主要材料管理制度

主要材料管理制度一、總則1.目的為加強(qiáng)公司主要材料的管理，規(guī)范材料的采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用及核算等環(huán)節(jié)，確保材料供應(yīng)及時(shí)、質(zhì)量合格、成本合理，滿(mǎn)足公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及主要材料管理的部門(mén)和人員，包括采購(gòu)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、生產(chǎn)部門(mén)、質(zhì)量控制部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等。3.定義主要材料：指構(gòu)成產(chǎn)品實(shí)體的各種原材料、零部件等，對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量和成本有重大影響。二、職責(zé)分工1.采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)主要材料供應(yīng)商的開(kāi)發(fā)、評(píng)估與選擇，建立合格供應(yīng)商名錄。根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和庫(kù)存情況，編制主要材料采購(gòu)計(jì)劃，確保材料及時(shí)供應(yīng)。執(zhí)行采購(gòu)合同，跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中的問(wèn)題。負(fù)責(zé)采購(gòu)成本的控制與核算，確保采購(gòu)價(jià)格合理。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)主要材料的驗(yàn)收入庫(kù)、存儲(chǔ)保管、發(fā)放領(lǐng)用等工作。建立健全材料庫(kù)存管理制度，定期盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存，確保賬實(shí)相符。負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的安全管理，保障材料存儲(chǔ)安全。對(duì)庫(kù)存材料的數(shù)量、質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)反饋異常情況。3.生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃合理領(lǐng)用主要材料，確保生產(chǎn)順利進(jìn)行。負(fù)責(zé)材料的現(xiàn)場(chǎng)管理，合理使用材料，降低材料損耗。及時(shí)反饋生產(chǎn)過(guò)程中材料使用的問(wèn)題和需求。4.質(zhì)量控制部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)主要材料的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)和驗(yàn)收，確保材料符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。參與供應(yīng)商質(zhì)量評(píng)估，提出質(zhì)量改進(jìn)意見(jiàn)。對(duì)不合格材料進(jìn)行判定和處理，防止不合格材料投入使用。5.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)主要材料采購(gòu)資金的審核與支付。對(duì)材料成本進(jìn)行核算與分析，提供成本數(shù)據(jù)支持。參與材料庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，監(jiān)督庫(kù)存管理情況。三、采購(gòu)管理1.采購(gòu)計(jì)劃生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)計(jì)劃、月度生產(chǎn)任務(wù)及庫(kù)存情況，提前向采購(gòu)部門(mén)提交主要材料需求計(jì)劃。需求計(jì)劃應(yīng)明確材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等詳細(xì)信息。采購(gòu)部門(mén)結(jié)合生產(chǎn)需求計(jì)劃、庫(kù)存狀況以及市場(chǎng)供應(yīng)情況，綜合考慮采購(gòu)周期、運(yùn)輸時(shí)間等因素，編制月度主要材料采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)報(bào)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)具有一定的彈性，以應(yīng)對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃的變更或市場(chǎng)供應(yīng)的波動(dòng)。如遇特殊情況需調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃，應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)。2.供應(yīng)商選擇與管理采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通過(guò)多種渠道開(kāi)發(fā)主要材料供應(yīng)商，包括網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦、供應(yīng)商自薦等。對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行初步調(diào)查，了解其生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面的情況。組織相關(guān)部門(mén)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括企業(yè)資質(zhì)、生產(chǎn)設(shè)備、質(zhì)量管理體系、環(huán)保情況、價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力等。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，建立合格供應(yīng)商名錄，并定期進(jìn)行更新。與合格供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。合同簽訂后，應(yīng)嚴(yán)格按照合同執(zhí)行。定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核，考核指標(biāo)包括交貨及時(shí)性、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等。根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行獎(jiǎng)懲，激勵(lì)供應(yīng)商提高供應(yīng)質(zhì)量和服務(wù)水平。3.采購(gòu)執(zhí)行采購(gòu)人員應(yīng)按照采購(gòu)計(jì)劃和合同要求，及時(shí)向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單。采購(gòu)訂單應(yīng)明確材料的詳細(xì)信息、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)等內(nèi)容。跟蹤采購(gòu)訂單的執(zhí)行情況，與供應(yīng)商保持密切溝通，及時(shí)了解生產(chǎn)進(jìn)度、運(yùn)輸情況等。如遇供應(yīng)商交貨延遲或其他問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取措施解決，確保材料按時(shí)供應(yīng)。對(duì)于緊急采購(gòu)需求，應(yīng)按照公司的緊急采購(gòu)流程進(jìn)行處理。緊急采購(gòu)應(yīng)嚴(yán)格控制，確保采購(gòu)的必要性和合理性。四、驗(yàn)收管理1.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量控制部門(mén)應(yīng)制定主要材料的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，明確材料的質(zhì)量要求、檢驗(yàn)方法、檢驗(yàn)頻次等內(nèi)容。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)規(guī)范，以及公司的產(chǎn)品質(zhì)量要求。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在采購(gòu)合同中明確約定，作為供應(yīng)商供貨和公司驗(yàn)收的依據(jù)。2.驗(yàn)收流程材料到貨前，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，包括安排驗(yàn)收?qǐng)龅?、?zhǔn)備驗(yàn)收工具等。材料到貨時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)會(huì)同質(zhì)量控制部門(mén)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、外觀等進(jìn)行初步檢驗(yàn)。如發(fā)現(xiàn)材料數(shù)量不符、規(guī)格錯(cuò)誤、外觀損壞等問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通解決。質(zhì)量控制部門(mén)對(duì)材料進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)，按照規(guī)定的檢驗(yàn)方法和頻次進(jìn)行質(zhì)量檢測(cè)。檢驗(yàn)合格的材料出具檢驗(yàn)報(bào)告，檢驗(yàn)不合格的材料出具不合格報(bào)告。對(duì)于驗(yàn)收合格的材料，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單，注明材料名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。入庫(kù)單應(yīng)一式多聯(lián)，分送采購(gòu)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)。對(duì)于驗(yàn)收不合格的材料，質(zhì)量控制部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商協(xié)商處理。處理方式包括退貨、換貨、補(bǔ)貨等。如因質(zhì)量問(wèn)題給公司造成損失的，應(yīng)按照合同約定追究供應(yīng)商的責(zé)任。五、存儲(chǔ)管理1.倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃根據(jù)主要材料的類(lèi)別、特性、用途等因素，對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行合理規(guī)劃，劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如原材料區(qū)、零部件區(qū)、成品區(qū)等。對(duì)存儲(chǔ)區(qū)域進(jìn)行標(biāo)識(shí)，明確材料的存放位置，便于查找和管理。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，確保材料存儲(chǔ)安全。2.庫(kù)存管理倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)建立庫(kù)存臺(tái)賬，詳細(xì)記錄材料的出入庫(kù)情況，包括日期、憑證號(hào)、材料名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。庫(kù)存臺(tái)賬應(yīng)定期與財(cái)務(wù)部門(mén)核對(duì)，確保賬賬相符。定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為月度、季度或年度盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)做到賬實(shí)相符，如發(fā)現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行相應(yīng)的處理。按照先進(jìn)先出的原則發(fā)放材料，確保庫(kù)存材料的質(zhì)量和有效期。對(duì)于有保質(zhì)期要求的材料，應(yīng)定期檢查其質(zhì)量狀況，臨近保質(zhì)期的材料應(yīng)及時(shí)處理。對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行分類(lèi)存放，不同規(guī)格、型號(hào)、批次的材料應(yīng)分開(kāi)存放，并有明顯的標(biāo)識(shí)。對(duì)貴重材料、易燃易爆材料等應(yīng)實(shí)行特殊管理，確保安全。3.庫(kù)存預(yù)警設(shè)定主要材料的庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)，包括最低庫(kù)存量、最高庫(kù)存量等。當(dāng)庫(kù)存低于最低庫(kù)存量或高于最高庫(kù)存量時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息。采購(gòu)部門(mén)根據(jù)庫(kù)存預(yù)警信息，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃，確保庫(kù)存保持在合理水平。六、使用管理1.領(lǐng)用制度生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃填寫(xiě)領(lǐng)料單，注明材料名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。領(lǐng)料單應(yīng)經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，到倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)領(lǐng)取材料。倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)按照領(lǐng)料單發(fā)放材料，核對(duì)材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，確保發(fā)放準(zhǔn)確無(wú)誤。發(fā)放后，在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)，并更新庫(kù)存臺(tái)賬。對(duì)于超計(jì)劃領(lǐng)料或非生產(chǎn)性領(lǐng)料，應(yīng)按照公司的相關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得發(fā)放。2.現(xiàn)場(chǎng)管理生產(chǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)主要材料在生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的管理，合理安排材料的擺放和使用，確保生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)整潔、有序。加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中材料使用情況的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正浪費(fèi)材料的行為。鼓勵(lì)員工節(jié)約使用材料，降低材料損耗。對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的邊角料、廢料等應(yīng)進(jìn)行回收和再利用，提高材料利用率。3.損耗控制制定主要材料的損耗標(biāo)準(zhǔn)，明確各類(lèi)材料在生產(chǎn)過(guò)程中的合理?yè)p耗范圍。損耗標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品工藝要求、歷史數(shù)據(jù)等因素確定，并定期進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整。生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)采取有效措施控制材料損耗，如優(yōu)化生產(chǎn)工藝、加強(qiáng)設(shè)備維護(hù)、提高員工操作技能等。對(duì)超出損耗標(biāo)準(zhǔn)的情況，應(yīng)進(jìn)行分析和整改，找出原因并采取相應(yīng)的措施加以解決。七、核算管理1.成本核算財(cái)務(wù)部門(mén)按照規(guī)定的成本核算方法，對(duì)主要材料的采購(gòu)成本、存儲(chǔ)成本、使用成本等進(jìn)行核算。采購(gòu)成本包括材料價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用等；存儲(chǔ)成本包括倉(cāng)庫(kù)租金、倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)備折舊、保管費(fèi)用等；使用成本包括生產(chǎn)過(guò)程中的損耗、人工費(fèi)用等。定期編制主要材料成本報(bào)表，反映材料成本的構(gòu)成、變動(dòng)情況等信息。成本報(bào)表應(yīng)報(bào)送給公司管理層及相關(guān)部門(mén)，為成本控制和決策提供依據(jù)。2.價(jià)格分析采購(gòu)部門(mén)定期對(duì)主要材料的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行調(diào)研和分析，了解價(jià)格走勢(shì)和波動(dòng)情況。與供應(yīng)商進(jìn)行價(jià)格談判，爭(zhēng)取有利的采購(gòu)價(jià)格。財(cái)務(wù)部門(mén)結(jié)合采購(gòu)成本核算結(jié)果，對(duì)材料價(jià)格進(jìn)行分析，評(píng)估采購(gòu)價(jià)格的合理性。如發(fā)現(xiàn)價(jià)格異常波動(dòng)或不合理情況，應(yīng)及時(shí)與采購(gòu)部門(mén)溝通，共同采取措施解決。3.財(cái)務(wù)監(jiān)督財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)主要材料的采購(gòu)資金支付、庫(kù)存管理、成本核算等環(huán)節(jié)進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，確保資金使用安全、合規(guī)，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實(shí)。參與主要材料采購(gòu)合同的審核，對(duì)合同中的付款條款、價(jià)格條款等進(jìn)行審查，提出財(cái)務(wù)意見(jiàn)和建議。八、監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查公司成立主要材料管理監(jiān)督小組，定期對(duì)采購(gòu)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、生產(chǎn)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)的材料管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行情況、供應(yīng)商管理情況、驗(yàn)收管理情況、庫(kù)存管理情況、使用管理情況等。對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，要求責(zé)任部門(mén)限期整改。整改完成后，對(duì)整改情況進(jìn)行復(fù)查，確保問(wèn)題得到徹底解決。2.考核評(píng)價(jià)建立主要材料管理考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)相關(guān)部門(mén)和人員的材料管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己嗽u(píng)價(jià)指標(biāo)包括采購(gòu)成本控制、交貨及時(shí)性、產(chǎn)品質(zhì)量、庫(kù)