萬達(dá)廣場存貨管理制度

萬達(dá)廣場存貨管理制度總則目的本制度旨在規(guī)范萬達(dá)廣場存貨管理流程，確保存貨的安全、完整，提高存貨運(yùn)營效率，降低存貨成本，保障公司業(yè)務(wù)的正常開展，實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值。適用范圍本制度適用于萬達(dá)廣場內(nèi)所有涉及存貨管理的部門和崗位，包括但不限于招商運(yùn)營部門、物業(yè)管理部門、采購部門、財(cái)務(wù)部門等。基本原則1.準(zhǔn)確性原則：存貨的記錄和核算應(yīng)準(zhǔn)確無誤，確保賬實(shí)相符。2.安全性原則：采取有效措施保障存貨的安全，防止存貨被盜、損壞、變質(zhì)等情況發(fā)生。3.及時(shí)性原則：存貨的采購、驗(yàn)收、入庫、保管、出庫等環(huán)節(jié)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行，避免積壓或缺貨。4.效益性原則：在保證存貨滿足業(yè)務(wù)需求的前提下，合理控制存貨水平，降低存貨成本。存貨分類及定義商品存貨指萬達(dá)廣場內(nèi)各商家所銷售的各類商品，包括服裝、鞋履、化妝品、電子產(chǎn)品、食品飲料等。物料存貨用于萬達(dá)廣場日常運(yùn)營和維護(hù)的各類物資，如辦公用品、清潔用品、維修材料、消防器材等。設(shè)備存貨萬達(dá)廣場內(nèi)的各類固定資產(chǎn)設(shè)備，如電梯、空調(diào)、照明設(shè)備、監(jiān)控系統(tǒng)等。存貨管理職責(zé)分工采購部門1.負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)需求制定存貨采購計(jì)劃，選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同。2.跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，處理采購過程中的問題和糾紛。招商運(yùn)營部門1.負(fù)責(zé)對(duì)商家的存貨進(jìn)行管理和監(jiān)督，確保商家遵守存貨管理規(guī)定。2.協(xié)助商家進(jìn)行存貨盤點(diǎn)，提供必要的支持和指導(dǎo)。3.根據(jù)市場需求和銷售情況，提出存貨調(diào)整建議。物業(yè)管理部門1.負(fù)責(zé)物料存貨和設(shè)備存貨的保管和維護(hù)，確保存貨的安全和完好。2.制定物料存貨的領(lǐng)用制度，嚴(yán)格控制物料的領(lǐng)用。3.定期對(duì)設(shè)備存貨進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保設(shè)備的正常運(yùn)行。財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)存貨的賬務(wù)核算，準(zhǔn)確記錄存貨的增減變動(dòng)情況。2.定期對(duì)存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)報(bào)告，確保賬實(shí)相符。3.分析存貨成本，提供存貨管理決策支持。存貨采購管理采購計(jì)劃制定1.各部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求和庫存情況，提前制定存貨采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確采購物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、采購時(shí)間等。2.采購計(jì)劃需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后的采購計(jì)劃作為采購工作的依據(jù)。供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評(píng)估和選擇機(jī)制，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等進(jìn)行綜合評(píng)估。2.與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購物品的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，對(duì)于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商及時(shí)進(jìn)行調(diào)整或淘汰。采購訂單執(zhí)行1.采購部門根據(jù)審批后的采購計(jì)劃向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單。采購訂單應(yīng)明確采購物品的詳細(xì)信息、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)等。2.跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。如遇特殊情況需要變更采購訂單，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。存貨驗(yàn)收管理驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.采購的存貨應(yīng)按照合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。對(duì)于沒有明確質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)按照國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)通用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、型號(hào)、外觀等是否與采購訂單一致。驗(yàn)收流程1.存貨到貨后，采購部門應(yīng)及時(shí)通知驗(yàn)收部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收部門應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)存貨進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)存貨進(jìn)行逐一檢查，對(duì)于驗(yàn)收合格的存貨填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并辦理入庫手續(xù)。對(duì)于驗(yàn)收不合格的存貨，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其退換貨或采取其他補(bǔ)救措施。3.驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)記錄，并反饋給相關(guān)部門進(jìn)行處理。存貨入庫管理入庫手續(xù)辦理1.驗(yàn)收合格的存貨，倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)。入庫手續(xù)包括填寫入庫單、登記存貨臺(tái)賬等。2.入庫單應(yīng)詳細(xì)記錄存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫時(shí)間、供應(yīng)商名稱等信息。入庫單應(yīng)由倉庫管理人員、驗(yàn)收人員、采購人員簽字確認(rèn)。存貨存放1.倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)存貨的性質(zhì)、特點(diǎn)和用途，合理安排存貨的存放位置。存貨應(yīng)分類存放，標(biāo)識(shí)清晰，便于查找和管理。2.對(duì)于易燃易爆、有毒有害等特殊存貨，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。存貨保管管理保管措施1.倉庫應(yīng)保持良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，確保存貨的安全。2.定期對(duì)存貨進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理存貨的損壞、變質(zhì)、過期等情況。3.對(duì)于貴重存貨和易損存貨，應(yīng)采取特殊的保管措施，如專柜存放、專人保管等。庫存盤點(diǎn)1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期組織存貨盤點(diǎn)工作，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為月度、季度或年度盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉庫管理人員應(yīng)做好存貨的整理和清查工作，確保盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確。盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)存貨的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等信息，并做好記錄。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理人員應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，說明盤點(diǎn)情況、賬實(shí)差異及原因分析等。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，確保賬實(shí)相符。存貨出庫管理出庫審批1.各部門因業(yè)務(wù)需要領(lǐng)用存貨時(shí)，應(yīng)填寫出庫申請(qǐng)單，注明領(lǐng)用存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。2.出庫申請(qǐng)單需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后的出庫申請(qǐng)單作為倉庫發(fā)貨的依據(jù)。出庫流程1.倉庫管理人員根據(jù)審批后的出庫申請(qǐng)單辦理出庫手續(xù)。出庫手續(xù)包括填寫出庫單、登記存貨臺(tái)賬等。2.出庫單應(yīng)詳細(xì)記錄存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、出庫時(shí)間、領(lǐng)用部門等信息。出庫單應(yīng)由倉庫管理人員、領(lǐng)用人員簽字確認(rèn)。3.倉庫管理人員應(yīng)按照出庫單的要求及時(shí)發(fā)貨，并做好發(fā)貨記錄。發(fā)貨時(shí)，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，確保發(fā)貨準(zhǔn)確無誤。存貨核算管理賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和公司的財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)存貨進(jìn)行賬務(wù)核算。存貨的核算應(yīng)包括存貨的采購成本、入庫成本、發(fā)出成本等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與倉庫管理人員核對(duì)存貨賬目，確保賬賬相符。如發(fā)現(xiàn)賬賬不符，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。成本核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)采用合理的成本核算方法，計(jì)算存貨的成本。存貨成本核算方法一經(jīng)確定，不得隨意變更。如需變更，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中予以說明。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期分析存貨成本，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)，采取有效措施降低存貨成本。存貨盤點(diǎn)結(jié)果處理盤盈處理1.對(duì)于盤盈的存貨，應(yīng)查明原因，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。盤盈的存貨一般應(yīng)沖減當(dāng)期管理費(fèi)用。2.倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)盤盈情況調(diào)整存貨臺(tái)賬，確保賬實(shí)相符。盤虧處理1.對(duì)于盤虧的存貨，應(yīng)查明原因，區(qū)分不同情況進(jìn)行處理。屬于正常損耗的，經(jīng)批準(zhǔn)后計(jì)入當(dāng)期管理費(fèi)用；屬于責(zé)任人賠償?shù)?，?yīng)向責(zé)任人追償；屬于自然災(zāi)害等不可抗力造成的損失，經(jīng)批準(zhǔn)后計(jì)入營業(yè)外支出。2.倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)盤虧情況調(diào)整存貨臺(tái)賬，并及時(shí)清理盤虧存貨。存貨報(bào)廢與處置管理報(bào)廢條件1.存貨因損壞、變質(zhì)、過期等原因無法使用或銷售的，可申請(qǐng)報(bào)廢。2.存貨因技術(shù)更新、市場淘汰等原因不再具有使用價(jià)值或銷售價(jià)值的，可申請(qǐng)報(bào)廢。報(bào)廢審批1.各部門如需報(bào)廢存貨，應(yīng)填寫報(bào)廢申請(qǐng)單，注明報(bào)廢存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、報(bào)廢原因等信息。2.報(bào)廢申請(qǐng)單需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后的報(bào)廢申請(qǐng)單作為存貨報(bào)廢處理的依據(jù)。報(bào)廢處置1.經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢的存貨，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處置。處置方式可包括出售、捐贈(zèng)、報(bào)廢銷毀等。2.對(duì)于有殘值的報(bào)廢存貨，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行評(píng)估作價(jià)，出售后的收入應(yīng)及時(shí)入賬。對(duì)于無殘值的報(bào)廢存貨，應(yīng)按照環(huán)保要求進(jìn)行報(bào)廢銷毀處理，并做好記錄。存貨風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.各部門應(yīng)定期對(duì)存貨管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場需求變化、供應(yīng)商違約、存貨積壓或缺貨、自然災(zāi)害等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.對(duì)于市場需求變化風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)市場調(diào)研和分析，及時(shí)調(diào)整存貨采購計(jì)劃和營銷策略，確保存貨與市場需求相匹配。2.對(duì)于供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)供應(yīng)商管理，選擇信譽(yù)良好、實(shí)力較強(qiáng)的供應(yīng)商，并與其簽訂詳細(xì)的采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，降低供應(yīng)商違約的可能性。3.對(duì)于存貨積壓或缺貨風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)庫存管理，合理控制存貨水平，建立