井巷工程結算管理制度

井巷工程結算管理制度一、總則（一）目的為加強井巷工程結算管理，規(guī)范結算流程，確保工程結算的準確性、及時性和完整性，合理控制工程成本，提高公司經濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司承接的所有井巷工程項目的結算管理工作，包括自營項目和外包項目。（三）基本原則1.合法性原則：工程結算應符合國家有關法律法規(guī)和公司相關規(guī)定。2.真實性原則：結算資料必須真實、準確地反映工程實際情況。3.完整性原則：結算資料應齊全、完整，包括工程合同、施工圖紙、變更簽證、驗收報告等。4.及時性原則：各相關部門應按照規(guī)定的時間節(jié)點完成結算工作，確保結算資料及時提交審核。二、職責分工（一）工程管理部門1.負責組織工程竣工驗收，并提供竣工驗收報告。2.負責收集、整理工程施工過程中的變更簽證、工程聯系單等資料，并提交給結算部門。3.協(xié)助結算部門核對工程量，對爭議事項進行解釋和說明。（二）預算部門1.負責編制工程預算和結算文件，根據合同約定和實際完成工程量計算工程價款。2.參與工程竣工驗收，對工程質量和施工內容進行確認。3.對工程結算中的費用計算、定額套用等進行審核，確保結算金額的準確性。（三）物資部門1.負責提供工程物資采購清單及相關發(fā)票，配合結算部門核對物資數量和價格。2.對工程剩余物資進行盤點，并提供盤點報告。（四）財務部門1.負責審核工程結算付款申請，確保付款符合公司財務制度和合同約定。2.參與工程結算工作，對財務相關問題進行審核和把關。3.負責工程結算款項的支付和賬務處理。（五）審計部門1.負責對工程結算進行審計監(jiān)督，對結算資料的真實性、準確性和合規(guī)性進行審查。2.對審計中發(fā)現的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。三、工程結算流程（一）工程竣工結算申報1.工程完工并通過竣工驗收后，施工單位應在規(guī)定時間內（一般為竣工驗收合格后[X]個工作日）向公司工程管理部門提交工程竣工結算報告及完整的結算資料。2.工程管理部門收到施工單位提交的結算資料后，應進行初審，核實資料的完整性和準確性。如資料不齊全或不符合要求，應及時通知施工單位補充或修正。（二）結算資料審核1.工程管理部門初審通過后，將結算資料移交預算部門進行審核。2.預算部門應在收到結算資料后的[X]個工作日內完成工程量計算和費用審核工作。審核過程中，如發(fā)現問題應及時與工程管理部門和施工單位溝通核對。3.預算部門審核完成后，出具工程結算審核報告，明確結算金額及各項費用明細，并提交給工程管理部門。（三）結算報告審批1.工程管理部門收到預算部門提交的結算審核報告后，應組織相關部門進行會審。會審人員包括工程管理、預算、物資、財務等部門的負責人及相關人員。2.會審會議應對結算報告進行全面審查，對爭議事項進行討論和協(xié)商。根據會審結果，工程管理部門負責編制工程結算審批表，報公司主管領導審批。3.公司主管領導應在收到工程結算審批表后的[X]個工作日內完成審批工作。如審批通過，結算報告生效；如審批不通過，應明確原因并要求相關部門重新審核或補充資料。（四）結算款項支付1.財務部門根據生效的工程結算審批表和合同約定，審核施工單位的付款申請。付款申請應包括結算金額、已付款金額、本次申請付款金額等明細。2.財務部門審核通過后，按照公司資金支付流程辦理付款手續(xù)。付款方式應符合合同約定，如采用銀行轉賬等方式。3.財務部門在支付結算款項后，應及時進行賬務處理，登記相關賬目，并將付款憑證復印件提供給工程管理部門存檔。四、結算資料管理（一）資料內容工程結算資料應包括但不限于以下內容：1.工程合同（包括補充協(xié)議）。2.施工圖紙、竣工圖紙。3.工程變更簽證、工程聯系單。4.工程竣工驗收報告。5.工程計量記錄、施工日志。6.物資采購清單、發(fā)票。7.其他與工程結算有關的資料。（二）資料收集與整理1.工程管理部門負責在工程施工過程中收集、整理相關結算資料，并建立資料檔案。資料應按照類別和時間順序進行分類存放，確保資料的完整性和可查閱性。2.對于工程變更簽證和工程聯系單，應及時辦理簽字確認手續(xù)，確保其真實性和有效性。變更簽證和工程聯系單應詳細說明變更原因、變更內容、增減工程量及費用等情況。（三）資料歸檔1.工程竣工結算完成后，工程管理部門應將結算資料進行整理歸檔，移交公司檔案室保存。歸檔資料應包括紙質版和電子版，電子版資料應與紙質版資料內容一致。2.結算資料的歸檔期限應符合公司檔案管理規(guī)定，一般為工程竣工結算完成后的[X]個工作日內。五、結算爭議處理（一）爭議提出在工程結算審核過程中，如施工單位與公司相關部門對結算金額、工程量計算、費用標準等存在爭議，應及時提出書面異議，并說明爭議理由和依據。（二）爭議協(xié)商1.對于結算爭議，由工程管理部門牽頭，組織預算、施工單位等相關人員進行協(xié)商。協(xié)商應在平等、公正、合理的基礎上進行，各方應充分發(fā)表意見，提供相關證據和資料。2.協(xié)商過程中，如對爭議事項達成一致意見，應形成書面協(xié)商紀要，各方簽字確認。協(xié)商紀要作為工程結算的補充文件，與結算報告具有同等法律效力。（三）爭議調解如協(xié)商無法解決爭議，可由公司內部審計部門進行調解。審計部門應根據相關法律法規(guī)和公司規(guī)定，對爭議事項進行調查和分析，提出調解意見。（四）爭議仲裁或訴訟如調解仍無法解決爭議，可根據合同約定或相關法律法規(guī)，通過仲裁或訴訟方式解決。在仲裁或訴訟過程中，公司應積極配合，提供相關證據和資料，維護公司合法權益。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.審計部門定期對工程結算管理工作進行監(jiān)督檢查，檢查內容包括結算流程是否規(guī)范、結算資料是否齊全真實、結算金額是否準確合理等。2.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現的問題，審計部門應及時下達整改通知，要求相關部門限期整改。整改完成后，審計部門應進行跟蹤復查，確保問題得到徹底解決。（二）考核評價1.公司建立工程結算管理工作考核評價機制，對工程管理、預算、物資、財務等部門在工程結算工作中的表現進行考核評價。2.考核評價指標包括結算資料提交及時性、審核準確性、爭議處理情況、結算款項支付合規(guī)性等?？己私Y果與部門和個人績效掛鉤。3.對于在工程結算管理工作中表現優(yōu)秀的部門和個人，公司給予表彰和獎勵；對于因工作失誤或違規(guī)操作導致工程結算出現問