鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院管理制度VIP

鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院管理制度鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院管理制度「篇一」為嚴格遵守財務制度，維護財經紀律，規(guī)范財務管理秩序，加強資金管理，保證資金安全，特制定本制度。一、審批原則根據國家財經方針、政策及法規(guī)，結合本單位有關規(guī)定，本著“厲行節(jié)約，勤儉辦事”的原則，嚴格遵守費用開支范圍、開支標準和資金使用規(guī)定，把好資金審批關。對違反財經紀律、損害國家或集體利益的開支，審批人員應當予以制止、核減或拒絕審批。二、審批程序單位的各項支出要在單位負責人領導下，根據規(guī)模和實際需要，制訂合理的支出審批權限，由財務部門統一執(zhí)行，并根據批準的支出預算進行分級歸口管理。財務部門應把好審核關，出納人員憑經過審核的合法憑證辦理付款手續(xù)，并在付款憑證上加蓋“現金付訖”或“轉賬付訖”戳記。衛(wèi)生院不得由一人辦理貨幣支付業(yè)務的全過程。物資、藥品等材料采購，根據藥品、材料采購發(fā)票、驗收單，由經辦人簽字、科室負責人（證明人）審核、財務主管領導審批；設備等固定資產的采購，根據發(fā)票、采購審批單、驗收單，由經辦人簽字、科室負責人（證明人）審核，單位負責人審批，財務部門憑已審簽發(fā)票和有效合同及其他有關資料(大型設備采購應有可行性論證報告)辦理付款，凡屬于專項控制商品或政府采購商品，付款時必須附有關審批資料。大修、基建等項目用款，財務部門憑已簽定的合同及造價預算、工程進度結算單、工程形象進度表、工程決算審計部門結算單，經基建部門、監(jiān)理人和分管領導簽字，單位負責人審批后，按基建付款的有關規(guī)定辦理付款，工程竣工決算應由有審價資格的中價機構出具審計報告。100萬元以上的項目，必須進行項目投資分析，提供可行性研究報告。差旅費借款由借款人提出書面申請，經科室負責人簽署意見，報財務主管負責人審批，財務部門憑據付款；各種備用金由使用科室提出申請，分管領導簽署意見，財務部門根據業(yè)務需要核定，報主管財務領導審批后執(zhí)行。年終對借款應予以清算，次年初辦理續(xù)借手續(xù)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院管理制度「篇二」衛(wèi)生院醫(yī)療后勤保障制度(通訊、車輛、設備、藥品、物資保障制度)（1）、成立以分管院長為組長的物資保障領導小組，負責突發(fā)事件通訊、車輛、醫(yī)療設備、藥品和防護物資的需求計劃和分配計劃的制定，溝通與屬地突發(fā)事件工作指揮部物資保障組的聯系渠道，保證醫(yī)療應急救援一線工作的需要。（2）、掌握本醫(yī)療機構應急處置工作的醫(yī)療設備、常用藥品、防護物資的基本情況，了解相關的供求狀況，多渠道組織資源。（3）、對部分采購困難的藥品，制定采購預案，疏通供應渠道，確保藥品的供應。（4）、對緊急需求的物資、藥品、設備提出調配的方案，并負責落實。（5）、必須保持車輛24小時處于待命狀態(tài)，不得用于非救援工作，駕駛員必須做好出車前、途中、完成任務后的車輛自檢自查工作；配備必要的急救設備、常規(guī)急救藥品和急救器材，急救設備、急救藥品和器材使用要紀錄完整。（6）、物資保障成員要保障通訊暢通，不得因通訊因素影響突發(fā)事件的應急處置工作。鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院管理制度「篇三」為了規(guī)范和加強衛(wèi)生院國有資產管理，維護國有資產的安全和完整，合理配置國有資產，提高國有資產使用效益，根據《事業(yè)單位國有資產管理暫行辦法》(財政部令第36號))《河南省行政事業(yè)單位國有資產處置管理辦法》等有關規(guī)定，結合我院的實際，特制定本辦法。一、現金當日收入現金應當日存入銀行，日清月結，加強防盜意識，確保資金安全;經常進行現金盤點，不得白條頂庫，坐支現金。小額開支由現金支付，對于單筆支出1000元以上的開支要通過銀行轉賬支付。二、銀行存款嚴格按照財務制度執(zhí)行，財務印鑒、電子銀行轉帳經辦與復核U盾必須分開保管，所有收入當日送存銀行，不得公款私存;保證資金安全。三、庫存物資1、藥品。藥品購進必須嚴格執(zhí)行《中華人民共和國藥品管理法》、基本藥物制度等有關政策，實行基本藥物“零差率”銷售;防止藥品積壓，堅持“計劃采購、定額管理、加速周轉、保證供應”的原則，按程序進行采購。經常對藥品進行清查,防止過期失效、霉爛變質以及丟失破損;過期失效藥品按有關規(guī)定執(zhí)行;藥品驗收入庫憑配送企業(yè)提供的藥品清單及驗收入庫單以及院長和基藥辦省蓋章后的發(fā)票記賬核算，藥品驗收入庫單上必須有藥庫負責人手工簽名。2、衛(wèi)生材料、其他材料。根據實際業(yè)務需要購入，防止積壓;明確管理人員責任，妥善管理，防止毀損丟失，不允許有過期材料，根據藥庫、院長簽字后的發(fā)票及時進行賬務處理。四、低值易耗品1、管理范圍低值易耗品系指低于固定資產標準又不屬于材料范圍的儀器設備和工、器具。凡能獨立使用，耐用期在一年以上，在使用過程中基本保持原有形態(tài)的物資，列入低值易耗品的管理。(1)專用設備，單臺價值在200元(含200元)以上，1500元(不含1500元)以下;(2)一般設備，單臺價值在200元(含200元)以上，1000元(不含1000元)以下;2、購買、領用與賬目管理低值易耗品購入由科室提出采購申請，采購科會同財務科審核通過，由采購科購進。各科室應指定人員為領用和管理低值易耗品的負責人。對低值資產進行登記、建帳、妥善管理。應特別加強對其中的視聽、攝影器材、計算器、照明燈具、通用儀表、通訊器材、工具等公私兩用物品的管理。3、調撥、報廢及賠償(1)因工作需要，科室之間互相調配低值易耗品應由資產管理處統一調撥。(2)凡調離衛(wèi)生院的人員、所領用的低值易耗品必須交清后離院;院內調動，所用物品歸還原部門，如確因工作需要必須帶走時，征得原部門的同意，到資產管理處辦理相關手續(xù)，將低值耐用品帳目轉入新科室。(3)因長期使用自然損壞或產品淘汰等原因需要報廢的低值儀器設備和物品，由使用部門填寫報廢申請單，經科室審查批準，交資產管理處辦理報廢手續(xù)，己報廢的物品交資產管理處統一處理。(4)因個人責任造成損壞或丟失的，由當事人填寫損壞丟失報告單，科室根據情節(jié)、物品使用年限等提出賠償意見，資產管理處審核，當事人向財務處交納賠償款項。五、固定資產適用于一般設備價值在1000元以上、專業(yè)設備價值1500元以上，使用期限在1年以上并且在使用過程中基本保持原有物資形態(tài)的物品。1、原則預算管理原則、節(jié)約使用原則、按需采購原則。2、職責(1)財務科負責資產的計價折舊等賬務核算，及時掌握增減變動情況，確保賬賬相符;負責審核采購是否在預算內，采購過程中資金運用是否合理;會同采購科定期對資產進行盤點。(2)采購科對采購申請進行審核，組織固定資產的采購并對采購過程進行控制和監(jiān)督;建立資產使用臺帳，對資產的保管和使用進行指導和監(jiān)督;每年組織一次資產盤點，做到帳實相符;對需清理的固定資產提交處理意見，經院領導批準后進行治理;(3)保管人或使用人保證資產及附屬配件、資料的完整，合理使用資產，并做好日常維護保養(yǎng)工作。3、工作程序(1)采購部門提出采購申請，采購科應對庫存情況進行核對，可內部調整的應以內部調配為主，確需購入的按正常審批程序購入，根據固定資產價值確定公開招標還是院內議標。(2)入庫資產到達院內正常驗收使用后，依據驗收單清單、發(fā)票進行入庫分配科室。使用人在出庫單上簽字領用。(3)管理使用人要愛護使用固定資產，發(fā)現資產破損或故障時及時通知相關部門報修，如因疏忽造成資產損失或重大事故，相關責任人及保管或使用人員應負相應的賠償責任。管理或使用人員在使用過程中應注意對設備的檢查，如發(fā)現實際情況與原配置不符時，應立即以書面形式上報相關科室，并協助調查。任何人私自拆換部件，造成與原設備檔案不符的，由責任人承擔賠償責任，未查明責任人的，保管人應負相應的賠償責任。(4)調撥資產管理部門統一對各部門的資產進行調配，各各使用部門或使用人之間的資產轉移，必須通過資產管理部門完成。(5)盤點資產管理部門、財務部每年組織一次盤點及清查工作，并共同對盤點結果進行處理。(6)報廢由資產管理部門、財務科清理報廢。六、往來賬務的管理1、預收醫(yī)療款，其他應收款等債權的管理預收醫(yī)療款每月進行核對，如有不符查找原因，嚴格控制其他應收款的發(fā)生，如有發(fā)生及時收回。對于歷史原因造成的盡力追回。2、應付賬款、其他應付款、應付社會保障費、應付稅費等債務的管理。每年最少進行一次對賬，平時根據需要不定期對賬。及時清理結算，防止拖欠，減少呆帳的形成。本辦法由衛(wèi)生院資產管理組負責解釋，自公布之日起實施。鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院管理制度「篇四」一、病員住院期間，其住院病歷由所在病區(qū)負責整理、統一保管。病區(qū)應將收到的住院病員的檢查報告等結果于24小時內歸入住院病歷。病員出院后的住院病歷由病案室負責保管，年限不少于30年。二、急診留觀病歷和住院病歷分別編號保存。入院病歷、入院記錄及所有主觀病歷應標注連續(xù)的頁碼。三、科室必須嚴格保管病歷，嚴禁病員翻閱病歷。嚴禁隱匿、銷毀、搶奪、竊取病歷。四、病歷在科室、護保中心、住院處（醫(yī)保辦）和病案室的流通過程中，應嚴格簽收制度。五、住院病歷、急診留觀病歷因醫(yī)療活動或復印、復制等需要帶離病區(qū)時，應由科室指定專人負責攜帶和保管。六、病歷借閱：1、除涉及病員實施醫(yī)療活動的醫(yī)務人員及醫(yī)教部相關人員外，其它任何機構和個人不得擅自借閱病員的住院病歷。2、本院正式醫(yī)務人員（含有處方權的研究生）一次借閱不得超過20份；合同醫(yī)生、進修生須經上級醫(yī)生同意后方可借閱，一次不得超過2份。借閱病歷應盡快歸還，借閱最長時限不超過5天。3、借閱者須持正式印章前往病案室借閱，不得他人代借、轉借。4、借閱者應愛護病案，確保病案的完整。丟失病案者將視情給予經濟和行政處罰。5、本院醫(yī)師調離，轉業(yè)或其他原因離開本院，歸還全部所借病案后方能辦理離院手續(xù)。八、病歷復?。ㄔ卺t(yī)務人員按規(guī)定時限完成病歷后予以提供）：1、對下列人員和機構復印或復制病歷資料的申請應當受理：（1）病員本人或其代理人。（2）死亡病員近親屬或其代理人。（3）保險機構。2、受理申請時，申請人按照要求應提供有關證明材料：（1）申請人為病員本人的，應當提供其有效身份證明。（2）申請人為病員代理人的，應當提供病員及其代理人的有效身份證明及代理關系的法定證明材料（3）申請人為死亡病員近親屬的，應當提供病員死亡證明及其近親屬的有效身份證明及近親屬的法定證明材料。（4）申請人為死亡病員近親屬代理人的，應當提供病員死亡證明、近親屬及其代理人的有效身份證明、近親屬關系的法定證明材料、代理關系的法定證明材料。（5）申請人為保險機構的，應當提供保險合同復印件，承辦人員的有效身份證明，病員本人或者其代理人同意的法定證明材料；病員死亡的，應當提供近親屬或者其代理人同意的法定證明材料。合同或者法律另有規(guī)定的除外。3、公安、司法機關因辦理案件，需要查閱、復印或者復制病歷資料的，由公安、司法機關向醫(yī)教部出具采集證明的法定證明及執(zhí)行公務人員的有效身份證明后方可給予協助辦理。4、可以為申請人復印或者復制的病歷資料包括：住院病歷的入院記錄、體溫單、醫(yī)囑單、化驗單（檢驗報告）、醫(yī)學影像檢查資料、特殊檢查（治療）同意書、手術同意書、手術及麻醉記錄單、病理報告、護理記錄、出院記錄。九、發(fā)生醫(yī)療問題爭議時，由醫(yī)教部醫(yī)療科專職助理員在病員或其有關人員在場的情況下封存病歷。封存的病歷由病案室負責保管。封存的病歷可以是復印件。鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院管理制度「篇五」衛(wèi)生院的財產物資是開展各項醫(yī)療活動的物質基礎，是保障人民身體健康、發(fā)展衛(wèi)生事業(yè)的重要條件。為了有效地管理好財產物資，維護國家、集體的財產安全、完整，充分發(fā)揮其使用效益，特制定本制度。衛(wèi)生院財產物資管理對象主要包括固定資產、庫存物資、藥品、貨幣資金和各項應收賬款項等。一、固定資產管理(一)固定資產的確認標準、分類和計價1、確認標準：(1)一般設備單位價值在500元以上，專業(yè)設備單位價值在800元以上，使用時間在一年以上；(2)單位價值雖未達到規(guī)定標準，但使用時間在一年以上的大批同類物資設備（主要指辦公用具），也屬于固定資產管理對象。2、范圍和分類：(1)房屋及建筑物：凡產權屬于本單位的一切房屋建筑物及各種附屬設施。(2)專業(yè)設備：是指用于開展業(yè)務的各種醫(yī)療儀器、設備等。(3)一般設備：是指辦公與事務用的設備、家具、用具、交通工具等。(4)圖書：指單位購買各種專業(yè)圖書、技術圖書和重要雜志。(5)其他固定資產：指不屬于以上各類范圍的其他固定資產。3、固定資產的計價：(1)購入固定資產，按購入價格、包裝費用、運輸裝卸費用、安裝調試費用和進口設備的進口稅金等計價。(2)新建房屋建筑物，按固定資產交付使用前發(fā)生的實際支出計價。(3)在原有基礎上進行改建、擴建發(fā)生的房屋、建筑物，按其原值加上改建、擴建發(fā)生的實際支出，減去改建、擴建過程中拆除的固定資產原值和固定資產變價收入后的余額計價。(4)自制的固定資產，按制造過程中發(fā)生的實際成本計價。(5)借款購建的固定資產，安裝完畢交付使用前發(fā)生的借款利息也應計入固定資產價值。(6)接受損贈的固定資產，按市場同類固定資產的價格計價。接受固定資產時發(fā)生的各項費用，應計入固定資產價值。(7)無償調撥或由于醫(yī)院撤并轉入的固定資產，按原單位賬面原值計價。(8)盤盈的固定資產，按重臵完全價值計價。(二)固定資產管理原則衛(wèi)生院固定資產實行統一領導、歸口管理、分級核算、責任到人的管理原則。單位應設臵專門管理機構或指定專人負責管理，并建立健全相應的管理制度。1、建立健全三帳一卡制度財會部門負責固定資產總賬和一級明細分類賬，進行金額核算；財產管理部門負責二級明細分類賬，按類別、品名、規(guī)格、型號，進行數7量金額核算；使用部門負責建卡(臺賬)，進行數量管理。做到財會部門有賬、財產管理部門有賬有卡、使用科室有卡，便于清查核對，互相制約。2、財產管理部門職責按照固定資產的類型分別由有關科室歸口管理，負責計劃、采購、驗收、編號、調配、維修、清查盤點、報廢、明細賬核算、資料檔案管理以及辦理調撥、變價、報損、報廢等有關報批手續(xù)，并組織實施。3、使用部門的職責負責本科室房屋、設備及其他財產的管理保養(yǎng)、登記賬卡、清理盤點工作，做好設備使用、維修、故障、事故等情況記錄。遇有丟失、損壞或故障需修理，應及時向單位有關部門和領導反映。按照“誰使用、誰負責”的原則，科室財產要指定專人管理，做到定期清點實物，賬(卡)實相符。(三)固定資產購臵使用的管理應本著勤儉節(jié)約的精神，在充分考慮工作需要與實際可能的基礎上，按批準的計劃和預算辦理。購臵設備要按規(guī)定申報，大型儀器設備要進行可行性論證?？尚行哉撟C要詳細說明儀器設備的價格、性能、適用范圍，預測產生的社會效益和經濟效益等，并通過組織咨詢、考察等方法，對安裝條件、配裝能力、資金來源、技術力量和利用率情況進行綜合論證。對于購入、調入或自制設備，必須按發(fā)票、調撥單、完工單、合同等組織驗收，驗收必須認真及時，根據合同和發(fā)票內容驗質驗量。如發(fā)8現型號規(guī)格不符，性能不良，數量短少，質量不符要求或殘缺損壞，短省配件、資料等情況，應立即向供貨單位聯系解決。要及時辦理財產編號、建帳、入庫、分配等有關手續(xù)。對驗收合格的固定資產，要按財產類別填寫“購入(或調入)財產驗收單”，財務和財產管理部門根據發(fā)票(調撥單)、驗收單，登記固定資產總賬、明細賬和保管實物明細賬。做到責任明確，手續(xù)完備。(四)固定資產處臵的管理固定資產的報廢、報損、出借、出租和調撥應有報告制度和審批手續(xù)。凡申請報損、報廢的，使用科室必須詳細說明情況和原因，提出書面申請，單位應組織有關人員檢查鑒定，按審批經權限（單價在5000元以下的固定資產報主管局審批，單價在5000元以上經主管局審核后報財政部門審批）批準后方可銷賬，其殘值收入、變價收入應全部上交財務，記入“修購基金”。(五)固定資產的清查盤點醫(yī)院應定期或不定期地對固定資產進行清查盤點，年度終了前應當進行一次全面清查盤點。固定資產的清查盤點工作，由財產管理部門統一組織并實施，使用科室共同清理，財務部門負責指導和監(jiān)督。清查工作人員要深入到使用科室逐一盤點核對，發(fā)現余缺應及時記錄，查明原因，按規(guī)定程序辦理報批手續(xù)，待批準后調整帳卡，保證賬賬、賬物、賬卡三相符。固定資產如有缺少或損失，應查明原因，屬于自然災害等特殊情況造成的，可按規(guī)定程序報批后銷賬；屬于責任事故，管理不善、玩忽職9守或違反操作規(guī)程等而造成損失，應視情節(jié)，給予責任人以必要的經濟、行政處罰，屬于違法的，應當依法嚴肅處理。(六)修購基金的提取按成本核算對象，根據賬面價值的一定比率提取修購基金。考慮鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院確定固定資產使用年限來分別計提修購基金較困難，一般根據上月末各項固定資產賬面價值按月計算提取。提取比率按以下規(guī)定標準執(zhí)行：1、房屋及建筑物的年提取率為3%；2、專用設備的年提取率為15%；3、一般設備、圖書及其他類固定資產的年提取比率為10%（有條件的單位可根據浙財社[1999]4號文件的規(guī)定標準執(zhí)行）。計提比率及計算方式一經確定，不得隨意變動。二、庫存物資管理庫存物資是指衛(wèi)生院為開展業(yè)務活動及其他活動而儲存的化驗材料、放射材料、低值易耗品等。（一）物資購買及領用管理庫存物資要按照“計劃采購、定額定量供應”的辦法進行管理。衛(wèi)生院要合理制定儲備定額標準，按供應計劃組織訂貨和采購，要使庫存物資的數量、質量、規(guī)格、型號、性能符合單位業(yè)務活動的需要，防止盲目采購，造成積壓、浪費；要盡量做到零庫存，隨買隨用。物資驗收要準確及時，驗質驗量，對不符合合同規(guī)定的，應當及時向供貨單位提出賠償、退貨或換貨要求。凡經檢驗合格的物資，應填寫“購入物資驗收單”。衛(wèi)生院應經常測算物資消耗量，要建立健全消耗定額執(zhí)行情況的10考核制度，獎罰分明。(二)物資儲存管理物資應定期進行盤點，年終必須進行全面清查盤點，保證帳實相符。對于盤盈、盤虧毀損等情況，應查明原因，分別情況、及時處理。盤盈的，以其價值沖減相應的支出項目。盤虧、毀損的，屬于正常損失部分，扣除殘料價值后，計入相關支出項目；盤虧、毀損中屬于非正常損失部分，經有關部門領導批準后，扣除過失人或保險公司賠償和殘料價值后，計入其他支出。(三)低值易耗品的管理由于低值易耗品可多次使用，對其實物管理采取“定量配臵、以舊換新”等管理辦法。物資管理部門要建立輔助賬，反映在用低值易耗品的分布、使用以及消耗情況。低值易耗品可在領用時實行一次性攤銷，個別價值較高或領用、報廢相對集中的可分期攤銷。低值易耗品報廢收回的殘余價值，作為其他收入。三、藥品管理藥品是指單位為了開展醫(yī)療活動而儲存的各類藥品。藥品管理要嚴格執(zhí)行藥品管理法、藥品價格政策的有關規(guī)定，并遵循“計劃采購、定額管理、加速周轉、保證供應”的原則。購藥過程和儲存管理發(fā)生的費用不得計入藥品成本價，而計入藥品支出項目中的相應科目中。(一)采購管理衛(wèi)生院應加強藥品采購管理，制定合理的儲存定額，在保證醫(yī)療業(yè)務活動正常需要條件下，盡量節(jié)約資金占用；做好驗收工作，把好質量11關；認真藥品進價的審核工作，降低進價成本。(二)儲存管理加強藥品儲存管理，建立完整的盤點制度。針對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院人員較少、藥品購銷數量不多等情況，對藥品可采取每月抽樣核查，每季進行清查盤點，并結出余額，與財務保持賬賬相符，如實存與賬面發(fā)生差異，要查明原因，按照有關審批程進行處理。對于特殊和貴重藥品要每日盤點。(三)建立健全藥品出入庫制度1、藥庫驗收，應根據隨貨同行聯所列品名、規(guī)格、數量、單價認真點收，驗收合格，填寫“藥品驗收入庫單”。對不相符，不予驗收，并及時通知供貨方。2、藥庫出庫時，要填寫“藥品出庫單”一式三聯，藥庫、藥房（或其他領用科室）、財務部門各持一聯。（沒有單設藥庫管理的，可只填寫一式三聯，即藥房、財務、備查各一聯的“藥品驗收入庫單”）3、藥房要正確計算處方銷售額并與藥品收款額核對。使用計算機進行藥品管理的，應做到“金額管理、數量統計、實耗實銷”；沒有實行計算機管理的，必須做到“金額管理、重點統計、實耗實銷”。(四)藥品調價、報廢藥品調價應按規(guī)定及時處理，收到藥品調價通知，對藥庫、藥房中的需調價藥品要及時清點現存數量，并編制“藥品調價報告表”，送財務部門進行賬務處理。報廢時，對于藥品破損應根據不同原因根據會計制度的規(guī)定程序進行處理。(五)藥品進銷差價衛(wèi)生院的藥品統一按零售價進行核算，其購進價與零售價的差額為進銷差價。月末按當月藥品銷售額和藥品綜合加成率(或綜合差價率)計算藥品銷售成本。四、貨幣資金管理貨幣資金是單位在開展業(yè)務過程中處于貨幣形態(tài)的資金，主要包括現金及銀行存款。單位應加強現金和銀行存款管理，要嚴格遵守現金管理暫行條例和銀行結算辦法。(一)現金管理1、單位的現金統一由財務部門的出納崗位收取，并由其按規(guī)定登記“現金日記賬”，規(guī)定限額以上的現金應及時存入銀行，并應定期或不定期對現金繳存、庫存情況進行檢查，以保證現金安