公司之間借款管理制度VIP

公司之間借款管理制度一、總則1.目的為規(guī)范公司之間的借款行為，加強資金管理，防范財務風險，保障公司資金安全，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司與其他公司之間的各類借款業(yè)務，包括但不限于臨時性資金拆借、項目合作借款等。3.基本原則合法性原則：借款行為必須符合國家法律法規(guī)及相關政策要求。安全性原則：確保借款資金的安全，按時足額收回借款本息。效益性原則：在保證資金安全的前提下，合理安排借款，提高資金使用效益。規(guī)范性原則：借款業(yè)務應嚴格按照規(guī)定的流程和審批權(quán)限進行操作。二、借款申請與審批1.借款申請因業(yè)務需要向其他公司借款的部門或項目負責人，應填寫《公司間借款申請表》，詳細說明借款金額、用途、借款期限、還款計劃等內(nèi)容。申請表應附上相關業(yè)務合同、協(xié)議或其他證明文件，以證明借款用途的真實性和合理性。2.審批流程部門初審：申請部門負責人對借款申請進行初審，審核借款用途、金額、期限等是否合理，簽署初審意見后報財務部門。財務審核：財務部門對借款申請進行審核，重點審核借款金額的合理性、還款來源的可靠性、資金使用的合規(guī)性等，審核通過后報公司分管領導。領導審批：公司分管領導根據(jù)財務審核意見進行審批，對于金額較大或風險較高的借款，需報公司總經(jīng)理審批。審批結(jié)果通知：審批通過后，財務部門將審批結(jié)果通知申請部門，并辦理相關借款手續(xù)。三、借款合同簽訂1.合同簽訂主體借款合同由公司法定代表人或其授權(quán)代表與借款方簽訂。2.合同內(nèi)容借款合同應明確以下主要內(nèi)容：借款金額：明確借款的具體金額。借款用途：詳細說明借款資金的使用方向。借款期限：約定借款的起止時間。還款方式：如一次性還款、分期還款等，并明確還款日期和金額。借款利率：如有利息約定，應明確利率標準。違約責任：明確雙方在借款過程中的權(quán)利和義務，以及違約應承擔的責任。爭議解決方式：約定雙方在合同履行過程中發(fā)生爭議時的解決途徑，如協(xié)商、仲裁或訴訟等。3.合同審核與備案財務部門負責對借款合同進行審核，確保合同內(nèi)容符合公司利益和相關法律法規(guī)要求。審核通過后的借款合同應進行備案，由財務部門妥善保管，以備查閱。四、借款發(fā)放與支付1.借款發(fā)放條件借款合同已簽訂且生效。借款申請已按規(guī)定程序?qū)徟ㄟ^。借款方已提供必要的擔?；蚱渌L險防范措施（如有要求）。2.借款支付方式根據(jù)借款合同約定和實際業(yè)務需要，借款可以采用銀行轉(zhuǎn)賬等方式支付給借款方。支付前，財務部門應核對收款賬戶信息，確保資金支付準確無誤。3.借款發(fā)放記錄財務部門應詳細記錄借款發(fā)放的日期、金額、收款方等信息，形成借款發(fā)放臺賬，以便跟蹤和管理借款資金流向。五、借款使用監(jiān)督1.使用跟蹤借款申請部門應定期向財務部門報告借款資金的使用情況，包括資金流向、使用進度、項目進展等。財務部門有權(quán)對借款資金的使用情況進行檢查和監(jiān)督，確保借款資金按合同約定用途使用。2.用途變更如借款用途需要變更，借款申請部門應重新填寫《公司間借款申請表》，說明變更原因和變更后的用途，按規(guī)定程序進行審批。經(jīng)審批同意后，簽訂補充借款合同或變更原借款合同相關條款。六、借款利息與費用1.利息約定借款利息的約定應符合國家法律法規(guī)和金融政策要求。如借款合同約定有利息，應明確利率計算方式、付息時間等。2.費用承擔借款過程中涉及的相關費用，如手續(xù)費、擔保費等，按照借款合同約定由借款方或雙方協(xié)商承擔。七、借款還款管理1.還款計劃執(zhí)行借款方應按照借款合同約定的還款計劃按時足額償還借款本息。申請部門應提前關注還款資金安排，確保按時還款。財務部門應在還款日前提醒借款方準備還款資金，并跟蹤還款情況。2.逾期還款處理如借款方未能按時還款，即為逾期還款。財務部門應及時向借款方發(fā)出逾期通知，要求其盡快還款。對于逾期借款，按照借款合同約定計收逾期利息，并可采取進一步的催收措施，如發(fā)函催收、上門催收、通過法律途徑解決等。3.提前還款如借款方提前還款，應提前向公司提出書面申請，經(jīng)公司同意后，按照借款合同約定辦理提前還款手續(xù)。提前還款涉及的利息計算等問題，按照合同約定執(zhí)行。八、借款擔保與風險防范1.擔保方式根據(jù)借款金額、借款期限、借款方信用狀況等因素，可要求借款方提供適當?shù)膿?，擔保方式包括但不限于：保證擔保：由第三方提供連帶責任保證。抵押擔保：以借款方或第三方的不動產(chǎn)、動產(chǎn)等提供抵押。質(zhì)押擔保：以借款方或第三方的股權(quán)、債券、存單等提供質(zhì)押。2.擔保評估與審查對于要求提供擔保的借款業(yè)務，公司應組織對擔保方的擔保能力、信用狀況等進行評估和審查。評估審查內(nèi)容包括擔保方的財務狀況、經(jīng)營情況、資產(chǎn)負債情況、信用記錄等。3.擔保合同簽訂經(jīng)評估審查合格后，簽訂擔保合同。擔保合同應明確擔保方式、擔保范圍、擔保期限、擔保責任等內(nèi)容。4.風險監(jiān)測與預警財務部門應建立借款風險監(jiān)測機制，對借款業(yè)務的風險狀況進行實時監(jiān)測。如發(fā)現(xiàn)借款方經(jīng)營狀況惡化、財務風險上升等可能影響還款能力的情況，應及時發(fā)出風險預警，并采取相應的風險防范措施。九、借款檔案管理1.檔案內(nèi)容公司之間借款業(yè)務的相關檔案資料應包括：借款申請表及審批文件。借款合同及相關補充協(xié)議。擔保合同及相關評估審查資料。借款發(fā)放記錄及支付憑證。借款使用情況報告及相關證明材料。還款記錄及催收記錄等。2.檔案整理與保管財務部門應定期對借款檔案進行整理，確保檔案資料的完整性和準確性。整理后的檔案應分類存放，妥善保管，保管期限按照公司檔案管理制度執(zhí)行。3.檔案查閱與借閱因工作需要查閱或借閱借款檔案的，應填寫《檔案查閱申請表》或《檔案借閱申請表》，經(jīng)財務部門負責人審批同意后，方可查閱或借閱。查閱或借閱人員應遵守檔案管理制度，不得擅自復印、涂改、損毀檔案資料。十、責任追究1.違規(guī)責任對于在公司之間借款業(yè)務中違反本制度規(guī)定的行為，將視情節(jié)輕重追究相關責任人的責任。如因違規(guī)操作導致公司資金損失的，由責任人承擔相應的賠償責任。對于違反法律法規(guī)的行為，將依法追究法律責任。2.考核與獎懲將公司之間借款業(yè)務管理情況納入相關部門和人員的績效考核體系，對在借款管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人給予獎勵。對