，金融機(jī)構(gòu)能夠有效識(shí)別客戶身份，防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，保障金融行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。第四章：客戶身份核實(shí)與交易監(jiān)測(cè)第一節(jié)客戶身份核實(shí)1.1.27客戶身份核實(shí)的目的與意義客戶身份核實(shí)是金融行業(yè)反洗錢工作的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，旨在保證金融機(jī)構(gòu)與真實(shí)、合法的客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系，預(yù)防洗錢等非法行為。客戶身份核實(shí)對(duì)于維護(hù)金融安全、防范金融風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。1.1.28客戶身份核實(shí)的方法與要求（1）信息收集：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法律法規(guī)要求，收集客戶的有效身份證件、身份證明文件及其他相關(guān)信息。（2）實(shí)地核實(shí)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、電話核實(shí)、網(wǎng)絡(luò)核實(shí)等多種方式，對(duì)客戶身份進(jìn)行實(shí)地核實(shí)。（3）數(shù)據(jù)比對(duì)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)通過查詢公共數(shù)據(jù)庫、商業(yè)數(shù)據(jù)庫等途徑，對(duì)客戶身份信息進(jìn)行比對(duì)，保證信息的真實(shí)性和有效性。（4）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)客戶身份核實(shí)的結(jié)果，對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，合理確定客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。1.1.29客戶身份核實(shí)的注意事項(xiàng)（1）客戶身份核實(shí)應(yīng)遵循合規(guī)、審慎、全面、及時(shí)的原則。（2）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立客戶身份核實(shí)制度，明確核實(shí)程序、責(zé)任人和處理措施。（3）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)客戶身份核實(shí)工作的培訓(xùn)和指導(dǎo)，提高員工識(shí)別和防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的能力。第二節(jié)交易監(jiān)測(cè)1.1.30交易監(jiān)測(cè)的目的與意義交易監(jiān)測(cè)是金融行業(yè)反洗錢工作的重要組成部分，通過對(duì)客戶交易行為進(jìn)行分析，發(fā)覺異常交易，防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。交易監(jiān)測(cè)有助于揭示犯罪分子的資金來源和流向，為打擊洗錢犯罪提供有力支持。1.1.31交易監(jiān)測(cè)的方法與要求（1）交易數(shù)據(jù)分析：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)手段，對(duì)客戶交易數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析，挖掘潛在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。（2）異常交易識(shí)別：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定異常交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)客戶交易行為進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，發(fā)覺異常交易及時(shí)采取措施。（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)交易監(jiān)測(cè)結(jié)果，對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，合理確定客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（4）報(bào)告與反饋：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全交易監(jiān)測(cè)報(bào)告制度，對(duì)發(fā)覺的異常交易及時(shí)報(bào)告上級(jí)部門，并采取措施進(jìn)行整改。1.1.32交易監(jiān)測(cè)的注意事項(xiàng)（1）交易監(jiān)測(cè)應(yīng)遵循合規(guī)、審慎、全面、及時(shí)的原則。（2）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立交易監(jiān)測(cè)制度，明確監(jiān)測(cè)程序、責(zé)任人和處理措施。（3）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的建設(shè)和優(yōu)化，提高監(jiān)測(cè)效率和準(zhǔn)確性。第三節(jié)異常交易報(bào)告1.1.33異常交易報(bào)告的目的與意義異常交易報(bào)告是金融行業(yè)反洗錢工作的重要環(huán)節(jié)，通過對(duì)異常交易進(jìn)行報(bào)告，有助于揭示犯罪分子的洗錢行為，為打擊洗錢犯罪提供線索。1.1.34異常交易報(bào)告的內(nèi)容與要求（1）報(bào)告對(duì)象：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告異常交易。（2）報(bào)告內(nèi)容：異常交易報(bào)告應(yīng)包括交易金額、交易時(shí)間、交易雙方、交易性質(zhì)、異常情況說明等內(nèi)容。（3）報(bào)告時(shí)限：金融機(jī)構(gòu)發(fā)覺異常交易后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)報(bào)告。（4）報(bào)告途徑：金融機(jī)構(gòu)可通過書面報(bào)告、電子報(bào)告等方式向中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告異常交易。1.1.35異常交易報(bào)告的注意事項(xiàng)（1）異常交易報(bào)告應(yīng)遵循合規(guī)、審慎、全面、及時(shí)的原則。（2）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全異常交易報(bào)告制度，明確報(bào)告程序、責(zé)任人和處理措施。（3）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)異常交易報(bào)告的培訓(xùn)和指導(dǎo)，提高員工識(shí)別和報(bào)告異常交易的能力。第五章：反洗錢合規(guī)第一節(jié)合規(guī)政策與程序1.1.36合規(guī)政策制定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定全面的反洗錢合規(guī)政策。合規(guī)政策應(yīng)明確金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中的基本原則、目標(biāo)、職責(zé)和流程，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)符合反洗錢法律法規(guī)要求。1.1.37合規(guī)程序?qū)嵤?）客戶身份識(shí)別與盡職調(diào)查：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的客戶身份識(shí)別制度，對(duì)客戶身份進(jìn)行有效核實(shí)，保證客戶信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。同時(shí)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶進(jìn)行盡職調(diào)查，了解其背景、交易目的和資金來源。（2）大額交易和可疑交易報(bào)告：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立大額交易和可疑交易報(bào)告制度，對(duì)符合報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的交易進(jìn)行監(jiān)測(cè)、識(shí)別和報(bào)告，防止洗錢行為的發(fā)生。（3）反洗錢內(nèi)部控制：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全反洗錢內(nèi)部控制體系，保證反洗錢合規(guī)要求在各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)得到有效執(zhí)行。（4）合規(guī)審計(jì)與監(jiān)督：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開展反洗錢合規(guī)審計(jì)，對(duì)反洗錢政策的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，保證合規(guī)要求得到有效落實(shí)。第二節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理1.1.38合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別和評(píng)估反洗錢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，包括法律法規(guī)變化、業(yè)務(wù)發(fā)展、客戶群體變化等因素，保證反洗錢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)得到有效識(shí)別和控制。1.1.39合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)（1）制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括完善制度、加強(qiáng)監(jiān)測(cè)、提高人員素質(zhì)等。（2）風(fēng)險(xiǎn)防范與控制：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范與控制機(jī)制，保證反洗錢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。1.1.40合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告金融機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告機(jī)制，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，發(fā)覺異常情況及時(shí)報(bào)告，保證合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)處理。第三節(jié)合規(guī)培訓(xùn)與宣傳1.1.41合規(guī)培訓(xùn)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全反洗錢合規(guī)培訓(xùn)制度，針對(duì)不同崗位和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，定期開展反洗錢合規(guī)培訓(xùn)，提高員工反洗錢意識(shí)和能力。1.1.42合規(guī)宣傳（1）內(nèi)部宣傳：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)通過內(nèi)部會(huì)議、培訓(xùn)、宣傳欄等形式，加強(qiáng)對(duì)反洗錢合規(guī)的宣傳，提高全體員工對(duì)反洗錢工作的重視。（2）外部宣傳：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極參與外部反洗錢宣傳活動(dòng)，加強(qiáng)與監(jiān)管部門、同業(yè)間的溝通與合作，提高社會(huì)公眾對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)。1.1.43合規(guī)培訓(xùn)與宣傳效果評(píng)估金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)合規(guī)培訓(xùn)與宣傳效果進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整培訓(xùn)內(nèi)容和宣傳方式，保證反洗錢合規(guī)培訓(xùn)與宣傳取得實(shí)效。第六章：客戶盡職調(diào)查第一節(jié)盡職調(diào)查的基本要求1.1.44原則性要求（1）金融行業(yè)在進(jìn)行客戶盡職調(diào)查時(shí)，應(yīng)遵循合規(guī)性、完整性、真實(shí)性、及時(shí)性的原則，保證反洗錢工作的有效性。（2）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全客戶盡職調(diào)查制度，明確各部門和崗位的職責(zé)，保證盡職調(diào)查工作的順利進(jìn)行。1.1.45客戶識(shí)別（1）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)所有客戶進(jìn)行身份識(shí)別，包括個(gè)人客戶和機(jī)構(gòu)客戶。（2）對(duì)于個(gè)人客戶，應(yīng)核實(shí)其有效身份證件，包括身份證、護(hù)照等；對(duì)于機(jī)構(gòu)客戶，應(yīng)核實(shí)其營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)證件。1.1.46風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（1）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)客戶身份、業(yè)務(wù)類型、交易金額等因素，對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（2）針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取相應(yīng)的盡職調(diào)查措施。1.1.47持續(xù)關(guān)注（1）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)持續(xù)關(guān)注客戶業(yè)務(wù)活動(dòng)，定期對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和盡職調(diào)查。（2）如發(fā)覺客戶業(yè)務(wù)活動(dòng)異常，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)措施，防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。第二節(jié)盡職調(diào)查的措施1.1.48收集客戶信息（1）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)收集客戶的身份信息、聯(lián)系方式、職業(yè)、收入來源等基本信息。（2）對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)收集其家庭成員、關(guān)聯(lián)企業(yè)等信息。1.1.49客戶身份核實(shí)（1）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)通過查詢公共記錄、向其他金融機(jī)構(gòu)查詢等方式，核實(shí)客戶身份。（2）對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)通過實(shí)地調(diào)查、電話訪談等方式，進(jìn)一步核實(shí)客戶身份。1.1.50客戶交易行為分析（1）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)分析客戶交易行為，關(guān)注異常交易。（2）對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)交易監(jiān)測(cè)，發(fā)覺異常交易及時(shí)報(bào)告。1.1.51風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分類（1）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)客戶身份、業(yè)務(wù)類型、交易金額等因素，對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（2）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將客戶分為低風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)和高風(fēng)險(xiǎn)三類。第三節(jié)盡職調(diào)查的記錄與報(bào)告1.1.52記錄（1）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)詳細(xì)記錄客戶盡職調(diào)查的過程，包括客戶身份核實(shí)、交易行為分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容。（2）記錄應(yīng)保存完整、真實(shí)，以備后續(xù)檢查。1.1.53報(bào)告（1）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向監(jiān)管部門報(bào)告客戶盡職調(diào)查情況。（2）如發(fā)覺涉嫌洗錢等違法活動(dòng)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)立即向監(jiān)管部門報(bào)告，并采取相應(yīng)措施。（3）報(bào)告應(yīng)包括客戶基本信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、異常交易情況等內(nèi)容。（4）報(bào)告格式和內(nèi)容應(yīng)符合監(jiān)管部門的要求。第七章：反洗錢內(nèi)部控制第一節(jié)內(nèi)部控制框架1.1.54概述反洗錢內(nèi)部控制框架是金融行業(yè)為有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制洗錢風(fēng)險(xiǎn)而建立的一套制度安排。本節(jié)旨在闡述內(nèi)部控制框架的構(gòu)成要素及其相互作用，以保證金融機(jī)構(gòu)能夠全面履行反洗錢義務(wù)。1.1.55內(nèi)部控制框架構(gòu)成要素（1）組織架構(gòu)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全的組織架構(gòu)，明確各部門、各崗位的職責(zé)和權(quán)限，保證反洗錢工作的有效開展。（2）制度建設(shè)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定完善的反洗錢制度，涵蓋客戶身份識(shí)別、客戶資料管理、交易監(jiān)測(cè)、可疑交易報(bào)告、內(nèi)部審計(jì)等方面。（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開展反洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別和評(píng)估洗錢風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（4）信息與數(shù)據(jù)管理：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的信息與數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，保證客戶身份信息和交易數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。（5）人員培訓(xùn)與考核：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)員工反洗錢培訓(xùn)，提高員工的反洗錢意識(shí)和能力，并對(duì)員工進(jìn)行定期考核。（6）內(nèi)部監(jiān)督與檢查：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全的內(nèi)部監(jiān)督與檢查機(jī)制，保證反洗錢制度的執(zhí)行和落實(shí)。1.1.56內(nèi)部控制框架的運(yùn)作（1）制定反洗錢政策：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，制定反洗錢政策，明確反洗錢工作的目標(biāo)和任務(wù)。（2）設(shè)立反洗錢組織機(jī)構(gòu)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立專門的反洗錢組織機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)反洗錢工作的具體實(shí)施。（3）落實(shí)反洗錢制度：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)保證各項(xiàng)反洗錢制度的落實(shí)，加強(qiáng)對(duì)各部門、各崗位的監(jiān)督與指導(dǎo)。（4）開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開展反洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制措施。第二節(jié)內(nèi)部審計(jì)與評(píng)估1.1.57內(nèi)部審計(jì)（1）審計(jì)對(duì)象：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，保證制度的有效性。（2）審計(jì)內(nèi)容：審計(jì)內(nèi)容主要包括反洗錢政策的制定與執(zhí)行、客戶身份識(shí)別與資料管理、交易監(jiān)測(cè)與報(bào)告、內(nèi)部監(jiān)督與檢查等方面。（3）審計(jì)頻率：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)，至少每年進(jìn)行一次。（4）審計(jì)報(bào)告：審計(jì)報(bào)告應(yīng)詳細(xì)記錄審計(jì)過程、發(fā)覺的問題及整改措施，提交給高級(jí)管理層和董事會(huì)。1.1.58內(nèi)部評(píng)估（1）評(píng)估對(duì)象：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的合理性、有效性進(jìn)行評(píng)估。（2）評(píng)估內(nèi)容：評(píng)估內(nèi)容主要包括反洗錢內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施、人員培訓(xùn)與考核等方面。（3）評(píng)估頻率：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開展反洗錢內(nèi)部評(píng)估，至少每年進(jìn)行一次。（4）評(píng)估報(bào)告：評(píng)估報(bào)告應(yīng)詳細(xì)記錄評(píng)估過程、發(fā)覺的問題及改進(jìn)措施，提交給高級(jí)管理層和董事會(huì)。第三節(jié)內(nèi)部控制措施的執(zhí)行1.1.59客戶身份識(shí)別與資料管理（1）客戶身份識(shí)別：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)客戶進(jìn)行身份識(shí)別，保證客戶身份的真實(shí)性。（2）資料管理：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全的客戶資料管理制度，保證客戶資料的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。1.1.60交易監(jiān)測(cè)與報(bào)告（1）交易監(jiān)測(cè)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)客戶的交易行為進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，識(shí)別可疑交易。（2）報(bào)告：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照監(jiān)管要求，及時(shí)報(bào)告可疑交易，配合監(jiān)管部門打擊洗錢行為。1.1.61內(nèi)部監(jiān)督與檢查（1）監(jiān)督與檢查：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全的內(nèi)部監(jiān)督與檢查機(jī)制，保證反洗錢制度的執(zhí)行和落實(shí)。（2）問題整改：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)針對(duì)內(nèi)部監(jiān)督與檢查中發(fā)覺的問題，及時(shí)進(jìn)行整改，保證反洗錢工作的有效性。1.1.62人員培訓(xùn)與考核（1）培訓(xùn)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)員工反洗錢培訓(xùn)，提高員工的反洗錢意識(shí)和能力。（2）考核：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)員工進(jìn)行定期考核，評(píng)估員工在反洗錢工作中的表現(xiàn)。第八章反洗錢國際合作第一節(jié)國際合作的基本原則1.1.63合法性原則反洗錢國際合作應(yīng)遵循合法性原則，即各國在開展反洗錢國際合作時(shí)，應(yīng)遵循國際法和國內(nèi)法律法規(guī)的規(guī)定，保證合作行為合法、合規(guī)。1.1.64平等互利原則各國在反洗錢國際合作中應(yīng)堅(jiān)持平等互利原則，相互尊重、平等協(xié)商，實(shí)現(xiàn)共同發(fā)展、共同受益。1.1.65合作共贏原則反洗錢國際合作應(yīng)追求合作共贏，通過加強(qiáng)信息交流、執(zhí)法合作等手段，共同打擊洗錢等金融犯罪活動(dòng)，維護(hù)國際金融安全。1.1.66保護(hù)隱私原則在反洗錢國際合作中，各國應(yīng)充分尊重個(gè)人隱私和商業(yè)秘密，保證信息交流與共享符合相關(guān)法律法規(guī)，保護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益。第二節(jié)國際合作機(jī)制1.1.67聯(lián)合國反洗錢國際合作機(jī)制聯(lián)合國反洗錢國際合作機(jī)制主要包括聯(lián)合國反洗錢公約（UNAC）及其附加議定書、聯(lián)合國反洗錢行動(dòng)計(jì)劃（APG）等，為各國開展反洗錢國際合作提供了法律依據(jù)和操作指南。1.1.68國際金融行動(dòng)特別工作組（FATF）合作機(jī)制國際金融行動(dòng)特別工作組（FATF）是全球反洗錢領(lǐng)域的權(quán)威機(jī)構(gòu)，其制定的反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)被各國廣泛采納。FATF合作機(jī)制包括成員國之間的信息交流、評(píng)估與監(jiān)督、技術(shù)援助等。1.1.69區(qū)域反洗錢合作機(jī)制區(qū)域反洗錢合作機(jī)制主要包括亞太反洗錢組織（APG）、歐洲反洗錢組織（EMONEYVAL）等，旨在加強(qiáng)區(qū)域內(nèi)各國之間的反洗錢合作，共同打擊洗錢犯罪。第三節(jié)國際信息交流與共享1.1.70信息交流的范圍國際信息交流與共享主要包括以下范圍：涉嫌洗錢、恐怖融資等金融犯罪活動(dòng)的案件信息、監(jiān)管信息、法律法規(guī)信息、反洗錢政策與措施等。1.1.71信息交流的方式國際信息交流與共享可通過以下方式進(jìn)行：一是雙邊或多邊協(xié)議，如反洗錢信息交換協(xié)議；二是國際組織，如FATF、APG等；三是國際會(huì)議，如反洗錢國際研討會(huì)等。1.1.72信息共享的保障措施為保證國際信息交流與共享的安全、有效，各國應(yīng)采取以下保障措施：一是建立嚴(yán)格的信息保密制度，保證信息不被泄露；二是加強(qiáng)信息審核，保證信息的真實(shí)、準(zhǔn)確；三是建立信息共享的監(jiān)督與評(píng)估機(jī)制，保證信息共享的合規(guī)性。第九章：法律責(zé)任與處罰第一節(jié)法律責(zé)任1.1.73概述反洗錢工作在金融行業(yè)中具有重要地位，相關(guān)法律法規(guī)對(duì)違反反洗錢規(guī)定的法律責(zé)任進(jìn)行了明確規(guī)定。法律責(zé)任主要包括行政責(zé)任和刑事責(zé)任。1.1.74行政責(zé)任（一）金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員的行政責(zé)任（1）金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其他依法行使監(jiān)督管理權(quán)的機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，可以處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制其業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營許可證。（2）金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員違反反洗錢規(guī)定的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其他依法行使監(jiān)督管理權(quán)的機(jī)構(gòu)給予警告，可以處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以撤銷任職資格、禁止從事相關(guān)業(yè)務(wù)。（二）其他主體的行政責(zé)