中順潔柔分紅管理制度

中順潔柔分紅管理制度總則目的為了規(guī)范中順潔柔紙業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的分紅管理，保障股東的合法權(quán)益，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《公司章程》及其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司及公司下屬各子公司?；驹瓌t1.公司實(shí)施積極的利潤(rùn)分配政策，重視對(duì)投資者的合理回報(bào)，保持利潤(rùn)分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性。2.公司的利潤(rùn)分配應(yīng)兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展和全體股東的整體利益，充分考慮公司的盈利情況、現(xiàn)金流狀況、發(fā)展階段及資金需求等因素。3.公司利潤(rùn)分配不得超過(guò)累計(jì)可分配利潤(rùn)的范圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。分紅政策利潤(rùn)分配方式公司可以采取現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金與股票相結(jié)合的方式分配利潤(rùn)。在有條件的情況下，公司優(yōu)先采用現(xiàn)金分紅的利潤(rùn)分配方式?，F(xiàn)金分紅的條件1.公司該年度實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)（即公司彌補(bǔ)虧損、提取公積金后所余的稅后利潤(rùn)）為正值，且現(xiàn)金流充裕，實(shí)施現(xiàn)金分紅不會(huì)影響公司后續(xù)持續(xù)經(jīng)營(yíng)。2.審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司該年度財(cái)務(wù)報(bào)告出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。3.公司未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)無(wú)重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出等事項(xiàng)發(fā)生（募集資金項(xiàng)目除外）。重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出是指：公司未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)擬對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)或者購(gòu)買設(shè)備的累計(jì)支出達(dá)到或者超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%，且超過(guò)5,000萬(wàn)元人民幣?，F(xiàn)金分紅的比例在滿足現(xiàn)金分紅條件的情況下，公司每年以現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)不少于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可供分配利潤(rùn)的10%，最近三年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%。公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段、自身經(jīng)營(yíng)模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，并按照公司章程規(guī)定的程序，提出差異化的現(xiàn)金分紅政策：1.公司發(fā)展階段屬成熟期且無(wú)重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到80%；2.公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到40%；3.公司發(fā)展階段屬成長(zhǎng)期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到20%；4.公司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按照前項(xiàng)規(guī)定處理。股票分紅的條件公司在經(jīng)營(yíng)情況良好，并且董事會(huì)認(rèn)為公司股票價(jià)格與公司股本規(guī)模不匹配、發(fā)放股票股利有利于公司全體股東整體利益時(shí)，可以在滿足上述現(xiàn)金分紅的條件下，提出股票股利分配預(yù)案。采用股票股利進(jìn)行利潤(rùn)分配的，應(yīng)當(dāng)具有公司成長(zhǎng)性、每股凈資產(chǎn)的攤薄等真實(shí)合理因素。分紅決策程序董事會(huì)擬定方案公司管理層結(jié)合公司盈利情況、資金需求和股東回報(bào)規(guī)劃等因素，初步擬定利潤(rùn)分配預(yù)案，并提交董事會(huì)審議。利潤(rùn)分配預(yù)案應(yīng)包括當(dāng)年可供分配利潤(rùn)、利潤(rùn)分配方式、現(xiàn)金分紅金額及比例、股票分紅方案等內(nèi)容。董事會(huì)審議董事會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配預(yù)案進(jìn)行審議，獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)利潤(rùn)分配預(yù)案發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。董事會(huì)在審議利潤(rùn)分配預(yù)案時(shí)，應(yīng)充分考慮公司的盈利情況、現(xiàn)金流狀況、發(fā)展階段及資金需求等因素，并結(jié)合本制度的規(guī)定，提出明確的審議意見(jiàn)。若董事會(huì)認(rèn)為公司當(dāng)前的利潤(rùn)分配預(yù)案不符合本制度規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)決議中詳細(xì)說(shuō)明理由，并明確修改的方向和措施，提交股東大會(huì)審議。監(jiān)事會(huì)審核監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)董事會(huì)擬定的利潤(rùn)分配預(yù)案進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核利潤(rùn)分配預(yù)案的合規(guī)性、合理性以及是否符合公司和全體股東的利益。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)利潤(rùn)分配預(yù)案發(fā)表審核意見(jiàn)，并形成監(jiān)事會(huì)決議。股東大會(huì)決議經(jīng)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)審議通過(guò)的利潤(rùn)分配預(yù)案，提交股東大會(huì)審議。股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配預(yù)案進(jìn)行審議時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道主動(dòng)與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流，充分聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)和訴求，并及時(shí)答復(fù)中小股東關(guān)心的問(wèn)題。股東大會(huì)應(yīng)就利潤(rùn)分配方案進(jìn)行表決，須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的二分之一以上通過(guò)。如股東大會(huì)審議通過(guò)利潤(rùn)分配預(yù)案，公司將按照相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定實(shí)施利潤(rùn)分配。分紅實(shí)施實(shí)施時(shí)間公司股東大會(huì)審議通過(guò)利潤(rùn)分配預(yù)案后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開(kāi)后兩個(gè)月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項(xiàng)。實(shí)施流程1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)股東大會(huì)審議通過(guò)的利潤(rùn)分配方案，編制利潤(rùn)分配實(shí)施細(xì)則，明確具體的分配金額、分配對(duì)象、分配方式及支付時(shí)間等內(nèi)容。2.公司證券事務(wù)部門負(fù)責(zé)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理權(quán)益分派相關(guān)手續(xù)，包括向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理分紅派息業(yè)務(wù)、公告權(quán)益分派實(shí)施公告等。3.財(cái)務(wù)部門按照實(shí)施細(xì)則的要求，及時(shí)將分紅資金足額劃付至相關(guān)賬戶，確保分紅工作順利完成。對(duì)于以股票方式分配利潤(rùn)的，證券事務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)辦理股份登記和過(guò)戶手續(xù)。相關(guān)信息披露公司在定期報(bào)告中披露利潤(rùn)分配預(yù)案和利潤(rùn)分配情況，以及公司當(dāng)年的利潤(rùn)分配方案、現(xiàn)金分紅政策的制定及執(zhí)行情況。若公司當(dāng)年盈利但未提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案，董事會(huì)應(yīng)在當(dāng)年的定期報(bào)告中披露未進(jìn)行現(xiàn)金分紅的原因，以及未用于現(xiàn)金分紅的資金留存公司的用途和使用計(jì)劃，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)此發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。公司還應(yīng)在權(quán)益分派實(shí)施公告中詳細(xì)披露權(quán)益分派的實(shí)施情況，包括分派方案、股權(quán)登記日、除權(quán)除息日、分派對(duì)象、分派方法等信息。分紅監(jiān)督與調(diào)整監(jiān)督機(jī)制1.監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)公司利潤(rùn)分配政策的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。如發(fā)現(xiàn)公司存在不執(zhí)行或違反利潤(rùn)分配政策的情況，監(jiān)事會(huì)應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)提出書(shū)面意見(jiàn)，并督促董事會(huì)糾正。2.公司股東有權(quán)對(duì)公司利潤(rùn)分配政策的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。如股東發(fā)現(xiàn)公司存在不執(zhí)行或違反利潤(rùn)分配政策的情況，可以向公司董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)提出書(shū)面意見(jiàn)和建議，要求公司予以糾正。政策調(diào)整公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、投資規(guī)劃和長(zhǎng)期發(fā)展的需要，或者外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化，確需調(diào)整利潤(rùn)分配政策的，調(diào)整后的利潤(rùn)分配政策不得違反中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定。利潤(rùn)分配政策的調(diào)整方案由董事會(huì)擬定，并經(jīng)獨(dú)立董事發(fā)表意見(jiàn)后提交股東大會(huì)審議，須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。公司應(yīng)在股東大會(huì)審議通過(guò)調(diào)整利潤(rùn)分配政策的決議后兩個(gè)工作日內(nèi)，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒體上進(jìn)行公告，并詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整的原因、內(nèi)容及對(duì)公